PVM atskaita

Gal kas gali padeti siuo klausimu: naujai įsteigta įmonė gavo PVM mokėtojo kodą. Iki to laiko buvo šiek tiek pirmkimų. Kiek žinau pagal PVMĮ galima įtraukti prekių (įsigytų iki PVM kodo gavimo) pirkimo PVM į atskaitą surašius invent.aktą. O kaip su paslaugom?
Iš anksto ačiū:)

prasau!!! gal kas buvo su tuo susidūręs??

Manau paslaugu PVM reikia pasakyti atia
Jis i atskaita nebus traukiamas
Susidures nebuvau pasitikslink PVM istatymo 63 str.
Ten numatyta traukti i atskaita tik tas paslaugas kurios sudaro nematerialaus turto dali
Gal pas pacia kaip tik toks atvejis
Sekmes

Bet 63 str. 1 dalis...., gal vadovaujantis ja galima itraukti i atskaitą?
Juk kaip bebūtų paslaugos buvo atliktos įmonės veiklos tikslais....

nu va jau susižinojau, iš tiesų geriau nerizikuoti ir netraukti paslaugų PVM į atskaitą.

Sveiki, noriu paklaust jei vasario men gavosi kad PVM nereik moketi t.y gauto PVM 4000 lt daugiau nei parduoto, ar reikia koresponduot sia suma, aciu

To nerika:
O kaip elgiesi kai būna mokėtinas?
Jei programa automatiškai nesudangsto, tai kad nepasimesti siūlyčiau kelti į tarpinę sąskaitą- tarkime kokią nors 4489. Tada mėnesio gale darome įrašus:
D4487 (pardavimo PVM)
K4489 (tarpinė sąskaita)
ir
D4489 (tarpinė sąskaita)
K2431 (pirkimo PVM)
Tuomet rezultatą matysite mokėti (K) ar gauti (D).

Kaip suprast žodžius "koresponduot sia suma"? Gal ar už daryt PVM sąskaitą?

Sirdingai dekoju ))

Yra tokia sąskaita, kaip 2432- biudžeto skola įmonei, va ten ir iškelkite PVM.

naudojamos tarpines gautino ir mokėtino PVM sąskaitos, tai mėn gale gautina pvm išsikeliu į gautino pvm tarpinę, mokėtino į moketino pvm tarpinę sąskaitą.
Kaip toliau?
Kai moketino daugiau
D tarpinė mokėtino pvm sąskaita
K tarpinė gautino pvm sąskaita
K likutis kurį turiu sumokėti į biudžetą.
O kaip su gautinu pvm?

na padėkit kas susiprasti

Gautino PVM sąskaita užsidaro, lieka 0

aš neaiškiai išdėsčiau klausimą - kaip elgtis kai gautino pvm yra daugiau, kaip uždaryti sąskaitas?

tarkime
2431 1500
4484 500
Tuomet:
D4484 500
D2432 1000
K2431 1500

kokia turėtų būti sąskaitų korespondencija jei įmonė savo lėšomis sumokėjo PVM už pirkėją , pirkėjas sumokėjo tik už prekę o įmonė PVM žinau kad tai neleidžiami atskaitymai bet nežinau kokia turėtų būti sąskaitų korespondencija

Kaip suprasti sumokejo ? t.p. pirkejas sumokejo tik suma be PVM ?

Tai skirtumui gal geriau parasyti kreditine s-f ?

Nu neįmanomo išrašyti kreditinės sąskaitos, nes tai apsižioplino pardavėja ir pardavė net keliems pirkėjams prekes be PVM , mes nežinom nė kam nes tai buvo mušta per kasos aparatą , tai tenka mums patiems padengti PVM ir sumokėti į biudžetą nu tai gavosi 90 Lt tik nežinau kaip su korespondencija

Reikia parasyti buhalterine pazyma ( dar paprasykit pardavejos paiskinamaji rasta) ir i neleidziamus atskaitymus
D-47 K-6neleidz.

Pasiaiškinimą tai turiu , tik nelabai suprantu kas per sąskaita 47, ir gal dar gali parašyti į kokius neleidžiamus dėtum