Sveiki,
gal kas susidurė su tokia situacija: žmogus dirba nuotoliniu būdu pagal sutartį Kanados įmonėje, bet fiziškai jis randasi Lietuvoje. Ar priklauso jam mokėti kokius Sodros mokesčius? Kad GPM 15 proc. yra - tai faktas, bet kaip su Sodros mokesčiais?

Sveiki,

reikia pritarymo mano pamąstymams :)
2010 m. dukterinė įmonė A perdavė dalį savo nuostolio pelningai dukterinei įmonei B. Dėl to, įmonės B pelno mokesčio deklaracijoje apskaičiuota mokėtina pelno mokesčio suma yra lygi 0 (PLV204 deklaracijos 56 eilutės reikšmė lygi 87 eilutės reikšmei, t.y apmokestinamojo pelno suma lygi apmokestinamojo pelno sumažinimo sumai dėl investicijų). Kaip suprantu, avansinio pelno mokesčio už 2011 m. IV ketv. mokėti nereikia, nors PLN204 buvo deklaruotas pelnas, kurį visą "suvalgė" įmonės A nuostolis?
Ačiū.

Laba diena,
ar kas turi kokį VMI išaiškinimą dėl skiepų, ar tai leidžiami atskaitymai ar neleidžiami? Gal pasikeitė tvarka, ir jei pasiskiepijo, pvz. buhalteris - tai būtų leidžiami atskaitymai.

Gavome sąskaitą už viešbutį iš LV su priskaičiuotu PVM. Ar PVM leidžiami atskaitymai?

Neprekiaujame, bet jį mūsų veikloje galima traktuoti kaip "darbo įrankį"

Tai ką dabar daryti? I neleidžiamus? Jei mes atidavėme naudoti tik šiais metais, kodėl negalime į leidžiamus atskaitymus?

Televizorius nupirktas 2005 metais uz 580 lt ir apskaitoje yra kaip prekė 2 kl. Ar galiu šias metais nurašyti į leidžiamus atskaitymus?

Labas rytas,

tai niekas neturėjo reikalų su dotacijom? Kur man tuos 4 Lt. "nukišti" nes nuo 2004 m. balanse.

Laba diena,

įmonės apskaitoje dotacijų sąskaitoje K 35 yra 4 Lt. Kaip suprantu, buvo pirktas IT, kuris nusidėvėjo dar 2004 metais, ir tai yra šio turto likutinė vertė vienoje pusėje, kitoje nepanaudota dotacija(4 Lt) Ar galima nurašyti 4 Lt iš dotacijų straipsnio?
Ačiū.

Jeigu dividendai už 2010 m. išmokėti 2011 m. PLN 204 šią sumą turiu rodyti deklaracijoje už 2011 metus?

Taip, neapmokestinami.
Ačiū Wolf :)

Laba diena,
dukterinė įmonė (UAB Lietuvoje) išmokėjo dividendus motininei bendrovei(UAB Lietuvoje). Ar reikia dividendų sumą deklaruoti kurioje nors VMI formoje?

Ačiū.

Ačiū, Raini, reikės perziūrėti 'us.

Kas nors, parašykite, kur traukti tokias sumas? Ačiū.
Nuo 2006 m. mes skolingi kitai įmonei 200 Lt. Šiais metais ši įmonė bankrutavo. Kokia būtų korespondencija? D skolos tiekėjams - K netikėtos pajamos?

Negaliu konkrečiai pasakyti kodėl liko likučiai, nes gavau tokį palikimą iš senos buhalterės.

Laba diena,
Nuo 2006 m. mes skolingi kitai įmonei 200 Lt. Šiais metais ši įmonė bankrutavo. Kokia būtų korespondencija? D skolos tiekėjams - K netikėtos pajamos?

O kur nors įstatyme tai yra?

Laba diena,
ar privalo reikalauti personalo skyrius iš darbuotojo santuokos liudijimą, norint pakeisti pavardę visuose įmonės dokumentuose. Ar darbuotojas tiesiog gali atnešti pasą su nauja pavarde?

