O kokias dienpinigų apskaičiavimo pažymas vedate?

Nurašinėjam mėnesiaias

Labas rytas,

Pradėjom dirbti su Finvalda MIDI vietoj MIKRO ir pajamuojant į sandėlį prekę prašo nurodyti BAR kodą, gal yra kažkur nustatymai, kad šito nurodymo neprašytų?

Gal galite pamokinti, kaip į naują prašymą importuoti iš klaidingo prašymo?.. Kokie konkrečiai būtų žingsniai EPRIS sistemoje?

Na nelabai.. Sveiki. LT įmonė PVM mokėtoja išrašė invoice UK įmonei PVM mokėtojai už "svetainės ir domeno talpinimą" Patvirtinkit ar gerai: Sąskaita be PVM.. PVM 13 str. 2p, direktyva 2006/112/EB44 ir reikia rašyti atvirkštinis PVM? O kokiu kodu ISAF sistemoj? "

Ar tikrai? :) Jokio PVM gi neturėjo būti, todėl, tai neleidžiami atskaitymai..

PVM5- Atvejai, kai prekių tiekimas ir paslaugų teikimas neapmokestinamas PVM (PVMĮ 20-33 str., 112 str. 1 ir 2 d.)
O TELE2 kodėl nedeklaruoja, matyt todėl, kad su PVM deklaracija sutaptų..Nekreipkit dėmesio, nes jus nenusižengiat :)

Bet gi skenuoti irgi neprivaloma visų? Pvz ryšium su Lenkija pakanka tik nuo kokių 700 PLN pirkimų (be PVM) kopija? Ar visus kenuojate ir teikiame, įskaitant A2 austotradas?

Hmz..vadinasi teks taisytis. Jau daug metų centus sąskaitose apvalinu iki sveiko skaičiaus pildydama prašymą. VMI kelias sąskaitas atmesdama irgi suapvalino. Dabar tik pagal vieną ikelta pvz suabejojau, kad reikėtų centų tikslumu gal pildyti.

O ar teisybė, kad prašomas sumas reikėtų suapvalinti iki sveiko skaičiaus? :)

Per manovmi, tikrai direktorius gali ne vieną atstovą EPRIS sistemai pajungti.

Sveiki,

Mane domina, ar yra kažkokia galimybė prie mikro finvalda (arba PC, kuriame įdiegta MIKRO) jungtis iš nutolusio PC? Žinau teamviewer, bet jis nelabai tenkina, nes tada lokalaus kompiuterio kitą darbą trukdo. Any ideas?

Pirkimuose susikurkite atskaitingo asmens operacijos tipą. Pirkimai, berods, vyksta vistiek per įmonę. Tik operacijos tipe nurodyta atskaitingo balansinė asmens sąskaita. Tada pirkimuose per ataskaita avansinę eina atsispausdinti.

Aš kažkaip pradėjau daryti išmokėjimus kiekvieną kartą perkant ir užskaitas ir avansinų nebenaudoju...

Man rodosi per el. valdžios vartus? Ar aš klystu?
Nes man taipogi aktuali ir planuojam įgalioti naująjį darbuotoją...

Atsiprašau. Paslauga. Turėjau mintyje, jog PVM deklaracijoje atkreiptumėt dėmesį, jog yra įsigytos paslaugos iš ES ir ne ES.

PVM deklaracijoje deklaruojat. Iš ES įsigytos prekės, plius priskaitot ir atskaito PVM. Į ISAF traukti reikia.

Iš mano pateiktų konsultacijų, turėtumėt teisingai atsirinkti :)

Iš Vokietijos įsigijo automobilį, kuris gali būti naudojamas kaip krovininis
2017-05-25 / Konsultacija

Kai įmonė įsigyja automobilį iš ES su 0 proc. PVM, ji visuomet turi skaičiuoti PVM Lietuvoje. Ar galės atskaityti šį PVM, priklauso nuo to, kokiai kategorijai automobilis priskiriamas (kokia raidė nurodyta jo techniniame pase) ir, jeigu tai yra lengvasis automobilis, – nuo to, kaip jis bus naudojamas: bus parduotas, nuomojamas, vežami keleiviai ar važinės įmonės darbuotojai.

Klausimas

Lietuvos įmonė, PVM mokėtoja, perka iš Vokietijos įmonės, PVM mokėtojos, lengvąjį automobilį, kuris gali būti naudojamas ir kaip krovininis. Vokiškoje PVM sąskaitoje faktūroje nurodytas 0 proc. PVM tarifas. Kokios mokestinės prievolės atsiranda Lietuvos įmonei, kaip deklaruojamas sandoris ir kokie įrašai registruojami buhalterinėje apskaitoje?

