Įmonė įsigijo pastatą, jo nenaudojo. Pajamų mums neuždirbo. tai gi nusidėvėjimo jam neskaičivome ir t.t. Vis buvo ruošiamasi atlikti rekonstrukcija. Gavome keletą sąskaitų už projektus, matavimus ir panašius paruošiamuosius darbus.
Dabar staiga kilo mintis tą pastatą parduoti. Kaip su tomis sąskaitomis už darbus? aš mastau, kad tai neleidžiami atskaitymai. Juk pastato nenaudojome savo veikloje...
Tada mastau, jei išrašytume pirkėjams atskirą sąskaitą, būtent už matavimus, projektavimus?

Patarkite kaip čia paprasčiau ir teisingiau padarius. Ačiū

gal prie veiklos sąnaudų

Ar gali vienas UAB'as paskolinti kitam UAB'ui pinigu? Istatuose konkreciai apie skolinima nieko nerasoma, bet rasoma, kad imone gali uzsiimti bet kokia veikla (paslaugos, prekyba, gamyba ir t.t.), kuri nepriestarauja istatymams...

Na jei tai autorinė sutartis, reikia rašyti sutartį tiems darbas, baigus darbus abiems šalims pasirašyti darbų priėmimo - perdavimo aktą.

91(1) straipsnis. Klaidų PVM deklaracijoje taisymas
Komentaras
III situacija
PVM mokėtojas 2004 m. gruodžio mėn. pastebėjo, kad 2004 spalio mėn. PVM deklaracijoje neįtraukė PVM sąskaitos faktūros, kurioje už įsigytas prekes apskaičiuotas PVM. Dėl padarytos klaidos sumažėjo spalio mėn. grąžintina iš biudžeto PVM suma. PVM mokėtojas gali šiuos duomenis patikslinti 2004 m. gruodžio mėn. PVM deklaracijoje. Tačiau jeigu PVM mokėtojas pageidauja, jis gali pateikti patikslintą 2004 m. spalio mėn. PVM deklaraciją

Tai kaip ir galima...

Ačiū Austa už palaikymą

pagal PVM sąskaitos faktūros išrašymo datą
o tada jau naudokite, naudokite

Aš nerašau jokių pavardžių, nurodau tik asmenų skaičių. Pelno mokesčio įstatymo komentaras:
"reprezentacinėms sąnaudoms, priskiriamoms ribojamų dydžių leidžiamiems atskaitymams, pagrįsti surašomi laisvos formos aktai, patvirtinti vieneto vadovo arba jo įgalioto asmens ir vyriausiojo finansininko arba jo įgalioto asmens. Pažymėtina tai, kad vienas iš informatyviausių šio dokumento rekvizitų yra ūkinės operacijos turinys, kuris nusako operacijos esmę. Todėl minėtame akte turi būti užfiksuoti tokie duomenys, kurie parodo, kad patirtos išlaidos atitinka reprezentacines sąnaudas apibrėžiančius kriterijus (pvz., turi būti nurodyta, kad reprezentacinis renginys nebuvo suorganizuotas vieneto darbuotojams, akcininkams, savininkams, kontroliuojamiems ar kontroliuojantiems vienetams, kontroliuojantiems nuolatiniams gyventojams ir pan. duomenys, tačiau nebūtina nurodyti kiekvieno renginyje dalyvavusio asmens vardo, pavardės ir kitų duomenų). "

Šiandien ir vėl apturėjau ginčą su auditorę
Telekomas kažkodėl mums išrašė sąskaitas ir įrašė seną įmonės kodą. (Adresas teisingas, PVM mokėtojo kodas teisingas) Auditorė ir vėl šaukia, mesk sąskaitą, PVM į atskaitą negalima. Na aš skambinu į mokesčių inspekciją, sako nieko čia blogo, traukite tą savo PVM'ą.
Tai kaip yra iš tiesų ?
Auditorė teigia, kad lyg tai yra kažkoks išaiškinimas dėl seno įmonės kodo ir PVM...

Aš manau PVM galėjai traukti į atskaitą kiekvieną kartą gavusi PVM sąskaitą - faktūrą už darbus ir tiek

įmonė nuo esminio pagerinimo darbų vertės apskaičiuota pardavimo PVM įrašo į PVM deklaracijos 26 laukelį, o jeigu ji vykdo PVM apmokestinama veikla, šią PVM sumą įtrauklia į PVM deklaracijos 22 ir 30 laukelius

Ir manes tas baisumas laukia
vis galvoju, gal koki seminara apie ta konsoliduota atskaitomybe kas rengia?
Bandziau cia siandien gilintis savarankiskai, bet taip noretusi, kad kas truputi "apkramtytos" medziagos mesteletu ech...

Niekaip. Jei sąskaita ne jums...

Pasirašyti panaudos sutartį su darbuotojų, dėl jo telefono naudojimo įmonės reikmėms. Ir galima apmokėti jo sąskaitas,
Įmonės sumokėta abonementinio mokesčio suma apmokestinama kaip su turto nuoma susijusios pajamos, t. y. pagal GPMĮ 6 str. 2 d. 7 punktą pajamoms, gautoms iš turto nuomos, taikomas 15 proc. pajamų mokesčio tarifas.

