GPM mokamas iš įmonės lėšų ar akcininkas turi susimokėti iš savo "kišenės"? Kokia bus sąskaitų korespondencija? Kol kas nieko nesuprantu... Galvojau, kad dividendai apmokestinami pelno mokesčiu...Koks turi būti išmokamų dividendų dydis?

Labukas. 2004 m. gruodį perregistravom IĮ į UAB, todėl pirmą kartą susiduriu su dividendais. Gal kas gali trumpai ir aiškiai pasakyti kokius mokesčius ir deklaracijas pildyti išmokant dividendus, kai yra 1 akcininkas dirbantis toje pačioje UAB.

Labukas. Reikia jūsų pagalbos. Po švenčių visai galva nedirba...
Įmonė lizingo būdu įsigijo lengvąjį automobilį. PVM kiekvieną mėnesį pagal sąskaitas traukiau į sąnaudas. Šiuo metu už automobilį išsimokėjome ir norime jį parduoti. Klausimas:
1. Išrašant PVM sąskaitą-faktūrą ar bus rašomas PVM? (Įmonė PVM mokėtoja)
2. Kaip atstatyti iš sąnaudų PVM nuo nenudėvėtos sumos (kokia kontuotė)?

Labukas. Labai skubiai reikia jūsų pagalbos. Pagal naują sąskaitų planą, kokias sąskaitas naudojate:
1.Neleidžiami atskaitymai;
2. Komandiruočių sąnaudos;
3. Reprezentacinės sąnaudos.
Iš anksto dekoju.

To Savaegle...Pildau C dalį ir neapsižiūrėjau, kad 21 eil D dalis...

Pati paklausiau, pati ir atsakysiu, kad žiopla ir nepamačiau, kad 21 eil. jau D dalis...

Klausimukas-ką rašyti 21 eilutėje? PVZ. 19 eil. 19868 Lt, 20 eil 19/4, tai 21 eil ???

Sveiki. Avansinio pelno deklaracija yra VMI internetiniame puslapyje, kur elektroninio deklaravimo sistema. Aš pati ją pildau ir dabar visai pasimečiau ką rašyti langelyje "mokestiniai kalendoriniai metai". Manau, kad 2003 m., bet kad neleidžia įrašyti-prasideda nuo 2004 m.

Šiandien skambinau į VMI ir paaiškino, kad IDV rodo tik neapmokestinamas pajamas (draudimo išmokas), o remonto sąnaudos PM deklaracijoje nefiksuojamos.

Pas mane IDV deklaracija, tai gal eilutės neatitinka.

Kažkaip keistai atrodo, kad remonto išlaidas rodome kaip neapmokestinamas pajamas, o gautą išmoką kaip sąnaudas. Gal žinai kur rasti kokį komentarą dėl šio atvėjo?
Ir dar, apskaitoje skaičiuojat pelną, susidaręs skirtumas mažina jį ar tik grynąjį pelną.

Danguolep, gal gali pasakyt kaip sukontuot nuo pradžių. Ar teisingai suprantu, kad 800 lt bus netekimai? Deklaracijoje rodyti skirtumą ar visą 1900 Lt.?
Del deklaracijos eil, tai tik dabar pamačiau, kad pasiemus, kur apskaitoma pinigų principu, tai gal ir neatitinka...

Bet tada deklaracijoje nesigauna skirtumas Sakykim, 24 (o gal 19?) eil. rasau 1100 Lt tada 18+2=1, 45 eil 1900 Lt. tai 62 eil =1-18 (gaunasi 0)-29
Nieko nebesuprantu...

Sveiki. Gal galit patart kaip kontuoti draudimo išmoką, jei patyrėm nuostolį. PVZ.Remonto išlaidos 1900 Lt, draudimas padengė 1100 Lt. Galvoju, kad reikia išsivesti skirtumą, bet kaip tada su FR0475A deklaracija? 1100 Lt lyg ir turėtų atsispindėti kaip neapmokestinamos pajamos, bet tada su sąnaudom kažkokia nesamonė

Štai kur išeitis Ačiū ačiū ačiū.