MERITS atsakymas

Dėl PVM

Lietuvos įmonei, PVM mokėtojai, įsigijus iš Vokietijos įmonės lengvąjį automobilį su 0 proc. PVM, tokį įsigijimą iš ES reikės deklaruoti PVM deklaracijoje (FR0600). Deklaracijos 21 laukelyje „Iš ES įsigytos prekės“ reikės įrašyti automobilio vertę, o nuo jos apskaičiuotą menamą PVM sumą įrašyti į 25 laukelį „Įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM“ bei 34 laukelį „Iš ES įsigytų prekių pardavimų PVM“.

Ar įmonė galės atskaityti nuo lengvojo automobilio vertės apskaičiuotą pirkimo PVM sumą, priklauso ne nuo to, ar įsigytas automobilis gali būti naudojamas kaip krovininis automobilis (ši aplinkybė pagal PVMĮ apskritai nėra aktuali), o nuo to, kokiai kategorijai automobilis priskiriamas (lengvųjų ar krovininių) ir, jeigu priskiriamas lengviesiems automobiliams, kaip jis bus naudojamas.

Apie transporto priemonių kategorijas, kurioms nėra ribojama PVM atskaita, plačiau skaitykite konsultacijoje „M1 ir N1 kategorijų automobilių pirkimo PVM atskaita“.

Kai automobiliai priskiriami krovininių automobilių kategorijai (N), PVM atskaita galima. Tuomet apskaičiuotą PVM sumą įmonė galėtų įrašyti į FR0600 deklaracijos 35 laukelį „Atskaitomas PVM“.

Jeigu įmonė įsigijo lengvajį automobilį ir jis skirtas naudoti įmonės veikloje, o ne perparduoti, nuomoti ar keleiviams vežti už atlygį, tuomet įmonė tokio pirkimo PVM negalės atskaityti ir PVM sumą teks sumokėti į biudžetą (PVMĮ 62 str. 2 d. 3 p.).

Iš užsienio įmonių gautos sąskaitos privalo būti įtrauktos į Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registrą, jeigu LT įmonei atsiranda prievolė skaičiuoti „atvirkštinį“ PVM (PVM sąskaitų faktūrų registrų tvarkymo ir pateikimo taisyklių 10 p.), todėl sąskaita turi būti įtraukta į registrą nurodant PVM16 kodą „Atvejai, kai iš kitų valstybių narių prekių įsigijimas laikomas įvykusiu šalies teritorijoje (PVMĮ 4-1 ir 12-2 straipsniai)“.

Dėl įrašų apskaitoje

Jeigu įmonė lengvąjį automobilį naudos veikloje ir jo pirkimo PVM atskaita negalima, įmonė, gavusi sąskaitą, apskaitoje registruos ilgalaikio turto įsigijimą:

D 1230 Transporto priemonių įsigijimo savikaina
K 443 Skolos tiekėjams

D 63081 Neatskaitomo PVM sąnaudos
K 4492 Mokėtinas PVM

Jeigu įmonė galės atskaityti automobilio pirkimo PVM, tuomet registruojama:

D 1230 Transporto priemonių įsigijimo savikaina
K 443 Skolos tiekėjams

D 2431 Gautinas PVM
K 4492 Mokėtinas PVM

Neatskaitomo PVM sąnaudas įmonė galės priskirti prie leidžiamų atskaitymų (PMĮ 24 str. 2 d.).

Prekių iš ES registravimas registre: PVM16 kodas ir PVM tarifas
2017-02-22 / Konsultacija

Nors PVM klasifikatoriuje prie iš ES įsigyjamų prekių nurodytas 21 proc. PVM tarifas, teikiant duomenis PVM sąskaitų faktūrų registrui reikia įrašyti 0 procentų. Registrų pildymo taisyklės prieštaringos, todėl rekomenduotume vadovautis tiesioginiais VMI specialistų nurodymais.

Klausimas

Įmonė iš ES tiekėjo pirko prekių. PVM sąskaitą faktūrą įtraukiu į PVM sąskaitų faktūrų registrą taikydama PVM16 kodą. i.SAF sistema išmeta pranešimą „neteisingas mokesčio tarifas“. Visas tokias operacijas reikia taisyti rankiniu būdu įrašant 0 proc., nors klasifikatoriuje prie PVM16 nurodytas 21 proc. tarifas. Gal galite pakomentuoti.

