Dėl metinės pelno mokesčio formos FR0475 pildymo.

[quote=Rassa]

Manau, kad pagal turi form.savikainą nurašyti į sąnaudas (nuosavo kapit.pok.ataskaitoj parodysi kaip apskaitos politikos pasikeitimą), o pelno mokesčio deklaracijoj turi rodyti nusidėvėjimą per tris metus. Nežinau, ar aiškiai parašiau...

Ačiū, ten aiškiai išdėstyta ,jei gerai suprantu tai taikoma įsigytam visam nemet. turtui nepriklausomai nuo įsigijimo laikotarpio. O koregavimai atliekami tik įsigaliojus t.y nuo 2004m.
Ar teisingai manau?

Jei pas mane pelnas prieš apmokestinima yra mažiau negu 25tukst, tai aš galiu nemokėti pelno mokesčio. Tai pildant FR0475A, 4puslapi man iš vis nereikia pildyti? Palikti tuščia ar kaip?

Sveiki,
noriu pasiteirauti apie pelno/nuostolio ataskaitos seną ir naują formas. Kam kokią formą reikia pildyti? Ar seną/naują? Ar sutrumpintą ar normalią?

Gal vis delto, kas nors papasakosit, ar butinai individualiai įmonei reikia pildyti nauja forma? Ar dar galima sena? Ir jei jau būtinai reikia naują, kurią - sutrumpintą ar pilną?

Labai nekantriai laukiu komentaru
Aciu

Yra tik viena forma FR0475A, man atrodo .

2004M buvo įsigyta programa už 1500Lt Windausų.2004m amortizacijos prisk.83Lt
Ar reikia FR475 dekl.reikia koreguoti ar tai bus leidžiami atskaitymai

???????????
kaip čia nemokėti

Gal kas galėtų man truputį padėti, nes aš visai baigiu susipainioti: įmonės veiklos nuostolis - 20 000 Lt, baudos, delspinigiai ir tt. - 700 Lt. Šią sumą aš rodau pelno (nuostolio) ataskaitoje, Finans.veiklos sąnaudose. Taigi nuostolis gaunasi 20 700. Klausimas: į 0475 formą, 1 eilutę aš turiu įrašyti 20 700, o 700 į 4 eilutę? Tada veiklos nuostolis (81 eilutėje) bus 20 000? Tada gaunasi, kad neleidžiami atskaitymai sumažina nuostolį? ar kaip?

Taip, mokestinį nuostolį sumažina. O pelno (n) ataskaitoje nuostolis lieka 20700 lt.

AČIŪ

VMI prie FM viršininko 2004-12-21 įsakymu nr. VA-199 yra papildytos metinės pelno mokesčio deklaracijos formų ir jos priedų užpildymo taisyklės, kuriose nustatyta, kad apmokestinamojo pelno dalį, atitinkančią 25 tūkst.lt sumą, reikia įrašyti į 77 eilutę (kuri anksčiau buvo taikoma užsienio investicijų lengvatoms), o likusi apmokestinamojo pelno suma turi būti įrašyta į 75 eilutę.

Sveiki. Ar baudos ir kiti neleidžiami atskaitymai fiksuojami P/n ataskaitoje ar tik metinėje FR0475 deklaracijoje?

Dan teiravosi apie programinę įrangą, ar tai leidžiami atskaitymai. Nesuprantu kodėl iškilo tas klausimas. Man atrodo, kad programinės įrangos amortizacija yra leidžiami , juk 13 netgi nereikalauja nustatyti min. vertės. Balanse nemate. turtas rodomas likutine savikaina (13VAS). Gal aš neteisi ir dirbu senoviškai. Prisipažinsiu kad tikrai neturiu kada viską studijuoti nes dirbu viena ir dar reikia tikrinti vadybininko klaidas ir ... Nesiskundžoiu , tik nepykit jei nespėju su visais naujumais...

Neskiri finansinės ir mokestinės apskaitos....

Neleidžiami atskaitymai naudojami - FR0475 formoje, apskaičiuojant pelno mokestį. Padidinti, sumažinti apmokestinamaji pelną

O visos sąnaudos turi pereiti per P/n ataskaitą

Nu jo...Netaip suformulavau klausimuką
Dar vienas klausimukas. Metinėje deklaracijoje 116 eil. rašome priskaitytą ar tik sumokėtą avansinį pelno mokestį? Radau skirtingų nuomonių, tai dabar pati susimaišiau...

Uz 2004 m. priskaitytas ir sumoketas avansinis pelno moektis turi sutapti,
116 eilute - uz mok. laikotarpi sumoketa avansinio pelno mokescio suma

Priskaitytą pagal avansinio pelno mokesčio deklaraciją.

Rasele, pas mane priskaitytas ir sumokėtas nesutampa.
IrenaR, ar teisingai supratau, kad sumą reikia imti iš 2004 01 ir 09 mėn apskaičiuoto avansinio pelno mok deklaracijų?

Taip. Jei laiku nesumokėjai avansinio pelno mokesčio, tai ir bus šio mokesčio skola. O faktinis mokestis mokamas (jeigu reikia) netgi kitu kodu. Bet VMI buhalterijoje, kiek žinau, šie abu mokesčiai yra vienoje eilutėje.