Tikriausiai, kad teks ir mums teisminiu keliu eiti...Galime ir prie kolektyvinio skundo prisijungti. Pikta, valstybė, ką nori, tą daro....

Sveiki, mes šiandien gavome laišką dėl ŽT negaliojančių metalinės pakuotės pažymų, terminas deklaruoti ir apskaičiuoti pakuotės mokestį nurodytas balandžio 20 d. Deja, mums dar tik prasideda, svarstymas ir aiškinimasis, ką daryti?
O, kokios jūsų patirtys?Kaip sprendžiate, iškilusią dilemą?

Sveiki,
Gal kas gali patarti, ką ir kaip daryti?
1. 2011 metų pabaigoje buvo pirktas vilkikas, apskaitoje IT. Eksploatuoti pradėtas sausio mėnesį. Buvusi buhalterė kurą nurašinėjo į sąnaudas be jokių normų, todėl dabar reikia sutvarkyti nuo metų pradžios. Viskas kaip ir būtų aišku, tačiau, vilkiko bake nuo pirkimo buvo apie 100 ltr. kuro. Tačiau apskaitoje jis niekur neužfiksuotas.
Sausio mėnesį pirkta kuro pvz. 2500 ltr., tačiau faktiškai pagal normas išnaudota 2650 ltr., todėl nurašyti turiu didesnį kiekį, nei pirkta, bet kadangi nėra apskaitoje užfiksuota, neturiu kaip nurašyti? Kaip iš tokios situacijos išsisukti?
2. Ir dar klausimėlis, direktorius dvi vilkiko padangas nuėmė restauravimui, išrašė restauravimo įmonei sąskaitą faktūrą pardavimo (parduoda 2 padangų karkasus) už 200 litų su PVM, o atgal įmonei išrašoma sąskaita jau suremontuotų padangų suma 1370 Lt su PVM. Kokias operacijas aš turiu daryti apskaitoje? Padėkite kolegos, esu pradedančioji buhalterė ir neturiu patirties tokiose situacijose. Man kyla tokia mintis, kadangi vilkikas pirktas ES, tai pirktas be PVM, todėl atstatinėti PVM man kaip ir nereikia, tačiau, kaip man užpajamuoti tuos padangų karkasus, kad apskaitoje tvarkingai galėtume parduoti (nes dabar aš vėlgi, kaip ir neturiu apskaitytų padangų karkasų, kuriuos galėčiau parduoti)?
Padėkite kolegos, gal kils kam protingų minčių? Tikiuosi suprantamai apibūdinau situaciją.
Ačiū didelis iš anksto.

Sveiki kolegos, skaičiau apie tuos čekiukus, bet man vis tiek iškilo klausimas. Jeigu kuro čekiukas už kurą iš ES valstybių ir bendra suma su PVM viršija 1000 Lt, o sąskaitos faktūros nėra, tai ką tada daryti? Ar sąnaudomis (leidžiamais atskaitymais) pripažįstam 1000 Lt, o likusią sumą - neleidžiamais atskaitymais?
Ir antras klausimas, jeigu čekis LT už kurą be sąskaitos-faktūros viršija 1000 Lt. Kad į PVM atskaitą traukti negalima, tai man aišku, o kaip su sąnaudų pripažinimu? Pripažįstam 1000 Lt leidžiamais atskaitymais, o likusią dalį - neleidžiamais?

Iš anksto dėkoju už komentarus ir pagalbą.

Sveiki, kolegos,

Direktorius pristatė kuro čekiuką sumai 1165,34 Lt (įskaitant PVM). Ant čekiuko yra mūsų įmonės rekvizitai. Kaip man dabar visa tai parodyti apskaitoje? PVM į atskaitą aš turbūt traukti negaliu, o ar tai bus leidžiami atskaitymai, nes PVM sąskaitos faktūros nėra? Bet, jeigu gerai suprantu, tai degalams jokie apribojimai nėra taikomi ir visą sumą galiu traukti į leidžiamas sąnaudas?