MERITS atsakymas

PVM sąskaitų faktūrų registro tvarkymo ir pateikimo taisyklių 7 punkte nurodyta, kad „gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registrai tvarkomi, remiantis PVM sąskaitose faktūrose nurodytais duomenimis“. Kitaip tariant, į registrus reikia įrašyti tokius duomenis, kokie yra nurodyti PVM sąskaitoje faktūroje – gautame dokumente.

Taisyklėse taip pat pasakyta, kad Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registre turi būti įrašytas:

„24.8.2. PVM tarifas, jeigu nurodytas PVM sąskaitoje faktūroje (išskyrus užsienio valstybės PVM tarifą) <...>.“

Tačiau rinkmenos 3.1.1.9.1.3 laukelio „Mokesčio tarifas“ paaiškinime nurodyta, kad jame turi būti įrašytas „PVM tarifas procentais“. Laukelis gali būti neužpildytas (elementas tuščias), jeigu pagal PVM klasifikatoriaus reikšmę nėra PVM tarifo (pvz.: PVM neapmokestinami tiekimai, nurodytas ne Lietuvos PVM tarifas). Jeigu PVM tarifas yra 0 proc., turi būti įrašoma „0“.

Kaip matyti, taisyklės yra prieštaringos: jos reikalauja į registrus rašyti tai, kas nurodyta sąskaitoje, liepia nenurodyti užsienietiško PVM tarifo ir nurodyti tokį tarifą, koks pateiktas klasifikatoriuje. Prie PVM16 kodo iš tiesų yra nurodytas 21 proc. PVM tarifas, o iš ES gautose už prekes išrašytose sąskaitose paprastai būna nurodytas 0 proc. užsienietiškas PVM.

Kodėl PVM klasifikatoriuje, kuris yra vienas iš audito rinkmenos (SAF-T) priedų, prie PVM16 kodo, skirto prekių įsigijimui iš ES registruoti, nurodytas 21 proc. PVM, atsakyti negalime. Gali būti, kad tai susiję su VMI planais rengti preliminarias PVM deklaracijas. Tačiau, kaip paaiškėjo, šis tarifas registrams netinka ir teikiant duomenis į i.SAF turėtų būti nurodytas 0 proc. tarifas. Reikia manyti, kad mokesčių administratorius ras sprendimą ir galbūt ištaisys netikslumą PVM klasifikatoriuje. Iki tol rekomenduotume savo apskaitos sistemoje PVM16 kodui priskirtą tarifą pakeisti į 0 proc. tarifą.

ISAF kodas PVM 16. Isafe menamo PVM nerodot.

Nes prašym PVM suma mažesnė nei 50 EUR. Prašymą galim teikti tik tada, kai grąžintino PVM suma didesnė nei 50 eurų.

Taip

Sveiki, ar kažkas naudojatės PVM iš ES susigražinimo paslauga per EPRIS netiesiogiai, bet per tarpininkus? Ir galite Juos rekomenduoti? :)

Reikia skaičiuoti menamą. iSAF kodas PVM21, iSAF'e jokio PVM nerodot ;)

Na simple kaip ir su pašalinimu.. .O ką daryti su visom sekančiom išrašytom sąskąitom? Realiai pašalinus, numeracija dingsta. Čia yra kalba apie tai, jog einamo periodo sąskaitų turim išrašytų, o va kažkoks interesantas atsiranda, kur už praeitą periodą užsimano sąskaitos?

Mikro Finvalda. Ar yra Galimybė išrašytą PVM sąskaitą faktūrą sugadinti? Kokiu būdu?
Per kreditines tikslinti, ar dar yra kažkokie variantai? Kaip tada kelti rinkmeną į iSAF? Dėkoju.

Sveiki patarkit, prašau. Mikro finvalda. Parduodant prekę, norėtųsi pardavimo momentui papildyti parduodamos prekės pavadinimą: įrašyti daugiau duomenų. Tarkim, pardudoant automobilį surašyti jo valst.nr., serijos, nr, pagaminimo metus ir pan. Šiam momentui susidūriau su problema, dėl ribotų simbolių skaičiaus tiek pildant prekės aprašymą, tiek vėliau spausdinant PVM sąsk. faktūrą.. Kokie galima sprendimo būdai? Ačiū!

Aš atskaitos procento niekad nepildau.(nerivalomas laukas) O prašomą PVM sumą ir grąžintiną nurodau tą pačią. (tokią, kuria PVM sąsk.faktūroj randu) :) Jokių klaidų nemeta...

Sveiki, o kas girdėti dėl į SAF-T pvz, dėl mikro finvaldos? :)

Iš ES PVM mokėtojų įsigytos paslaugos, kurių pardavimo PVM apskaičiuoja pirkėjas (PVMĮ 95 str. 2 d.)