Tikrai išmesčiau, jei nebūtų atsiskaityta įmonės banko kortele. Dabar baigiu plaukus nuo galvos nusirauti

IrenaR, tai kad VMI sako, kad dienpinigiai yra DIENPINIGIAI ir sąskaitų už maitinimą negalima dengti. Savininkas jas išrašė norėdamas gero, o tik įvarė man galvos skausmą

Vadinasi visas sąskaitas už maitinimą į "šiukšlių dėžę", t.y. į neleidžiamus atskaitymus, o savininkui parašau įsakymą dėl komandiruotės ir išmoku dienpinigius išrašydama KIO. Tikiuosi dienpinigių nereikia apmokestinti... Įdomų dėl tų neleidžiamų atskaitymų VMI neprisikabins? Juk taip leidžiami įmonės pinigai, kuriuos nelieka prievolės apmokestinti (turiu omeny kaip pelno dalį virš 3480 Lt).

Sveiki. Kuo daugiau skaitau apie komandiruotes, tuo labiau nieko nesuprantu. IDV savininkas, kuris negauna algos važinėja kelioms dienoms į Vilnių. Jam priklauso po 15 Lt dienpinigių už dieną (ar 30 Lt?). Grįždamas priveža sąskaitų už maitinimą. VMI aiškina, kad tai neleidžiami atskaitymai. Nejaugi negalima šias sąskaitas dengti dienpinigiais?

Banko kortelė yra įmonės vardu. Sąskaitos yra už maitinimą (komandiruotės ir reprezentacijų metu), autoserviso ir pan.

Man atrodo yra nustatytos normos. 60 ar 62 šios temos lape yra nuoroda dėl dienpinigių ir nakvynės dydžių.

Tai kad jis atsiskaito įmonės banko kortele ir yra išrašomos sąskaitos įmonės vardu. Gal laikyti reprezentacinėmis sąnaudomis?

O jei savininkas pravalgo per dieną 75 Lt.? Kaip tada?

Tikriausiai reikia palaukti kol savininkas atneš banko išrašus. Jei ten bus kortelės išrašas, tai bus viskas aišku, nes dabar bandžiau internete pažiūrėti kortele atliktas operacijas ir man nieko neduoda...
O gal kas jau yra susidūręs ir tiksliai žino???

Gal ir kvailas klausimas, bet visai susimakalavau...
Savininkas išsiemė banko kortelę. Kaip traukti sąskaitas? Kaip kasos dokumentus (išrašyti KIO) ar kaip banko? Iš anksto dėkoju už atsakymą...

Sveiki. O jei į komandiruotę (Lietuvoje) vyksta įmonės savininkas, tai jam taip pat skaičiuojami dienpinigiai 15 Lt už dieną? Ar maitinimas įeina į dienpinigių sumą?

Visa problema tame, kad jis jau išvyko 09.04 (šeštadienį), o aš tik šiandien po atostogų į darbuką atėjau ir sužinojau...

Tai kaip patartumete užfiksuoti įgalioto asmens kelionę į Ukrainą, kad galėčiau išlaidas priskirti įmonės sąnadoms??? Skambinau į mokesčius, tai taip nieko ir nepasakė.

O kaip tada suprasti šį komentaro sakinį-Nuo 2003 m. sausio 1 d. ribojamų dydžių leidžiamiems atskaitymams gali būti priskiriami dienpinigiai pagal dienpinigių normą, padidintą 100 procentų, tais atvejais, kai į komandiruotę vyksta įmonės administracijos vadovas, kuris nėra tos įmonės dalyvis, ar individualios įmonės savininkas arba ūkinės bendrijos tikrasis narys, jeigu šioje individualioje įmonėje arba ūkinėje bendrijoje nėra administracijos vadovo.???

Sveiki. Gal kas gali pasakyti kaip skaičiuoti komandiruotę, jei į Ukrainą išvyko IDV savininko įgaliotas asmuo (notariškai pasirašytas įgaliojimas tvarkyti įmonės reikalus), kuris nėra įdarbintas ir atlyginimo negauna??? Ar tai leistini atskaitimai? Jei taip, kokią sumą galiu traukti į sąnaudas???
Iš anksto dekoju