Iš anksto dėkoju už pagalbą.

Dėkoju už atsakymą.
Nebuvau įsitikinusi, kad galima pajamuoti tą draudimą likusiai sumai, vadovaujantis praėjusių metų draudimo sudarytu dokumentu, tačiau jeigu galima, tai viskas tvarkoje.

Laba diena,

Labai noriu Jūsų pagalbos. Bandau tęsti buvusios buhalterės darbus. Tačiau susidūriau su problema. 2011-11-18 buvo formintas cmr draudimas. Mokėjimo terminai nurodyti: 2011-11-18 - 620 Lt ir 2012-05-08 - 620 Lt. Pirmajai įmokai draudimas išrašė sąsk.fakt.. Pagal ją buvo padarytas apmokėjimas. Korespondencijas buhalterė padarė tokias:

D 61103-620 Lt draudimo sąnaudos
K 4431 - 620 Lt skolos tiekėjams

D4431 - 620 Lt skolos tiekėjams
K27101-620 Lt bankas

Gegužės mėn. 2012m. padarytas apmokėjimas pagal draudime nurodytus terminus, tačiau sąskaitos draudimas neišrašė.

Kaip dabar man reikia įforminti apskaitoje, kai draudimas nebuvo apskaitytas, būs.laikotarpių sąnaudose 2024 sąskaitoje.

Prašau, kolegos, padėkite išsisukti iš šios situacijos...

Laba diena,

Labai noriu Jūsų pagalbos. Bandau tęsti buvusios buhalterės darbus. Tačiau susidūriau su problema. 2011-11-18 buvo formintas cmr draudimas. Mokėjimo terminai nurodyti: 2011-11-18 - 620 Lt ir 2012-05-08 - 620 Lt. Pirmajai įmokai draudimas išrašė sąsk.fakt.. Pagal ją buvo padarytas apmokėjimas. Korespondencijas buhalterė padarė tokias:

D 61103-620 Lt draudimo sąnaudos
K 4431 - 620 Lt skolos tiekėjams

D4431 - 620 Lt skolos tiekėjams
K27101-620 Lt bankas

Gegužės mėn. 2012m. padarytas apmokėjimas pagal draudime nurodytus terminus, tačiau sąskaitos draudimas neišrašė.

Kaip dabar man reikia įforminti apskaitoje, kai draudimas nebuvo apskaitytas, būs.laikotarpių sąnaudose 2024 sąskaitoje.

Prašau, kolegos, padėkite išsisukti iš šios situacijos...

Laba diena,

Neseniai pradėjau dirbti buhaltere, susidūriau su man nelabai suprantama situacija, todėl labai prašysiu man pagelbėti.
Perskaičius daug komentarų tinkamo atsakymo neradau.
Situacija:
Gavau S/F sumai 166.59 + PVM (34.98) = 201.57Lt. Pirkta Antivirus licenzija 2 komp., 2 metai, sąskaitoje savikaina 148,74, o likusi 17,85Lt suma įtraukta kaip mokėjimai.lt komisiniai.

Klausimai:
1. Kaip man užpajamuoti ir kokią sumą traukti į licencijos savikainą? Kokias korespondencijas rašyti į apskaitą? Ir koks nusidėvėjimo periodas metais (3 metai?)
Pirkimas:
K 4431 - 201,57 (skola tiekėjams)
D 2431 (mokėtinas PVM) - 34,98
D D1130 (Įsigijimo savikaina-Patentai, licenzijos) - 166,59

Atsiskaitymas:
D 4431 - 201,57
K 27101 (sąskaita banke) - 201,57

Amortizacija (kas mėnesį?):
D 61106 - Amortizacijos sąnaudos (611 - bendrosios ir administracinės sąnaudos) - ????
K 1138 - Amortizacija - ????

2. Ar tikrai pajamuoti kaip Nematerialų Ilgalaikį turtą?
3. Kaip rodyti PVM deklaracijoje?

Iš anksto dėkoju.