tai, tada viskas gerai padaryta

D241 Pirkėjų skolos 100
D 24311 Gautinas PVM (ES šalys) 21 susikūriau atskiras sąskaitas PVM
K 44841 Mokėtinas PVM (ES šalys) 21
K 5000 Pajamos 100
dar reikia nurašyti prekių savikainą
D 6 kl.
K 2 kl. (sandelis)

D241 Pirkėjų skolos 100
D 24311 Gautinas PVM (ES šalys) 21 susikūriau atskiras sąskaitas PVM
K 44841 Mokėtinas PVM (ES šalys) 21
K 5000 Pajamos 100
dar reikia nurašyti prekių savikainą
D 6 kl.
K 2 kl. (sandelis)

bet būtinai reikalaukit pasirašyti suderinimo aktą, nes praeis laikas nieko neįrodisyte.
o po to kai priskaičiuosite GPM , K 4 kl, nereikės mokėti padengsite su permoka GPM 2kl.
užskaita permokėto GPM:
K 4kl (moketinas GPM)
D 2kl (GPM permoka)

pas mus buvo tokia situacija , nuo 2011 06 01(po perkėlimo į kitą programą) atsirado nepriemoka, derimome likučius nuo 2011 09 mėn. iki 2012 10 mėn., privertėme VMI dirbti , jūsų atveju siūlyčiau pasirašyti suderinimo aktą su VMI ir surašyti buhalterinę pažymą skirtumą įtraukti į apskaitą
D 2kl. GPM permoka
K 5kl. kitos fin. pajamos

prašikyt balansą iš senos programos 2011 05 31 datai, jeigu likutis sutaps, reiškia perkelimo metu buvo padaryta klaidą

VMI pakeitė programą 2011 05 31, nuo tuo laiko ir prasidėjo nesutapimai

D 6 kl. pašto sąnaudos 10,00 Lt
K 4 kl. skolos tiekėjams 10,00 Lt

taip

galima pravesti kaip avansu gauta suma
D 272 kasa
K 22 išankstiniai apmokėjimai
kai atidavėte pinigus
D 22
K 272

Nieko negaliu patarti, nes mes tokių paslaugų, kurių neleidžiami atskaitymai, neturėjome

D 5 kl. Parduotų prekių grąžinimas
D 4 kl. Mokėtinas PVM
K 2 kl. Pirkėjai

D 2 kl. Atsargos (prekės, skirtos perparduoti)
K 6 kl. Parduotų prekių savikaina

Jeigu jus perkate paslaugą iš PVM mokėtojo iš ES, tuo atveju PVM turi būti priskaitytas ir atskaitytas. Deklaracijoje reikia pildyti 23, 24, 25, 32, 35.

O tuo atveju, kai PVM yra neleidžiamas atskaityti geriau 2 klasės neliesti

Jeigu PVM yra atskaitomas:
D 6 kl. sąnaudos 1000 Lt
K 4 kl. skolos tiekėjams 1000 lt
D 25.. gautinas PVM (atskaitytas PVM iš ES) 210 Lt
D 47.. mokėtinas PVM (mokėtinas PVM iš ES) 210 Lt

Taip, pateikėme "Lietuvos rezidento rezidavimo vietą patvirtinančios pažymos FR0254 (DAS-4) formą". Iš Baltarusijos gavome atsakymą, kad kitą kartą išskaičiuosime ne 15% о tik 10%.

Buvo aprašyta situacija tokia kokia yra ištikrųjų.
Ar galima taikyti Dvigubo apmokestinimo išvengimo sutartį atsakys raštu VMI po 20 darbo dienų , o aš klausiu pas jus kokios tokiu atvėju bus sąskaitų korespondencijos?

Lietuvos Respublikos vyriausybės ir Baltarusijos Respublikos vyriausybės sutartis dėl pajamų dvigubo apmokestinimo ir fiskalinnių pažeidimų išvengimo*

Dvigubas apmokestinimas tikrai taikomas įmonėms.

Aš niekaip jiems negaliu įrodyt kad čia paprastas pardavimas. Juridiniam asmeniui buvo išrašyta sąskaita už mūsų produkcijos nuomą, o jie taiko tą dvigubo apmokestinimo išvengimo sutartį. Gal mums paprasčiau perrašrašyti sąskaitą gautai sumai 1700 Lt.? (atsiprašau, prieš tai klaidingai parašiau ne "sumokėtai sumai" o Gautai sumai")

Aš niekaip jiems negaliu įrodyt kad čia paprastas pardavimas. Juridiniam asmeniui buvo išrašyta sąskaita už mūsų produkcijos nuomą, o jie taiko tą dvigubo apmokestinimo išvengimo sutartį. Gal mums parasčiau perrašrašyti sąskaitą sumokėtai sumai 1700 Lt.?

Susiduriau su Dvigubo apmokestinimo išvengimo sutartimi su Baltarusija. Mūsų įmonė pardavė paslaugą į Baltarusiją už 2000 Lt (tai sumai išrašėme PVM s/f ). Baltarusai sumokėjo 1700 Lt mums ir 300l Lt (t.y 15%) sumokėjo mokestį Baltarusijoje. Kaip apskaityti apskaitoje? Kokie bus pravedimai?