Dėl metinės pelno mokesčio formos FR0475 pildymo.

Gal kas gali pasidalinti mintymis ,kaip reikia pildyti šią formą.Kurias skiltis būtina pildyti,nes senoje formoje FR0024 pildydavau iš visų skilčių tik kelias.lauksiu Jūsų minčių.

Jei anksčiau pildėt keletą ir dabar teks pildyti nedaug, bet vistiek pakankamai, pildant paiškėja kokie laukai yra būti kurie dažniausi.
Aišku vykdant veikla bus užpidyti 3, 31 , 35, 43, keletas iš 51-58, ir t.t. jei pildote Word'o VMI forma automatiškai užsipildis išvestiniai laukai, ir galesite pasitikrinti ar ka nors pairšot ar ne.
Sekmes.

Rytoj keliauju į semonarą dėl FR0475 pildymo.Gal kas turite kokių klausimų ar patarimų,į ką reikėtų atkreipti dėmesį.Aš tos formos dar neanalizavau,todėl nieko nežinau,nueisiu kaip bambukas.Rašykit klausimus,rytoj galėčiau aiškintis ir jums parašyti.

Kol nepradėsime daryti finansinės atskaitomybės rimti klausimai ir neatsiras. Gal galetumete, o seminaro padaryti bendra apžvalga ?

O klausimų kolkas tikrai nėra.

Jau buvo Pačiolio seminaras - Nr.15 apie FR0475 pakankamai
išsamiai papasakojo...

Kol kas, kai paziuri nera klausimu.
Bet gal yra tokiu dalykeliu, apie kurias net nepagalvojam.
Tai kaip ten tas seminaras????????????????????????????
Ar pasake ko naudingo??????????????

Viskas atrodo aišku,kol nepildau.Seminaras šiaip sau - susakė,ką į kokią eilutę rašyti,nors visa tai išdėstyta pildymo taisyklėse.Gal kai pildysiu,ir man iškils klausimų,kol kas nesigilinau.

gal kas turėjot tokią situaciją. iš draudimo gauta išmoka neviršijanti remonto sąnaudų dėl įvykio metu apgadinto turto. tarkim gauta sąskaita už remontą 1000, tiek draudimas ir kompensavo.

tai į metinę deklaraciją 1000 rašosi,kaip neapmokestinamos pajamos į 44 eilutę, o remonto sąnaudos į 25 eilutę, ar jos nesirodo deklaracijoj visai?

Aš manau,kad atskirai rodyti nereikia.Ir pas mane yra tokia situacija,tai prasifiltravo per pajamas-išlaidas.

Taip.Turi būti rašomos į 25 eilutę,kadangi turi patekti į
23 eilutę o tada į 3.

"Perdengimo" geriau nedaryti - VMI išims išlaidas, pajamas paliks.
Buvo temos "Žalos atlyginimas","Draudimo pajamos FR0475"

artas71
Dažnas dalyvis



Reg.: Apr 16, 2003
Žinutės: 439
Miestas: Sostinė
Parašyta: 2003-05-22 17:13

--------------------------------------------------------------------------------
Jau buvo ši tema

tax.lt/postt926.html

Draudimo išlaidos formoje FR0475
25 eilutė;
gautos įmokos iš draudimo 44 eilutė.

Loreta, iš buhalterinės pusės gautą išmoką dėjai prie pajamų, remonto sąnaudas prie sąnaudų. tuomet rezultatas iš to įvykio lygus nuliui.
nesuprantu tik kaip dėl pelno mokesčio gaunasi? kaip tas sąnaudas ir išmoką pavadint?

tai pelno mokesčio atžvilgiu ir rezultatas nulis tada.

Sąnaudas metu į 611,pajamas - 535.Gal negerai,bet man tai nėra labai svarbu,nes tai IĮ,kur sąskaitų plano nebūtina laikytis.Bet žinoma,geriau susitvarkyti kaip reikiant.
Gal kiti atsilieps?

Dėl IĮ sąskaitų plano sutinku, bet kalbame apie pelno mokestį. Aš manau ir IĮ gautą draudimo išmoką viršijanti draudiminio atvejo remonto suma didins apmokestinamąjį pelną.

Sveiki, gal kas jau pridavėte formas FR0475 ir galėtumėte pakonsultuoti?
1. Įmonė 2002 baigė nuostolingai. Pagrindinės įmonė pajamos iš prekybos be to įmonė turi pajamas dėl val.kurso svyravimo (į kurią deklaracijos eilutę reiktų rašti?) ir palūkanų priskaičiuotų už banke laikomas a/s sumas (į kurią deklaracijos eilutę rašyti?).
2. Sakykime įmonei priskaičiuoti delspinigiai už nelaiku pervestus mokesčius ar reikia į šią deklaraciją juos rašyti ir į kurią eilutę?
3. Įmonės nemokiam pirkėjui teismas priteisė atlyginti mums ne tik už prekes bet ir teismo išlaidas, pirkėjas atlygino kur tas sumas rašyti?

Erikai - pasikeitė pats pelno mok. apskaičiavimo principas.
27. Deklaracijos 1 eilutėje iš metinės finansinės atskaitomybės pelno (nuostolio) ataskaitos įrašoma pelno (nuostolio) prieš apmokestinimą suma. Jeigu pelno (nuostolio) ataskaitoje yra nurodytas nuostolis, tai deklaracijos 1 eilutėje nuostolio suma įrašoma su minuso (-) ženklu.

t.y į 1 langelį įrašote FINANSINĮ rezultatą.Visi nukrypimai nuo finansinio rezultato atsivaizduoja kituose FR0475 langeliuose.

Taigi.
1.Val. kurso svyravimai ir palūkanos jau turi būti 1 -ame langelyje.
2. 4.
3.Jeigu teismo išlaidos buvo veikos sąnaudo 611X ir yra 1-ame langelyje,
tada ir pajamos bus 1-ame.
kitu atveju sąnaudoms 29-32, eilutė, pajamoms63-64.

Artai71 ačių, bet gal tu žinai ar tas sumas reikia rodyti pelno (nuostolio) ataskaitoje?

Žinoma. Pelno (nuostolio) ataskaitoje rodome visas patirtas sąnaudas ir visas uždirbtas pajamas (visa 5 ir 6 klasė), nepriklausomai kokia yra jų įtaka pelno apmokestinimui. O jau pelno mokesčio deklaracijoje diferencijuojame- kas leidžiami atskaitymai, o kas ne, kas apmokestinamos pajamos, o kas ne.

Dalia29, bet jeigu aš iš pelno(nuostolio) ataskaitos perkeliu nuostolį prieš apmokestinimą o sakykim palūkanos jau priskaičiuotos finansinės investicinės veiklos eilutėje kaip pajamos tai parodžius šioje deklaracijoje kaip pajamas dar kartą gausis nesamonė