O kaip žinoti tą rinkos kainą?
Klausiu grynai praktinių pavyzdžių, kaip jūs darote? Pavyzdžiui parduodame automobolį. Ar užtenka išsikirpti skelbimą iš laikraščio, kad dabar panašus automobiliai tiek kainuoja?
Kaip jūs lyginate su tą rinkos kaina?

Ačiū Pukuotuk, ir aš taip maniau, bet auditorė griežta, sako viskas - mesk lauk

Gavome viena PVM sąskaita faktūra, kurioje įrašytas neteisingas mūsų įmonės adresas. Visi kiti rekvizitai teisingi.
Ką daryti? Ar galiu tą PVM'ą traukti į atskaitą?

Buvau prieš kokią savaitę VMI seminare ir buvo šnekama apie tai. VMi pozicija - visas išlaidas už nuoma (tame tarpe ir mokesčiu už nekilnojamąjį turtą) nuomininkas turi traukti į nuomos kainą ir tiek.
Po diskusijos buvo pasakyta, na gal ir galima išrašyti laisvos formos dokumentą tam mokesčiui kompensuoti, jokiais būdais ne PVM sąskaitą faktūrą, bet kai ateis tikrinti visaip gali būti

[quote="biessas
Per tikrinima neklaus is kur gavai? Kad nei cekiu, nei saskaitu,kad esu isigijes juos neturiu
[/quote]

manau, kad ras ko rimtesnio paklausti

Na ir naudok sau į sveikatą Juk jei spausdintum sąskaitas ant balto popieriaus irgi neturėtum jokio tų sąskaitų įsigyjimo dokumento

Klaudai07, tas kuras ir alkoholis tikriausiai pirktas vidury nakties... Ir dar tame kuro čekyje tikriausiai daugiau nereprezentacinės, o labai asmeninės paskirties daiktų yra

Parašų ant sąskaitos faktūros nereikia (pati neperseniausiai išsiaiškinau ). Todėl galite drąsiai siųsti tik vieną egzempliorių

Reiškia, net jei įmonė ir pasinaudojo ta lengvata, nusidėvėjimą vis tiek reikėjo skaičiuoti? Turtas naudojams iki šiol...
Reiškia, kad gal tiesiog buvo "pamiršta" tam sunkvežimiui skaičiuoti nusidėvėjimą?

Gal mielieji kieno atmintis ilgesnė?
Na nusipirko mūsų akcininkai vieną beveik bankrutuojančią įmonę... Suprantama buhalterinių dokumentų beveik nėra, tai randu kokią deklaraciją, tai nieko už visus metus nėra... Bet klausimas apie automobilį. Turi ta įmonė sunkvežimį, kuriam nusidėvėjimas neskaičiuojams. kažkodėl... Aš bandau įtarti, gal buvo pasinaudota iki 2002.12.31galiojusio Juridinių asmenų pelno mokesčio lengvata investicijoms? Bet tuo atveju, ar balanse tas automobilis visa savo gražia įsigijimo kaina turėtų būti ilgalaikio turto saskaitoje? Ar neturėjo būti nurašyta tą įsigyjimo savikaina?
Ir ar ta investicijų lengvata turėtų būti išskirta kažkur atskirai pelno nuostolio ataskaitoje už 2002 metus?
Ačiū visiems, kurie prisimena dar tuos, rodos nesenus, laikus

Registru centrui rašai laisvos formos pranešimą, maždaug: pranešame, kad pasikeitė vienintelis akcininkas arba, kad jis jau nebe vienintelis...

Puodeliai, arbatinukai... aš sakyčiau sąnaudos. Juk reikia darbuotojams ir arbatos išgerti, o kad jos išgerti užvirti reikia vadenuką... Žinoma sąnaudos

Rašiau, rašiau ir kažkur dalis dingo...
Tikriausiai visas remonto išlaidas reikėtų kaupti kokioje nors specialioje sąskaitoje tipo 12-4 remonto darbai. Tada:
D12-4 remonto darbai
K2011 Žaliavos
K4461 mokėtinas DU
K271 bankas
....
o atlikus darbus, tai yra išrašius PVM sąskaitą faktūrą
D12-IT - įsigyjimo sąvikaina
K12-4 Remonto darbai

Jei buvo atlikti esminio pagerinimo darbai ir šiems darbams atlikti reikalingų medžiagų, darbų PVM buvo traukiamas į atskaitą, tai darbus užbaigus esminio pagerinimo darbai turi būti "parduoti sau - pirkti iš savęs". Tam surašoma PVM sąskaita faktūra ir joje apskaičiuojamas PVM nuo visos atliktų darbų vertės.
tas galioja visais atvejais ar remontuojamas nuosavas turtas ar nuomojamas, kurio remonto darbų nieks nekompensuoja

Šiandien darbuotojas paprašė pažymos apie darbo užmokestį, na kaip ir viskas aišku, bet staiga toks keistas klausimas iškilo. Mes gi iš jo algos išskaičiuojame sumą pagal vykdomąjį raštą. ar turėčiau pažymoje pažymėti kad ir ją išskaičiuojame? ar tik išskaičiuotus mokesčius?
Tikriausiai paprastas klausimas, bet va ir suabejojau