Laba diena, pakeliu aktualią tema :)

Patvirtinkite arba paneikite mano mąstymą, prašau.

2012.12.31 buvo sukurti atostogų rezervai.
D 6 kl. sąnaudos
K 4kl. rezervas
Paskaičiuoti atostoginių kaupiniai buvo priskirti leidžiamiems atskaitymams.

Per 2013 metus pasikeitė beveik visas kolektyvas, taigi praeitų metų rezervas išsisėmė.
Ar galiu naikinti 2012 metų rezervą
D 4 kl. rezervas
K 6 kl. sąnaudos

Tokiu atveju 2013 metų atostog.rezervo sąnaudos sumažinamos ir PLN204 niekaip neatvaizduojamas, išskyrus pirmos eilutės rezultate, o sodros ir GF kaupiniai keliauja į 43 eilutę.

2013.12.31 sukuriamas nauja atostogų rezervas:
D 6 kl. sąnaudos
K 4466 rezervas

ir šį kartą priskirsime atostog.kaupinius neleidžiamiems atskaitymams, taigi PLN204 atvaizduos visa atostog.kaupinių suma su sodra ir GF - 15 eilutėje.

Ar teisingai mąstau? :)

Laba diena,

Patvirtinkite arba paneikite mano mąstymą, prašau.

2012.12.31 buvo sukurti atostogų rezervai.
D 6 kl. sąnaudos
K 4kl. rezervas
Paskaičiuoti atostoginių kaupiniai buvo priskirti leidžiamiems atskaitymams.

Per 2013 metus pasikeitė beveik visas kolektyvas, taigi praeitų metų rezervas išsisėmė.
Ar galiu naikinti 2012 metų rezervą
D 4 kl. rezervas
K 6 kl. sąnaudos

Tokiu atveju 2013 metų atostog.rezervo sąnaudos sumažinamos ir PLN204 niekaip neatvaizduojamas, išskyrus pirmos eilutės rezultate, o sodros ir GF kaupiniai keliauja į 43 eilutę.

2013.12.31 sukuriamas nauja atostogų rezervas:
D 6 kl. sąnaudos
K 4466 rezervas

ir šį kartą priskirsime atostog.kaupinius neleidžiamiems atskaitymams, taigi PLN204 atvaizduos visa atostog.kaupinių suma su sodra ir GF - 15 eilutėje.

Ar teisingai mąstau? :)

Gal neaiškiai parašiau, nes kai kredituojat 6 klasę, tai nepamiršti kad tai nepatektų į 2013m sąnaudų sumažėjimą, gal tada per 34 geriau.
[/quote]

Ačiū, virbuh, už atsiliepimą!

Tik antroji korespondencija visiškai panaikina pirmąją, tai kaip galėtų patekti į 2013 sąnaudų sumažėjimą? O man kaip tik ir užstrigo 2 klasė - kaip ji dingsta :)

Sveiki, kolegos,
Pakeliu temą...

Gal patarsite? Buvusi buhalterė visas 2012 metų draudimo išlaidas priskyrė einamojo laikotarpio sąnaudomis, nors didžioji dalis sumos priklausė 2013 metams (būsimosios sąnaudos). Kaip patarsite atitaisyti 2013 metais? Perspektyviniu būdu.
2012 metų įrašas:
D 6112 draudimo išlaidos
K 4431 skolos tiekėjams.

Gal kas nors gali pakoresponduoti?

Iš anksto dėkinga.

Sveiki, kolegos,

Gal patarsite? Buvusi buhalterė visas 2012 metų draudimo išlaidas priskyrė einamojo laikotarpio sąnaudomis, nors didžioji dalis sumos priklausė 2013 metams (būsimosios sąnaudos). Kaip patarsite atitaisyti 2013 metais? Perspektyviniu būdu.
2012 metų įrašas:
D 6112 draudimo išlaidos
K 4431 skolos teikėjams.

Gal kas nors gali pakoresponduoti?

Iš anksto dėkinga.

Ačiū labai, Raini :)

Sveiki, kolegos,

Latvijos viešbučio sąskaita su išskirtu PVM. Priminkit, prašau:
1) ar šis PVM, jei jo nesusigrąžinam - neleidžiami atskaitymai?
2) Ar nuo sumos be PVM skaičiuojam menamą PVM?

Iš anksto dėkinga :)