Laba diena,
atsitiko taip, kad 2010 m. 12 m. į apskaitą įtraukėme sąskaitą už reprezentaciją, kurios neturėjo būti. Tiekėjas sąskaitą su tuo pačiu numeriu perrašė kitai įmonei,o mums nepranešė. Atskaitomybė jau padaryta ir patvirtinta. Kaip taisyti klaidą- išrašyti sau debetinį dokumentą? Sąnaudas mažinti 2011 m. (leidžiami atsk.-75%, neleidž-25%)o PVM atitinkamai 2010 12?

Ačiū.

Ne tik metų pabaigoje yra noras mažinti ilgalaikę skolą, o kiekvieną mėnesį. Todėl ir neaišku.

Apie trumpalaikę dalį - pvz. mūsų vadovybė reikalauja, kad mažėtų ilgalaikė dalis, tai niekaip šiandien nesigauna sugalvoti korespondencijų, kadangi metų pabaigoje iškelta trumpalaikė dalis :)

Laba diena,

Kas gali pagelbėti su lizingo sąskaitų korespondencijomis, ar parašyti, kur galima paskaityti apie lizingo sąskaitų korespondencijas?

Ačiū.

Laba diena,

prasau pagalbos dėl lizingo apskaitos: visada mokėjimais lizingui mažinau einamųjų metų įsipareigojimą, bet auditorė sako, kad neteisingai, t.b. mažinama ilgalaikė skola?

laba diena,
kur ir kaip rodyti PLN204 is draudimo gauta suma - auto remontas:
A)2010 m.:
1. Remonto kaina-1640;
2. Gauta is draudimo -1640;

B)
Uz 2009 m. ivyki gavome 2010.02-3200, remontas buvo 2009 m. -3500 (traukiau i leidz. atskaitymus)

Aciu uz atsakymus

Laba diena,
2010 m. gavome draudimo išmoką uz 2009 m. automobilio remontą. Ar 2010 m. galiu mažinti apm. pelną?

Taip, Raini, sutinku. Informuosiu akcininkus. Dar kartą ačiū už pagalbą.

Raini, Luka_Paciolis didelis dėkui už atsakymus, maždaug dabar aišku.Noriu tik priminti, kad mūsų įmonės vienintelis akcininkas yra kitas UAB -motininė bendrovė, o ne fiziniai asmenys. Tai ir mokesčių jokių nebus.

Kadangi as nelabai siose dalykose, cituoju trumpai sutarti:
Emitento akcininkas priėmė sprendimą papildomais įnašais padidinti įstat. kapitalą iki 100 000 Lt, išleidžiant 1000 vnt. naujų 5 Lt nom. vertės akcijų, 1naujos akcijos emisijos kaina 6000 Lt.
Akcijų apmokėjimas: akcininkas atsiskaito su Emitentu sumažindamas Emitento skolą 6 000 000 Lt.(Bendra akcijų emisijos kaina 6 000 000)
Dar klausimas, kada man apskaitoje registruoti įrašus(mažinti skolą akcininkui - didinti įstatinį): kada pasirašyta akcijų pasirašymo sutartis,per kažkokią tarpinę sąskaitą laikyti tuos 6 mln.uzbalansinei ir tik kada RC registruos deti į įstatinį, ar tiesiog vienas įrašas,kada įregistruoti įstatai?

Gal netiksliai parašiau. Motininė bendrovė suteikė paskolą dukterinei bendrovei, pvz.1 000 000 Lt. Bet kadangi dukterinės kapitalas yra minusinis, buvo priimtas sprendimas didinti įstatinį iš skolos, tai yra dukterinė neatiduos paskolos, bet padidins savo įstatinį 1 000 000.

Labas vakaras,
akcininkai nusprende is ju suteiktos paskolos padidinti istatini kapitala savo dukterines UAB. Kada turiu apskaitoje registruoti akciju priedus, ar kada pasirasyta nauju akciju isleidimo sutartis, ar kada nauji istatai iregistruoti RC?
Aciu.