Tai tada reikia ir pelno-nuostolio ataskaitą taisyti? O kokią korespondenciją ir kada rašyti? 2004 ar šiais metais? Net negalvojau, kad dėl 150 lt, tiek problemų bus

O kaip su pelno deklaracijom ir klaidos atvaizdavimu apskaitoje? Gavosi, kad per daug parodžiau sąnaudų ir sumokėjau mažesnį pelno mokestį...

Modestai, man atrodo PVM galiu tikslinti ir dabar, nes tai pirkimo, o ne pardavimo PVM. Bet dėl pelno deklaracijos, balanso ir sąskaitų korespondencijos vis dar neaišku. Ar galiu nieko netikslinti (išskyrus PVM deklaraciją)? Jei šią klaidą užfiksuočiau šiais metais? Kokią sąskaitą turėčiau naudoti, kad parodyti pelno padidėjimą?

Sveiki, visi. Perskaičiau šią temą, bet tik dar labiau galvelė susisuko...
2004 m. padariau neesminę klaidą-sudvigubinau pirkimo sąskaitą (suma su PVM 150 lt.). Gal kas gali detaliai parašyti kada, ką ir kaip reikėtų patikslinti bei užfiksuoti apskaitoje?

Joana, gal gali pasakyti į kokią konkrečiai? Kažkaip nesinori prisikurti naujų sąskaitų...

Labukas. Gal kas gali atsakyti:
1. Kaip užregistruoti gautas PVM sąskaitas (reprezentacinės išlaidos), kur 75 proc. leidžiami, o 25-neleidžiami PVM atskaitymai? Registruoti visą sąskaitoje nurodytą sumą ar tik dalį?
2. Lizingo PVM sąskaitos, kurių PVM neatskaitomas (lengvasis automobilis)? Jas registruoti?

Sveiki. Gal kas gali skubiai atsakyti kokią sąskaitą naudoti už teisines paslaugas? Kaip supratau, tai leidžiami atskaitymai, tik nesugalvoju kokią sąskaitą naudoti (61...,62... ar 63)...

Būtent... Šėfas davė tik 10 min žmogų atostogų išleist... Mes DU vedam į korteles, tai nereikėtų 2 kartus pravedinėt...

AČIŪ AČIŪ už pagalbą. Dar toks durnas klausimukas. Ar darbuotojo prašymu galiu atostoginius sumokėti kartu su DU mėnesio pabaigoje, ar būtinai per 3 d?

SOS Senai skaičiavau atostogas ir iškylo štai toks klausimukas:
Darbuotojas kovo mėn. sirgo. Ar man, skaičiuojant vid.DU traukti priskaitytą ligos pašalpą už 2 dienas?
Galbūt buvo kur rašyta, bet šėfas liepė "ant smūgio" paskaičiuot, tai nėra laiko ieškot.

Na kaip ir viskas aišku. O jei akcininkui sugalvosiu kokia premiją ar kelionę apmokėti? Taip pat teks apmokestint 15 proc? Klausimo ėsmė-ką galiu iš UAB kasos išmokėti, kad nereikėtų apmokestinti?

Ačiū, Irena. Man atrodo jau kalbėjot ta tema, bet neradau kur, tai teko pasikartoti. O kur juos parodyti? DU žiniaraštyje ar paprasčiausiai KIO?

Labukas, visiems. Kažkurioje temoje buvo aptarta, bet dabar nerandu, tai klausiu:
Įmonės akcininkas (vienintelis) yra įmonės darbuotojas. Dividendus jam reikės apmokestinti 33 proc? Ar reikia dividendus traukti į DU žiniaraštį? Dėl deklaracijos FR0572, tai kurioje eil.?

Sveiki. Mūsų įmonės direktorius užsimanė sportuoti. Kažkur girdėjau, kad tokias išlaidas gali apmokėti įmonė. Gal kas gali tiksliai pasakyti ar tai leistinos sąnaudos ir ar yra kokie mokesčiai?

Labukas visiems. IĮ perregistruota į UAB 2004 m. Gal kas gali patarti į kokias eilutes ir ką įrašyti. PVZ:
-iki 2004 m. pradžios nepaskirstytas pelnas 5000 lt
-2004 m. suformuotas įstatinis kapitalas 1000 lt.
-2004 m. grynasis pelnas 2000 lt
Pelnas bus paskirstytas 2005 m.

Iš anksto dekoju

Visai susisuko galvelė. Jei nesumokėjom avansinio pelno mokesčio, bet mokėjom pelno mokestį, tai vistiek lieka skola VMI?
Seniau prisiskaitydavau avansinį pelno mokestį D2632, K445, o dabar tik tada kai moku, o ne deklaruoju. Galutiniame rezultate metų pabaigoje vistiek tas pats gaunasi. Dabar jau nebežinau kaip iš tikro daryti ir ką metinėje pelno deklaracijoje rodyti, nes taip išeina, kad net už 2003 m. liko avansinio p.m.skola

IrenaR, paaiškink man kvailai... Ar turi sutapti metinėje pelno deklaracijoje ir buhalterinėje apskaitoje nesumokėto pelno mokesčio likutis? Jei aš 2004 m. 01 ir 09 mėn. avansinio pelno deklaracijose nurodžiau 5000 lt, o sumokėjau 3000 lt, tai...? Pelno mokestį mokėjau kitu kodu (priskaityta 10000, sumokėjau 4000 lt.)

Ir man įdomu dėl avansinio pelno mokesčio. Ar teisingai darau?
Kai sumoku:
D 2632 K27
Metų gale priskaitau pelno mokestį
D65 K445
ir sumažinu sumokėta avanso suma
D445 K2632

Rasele, pas mane priskaitytas ir sumokėtas nesutampa.
IrenaR, ar teisingai supratau, kad sumą reikia imti iš 2004 01 ir 09 mėn apskaičiuoto avansinio pelno mok deklaracijų?

Nu jo...Netaip suformulavau klausimuką
Dar vienas klausimukas. Metinėje deklaracijoje 116 eil. rašome priskaitytą ar tik sumokėtą avansinį pelno mokestį? Radau skirtingų nuomonių, tai dabar pati susimaišiau...

Sveiki. Gal kas gali atsakyti į vieną klausimuką. Formulėje, apskaičiuojant vidutinį darbuotojų skaičių yra toks Dgro -"iki ataskaitinių metų gruodžio 31 d. darbuotojų skaičius". Ką čia rašyti?

Sveiki. Ar baudos ir kiti neleidžiami atskaitymai fiksuojami P/n ataskaitoje ar tik metinėje FR0475 deklaracijoje?

Tai va, kad perskaičiau ir pasimečiau, nes tuos 40 proc žiūrim nuo apmokestinamojo pelno be paramos sąnaudų, o Modestas rašo, kad P/n ataskaitoje fiksuojame paramą. Tada 0475 formos 1 eil iš P/n įrašius sumą kažkokia nesamonė gaunasi...

Ačiū visiems už atsakymus. Gal dar galite pasakyti kur paramą užfiksuoti P/n ataskaitoje ir metinėje FR0475. Kažkaip man nesigauna...

Paskutinis klausimukas dėl paramos.
2004 m. Paramą laikome sąnaudomis ar paskirstytu pelnu?

Ačiū, Prikolai. Dar noriu pasitikslinti. Pelnas prieš apmokestinimą apskaičiuojamas be paramos sąnaudų ir nuo tos sumos žiūrim 40 proc.?

Sveiki. Noriu paklausti dėl paramos atskaitymo 2 kartus.
Įmonė skyrė paramą 60 000. Grynasis pelnas prieš apmokestinimą 203 000. Pagal PMĮ 28 str. Atėmus 40 proc. yra 81 200
Pelną apmokestinant galiu sumažinti antrą kartą t.y. atimti iš viso 120 000 ar tik 81 200?
Labai prašau atsakyti

Paaiškinamajame rašte "Įsipareigojimai finansinės skolos-Lizingas, kokias sumas rašyti? Su palūkanom ir PVM ar tik dengiamą skolos dalį?
Atrasykite...Plyyyz...

Žmonės gerieji, parašykite kokią sąskaitą naudojate ilgalaikėms paskoloms fiksuoti. 2 klasė kaip ir trumpalaikiai įsipareigojimai...

Dar vienas klausimukas.
Ar skirstote skolas į abejotinas ir beviltiškas?
Jei taip kokią sąskaitą naudojate beviltiškoms skoloms (24..?) ir sąnaudoms (6..?) apskaityti.