Atsakymai "ant lėkštutės"

Imone MB. Na bet manau reikalinga saskaita faktura su atitinkamais rekvizitais prisiskaityti pajamoms, o ne KPO. Imone ne PVM moketoja. Bet kokia reali tvarka situacijoje idomu????
Pvz. Internetines parduotuves dauguma irgi israsineja fakturas automatiskai - nesvarbu ar tam pirkejui jos reikia ar ne.

Viskas gerai, darya. Užtenka odontologams KPO, tik buvo didelė diskusija su OR ir su VMI, nes VMI norėjo kad KPO būtų parašyta kas atlikta, bet OR protestavo, nes čia jau paciento duomenų paviešinimas. Tai taip ir liko, kas įrašo, kas rašo "už odontologo paslaugas" ir visi teisūs

Negerai. Gal galite įkelti nuorodą koks dokumentas buvo priimtas po diskusijų? Ir ką darysite kai pacientas, po kurio laiko, nebūtinai tą pačią dieną, paprašys sąskaitos už jam kažkada suteiktas paslaugas?

Tai kai paprašo ir parašom, kad ir po metų. Sąskaitos numerį suteikiam tokį patį kaip KPO, serija kita, ir visi laimingi. Sąskaitą prisegame kartu su KPO, niekur jos atskirai įtraukti nereikia, nes pajamos jau buvo priskaičiuotos. Žodžiu niekam žalos nepadarom, nieko neapgaunam, o kad popierių mažiau - gamta padėkos. :)

Tai jau tikrai! Ir kam tie įstatymai ir nutarimai ? Imi ir darai kaip šauna į galvą. O paskui, staiga, giliai nustembi kad prie tavęs kimba prokuroras. Kaip tas nesusipratėlis negali suprasti, kad aš dirbau taip, kaip iš manęs reikalavo darbdavys...
Imame, skaitome, ir nedarome nesąmonių kurių labai nori darbdaviai. e-seimas.lrs.lt/portal/legalAct/lt/TAD/TAIS.16...

e-seimas.lrs.lt/portal/legalAct/lt/TAD/TAIS.16...
19. PVM sąskaita faktūra nenaudojama, kai prekės tiekiamos (paslaugos teikiamos) fiziniam asmeniui, kuris pagal Lietuvos Respublikos pridėtinės vertės mokesčio įstatymą nėra apmokestinamasis asmuo
19.1. kai išduodamas kasos aparato kvitas arba, vadovaujantis Kasos aparatų diegimo ir naudojimo tvarkos aprašu, patvirtintu Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2002 m. rugpjūčio 13 d. nutarimu Nr. 1283 „Dėl Kasos aparatų diegimo ir naudojimo tvarkos aprašo patvirtinimo“, nereikalaujama naudoti kasos aparatų;
e-seimas.lrs.lt/portal/legalAct/lt/TAD/TAIS.17...
10. Nereikalaujama naudoti kasos aparatų ir pirkėjui nereikalaujant išduoti pinigų priėmimo kvitų arba kitų vietoj jų naudojamų apskaitos dokumentų:
10.3. ūkio subjektams, kurie asmenų įmokų grynaisiais pinigais priėmimą įformina įmonės kasoje kasos pajamų orderiu, vadovaudamiesi Kasos darbo organizavimo ir kasos operacijų atlikimo taisyklėmis, patvirtintomis Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2000 m. vasario 17 d. nutarimu Nr. 179 „Dėl Kasos darbo organizavimo ir kasos operacijų atlikimo taisyklių patvirtinimo“ (toliau – Kasos darbo organizavimo ir kasos operacijų atlikimo taisyklės);

Remiantis šiais įstatymais aš supratau, kad sąskaitų faktūrų nereikia. Gal ne taip perskaitau?

Kas dirbate pagal tarpininkavimo sutartis? Kaip teisingai turi būti išrašomos s/f , ar privaloma nurodyti tarpininką ar užtenka tik parašyti kad pagal tarpininkavimo sutartį? Gal kas galite įdėti s/f arba kokią nuorodą? Dėkoju

O visi odontologai yra PVM mokėtojai? Kiek žinau, tai jų paslaugos PVM neapmokestinamos. Ir kalba buvo ne apie kasos aparato kvitą, bet apie KPO.

Kolegė šiandien griežtai nusiteikusi ginčytis...
10.3 punktas -apie KPO.
Tikrai nereikia išrašinėti sąskaitų arba PVM s/f, jei klientas nereikalauja.
Odontologinės įmonės gali būti PVM mokėtojomis, jei vykdo dar kažkokią kitokią PVM apmokestinamą veiklą. Sveikatos priežiūros paslaugos PVM neapmokestinamos.

Tai ir rašo, kad jeigu nereikalaujama turėti kasos aparato ir gautus pinigus įformini kasos pajamų orderiu, tai PVM sąskaita nenaudojama, jeigu fizinis asmuo nėra PVM mokėtojas. Tai tipo PVM sąskaitos nereikia išrašyti, o jeigu ne PVM mokėtojas - tai sąskaitą faktūrą reikia?

Bet gi aklai vadovaujantis šio įstatymo e-seimas.lrs.lt/portal/legalAct/lt/TAD/TAIS.16... II skyriaus 3 p. [quote][/quote]3. Ūkio subjektai ne PVM mokėtojai, išskyrus fizinius asmenis (jeigu šiose Taisyklėse nenustatyta kitaip) prekių tiekimui (paslaugų teikimui), kaip tai suprantama pagal Lietuvos Respublikos pridėtinės vertės mokesčio įstatymą, įforminti privalo naudoti sąskaitas faktūras.[quote][/quote] tai visi be išimties rašo s/f!!! Ir net gi turintys kasos aparatus???? Va, todėl ir sakau, kad po diskusijų su OR ir VMI, rašo didelė dauguma (kas neturi EKA) KPO ir apsiskaito pajamas

Man tai užkliuvo visai ne tai, kad nerašomos sąskaitos. Man labiau šita dalis užkliuvo:
Ar tikrai galima sąskaitas numeruoti bet kaip? Viena AA015, kita AA029, trečia AA098

Aišku negalima. Bet jeigu 2018-07-12 d. paskutinis sąskaitos-faktūros numeris yra 589, o pirkėjas paprašė išrašyti sąskaitą pagal 2016-01-20 KPO Nr 250, tai jeigu išrašau sekančią 2018 metų sąskaitą Nr. 599 2016-01-20 data (nes tada paslauga atlikta) ir įsegu ją į 2016 metus, tai sugriūna 2018 m. numeracija ir VMI būtinai pasiklaus kur ta sąskaita 599 pradingo. Ir taip ir taip blogai.
Tik tokių nestandartinių atvejų būna 1-3 per penkmetį. O einamuoju laiku išrašomos sąskaitos eilės tvarka pagal iš eilės einančius numerius.

Dėl PVM s.f. numeracijos. Pas priimta vidinė tvarka, kad sąskaitos išrašomos pagal prašymus tik ein.mėnesio bėgyje. Ir daromi du įrašai: išrašymo data ir prekių pardavimo data (pagal čekį ar kvitą).

Sveiki. Verda man labai aktuali diskusija.
Dirbame su fiziniais asmenimis ir beveik visi apmokėjimai būna pagal KPO. Vienas kitas bankiniu pavedimu. Esam PVM mokėtojais. Visada išrašinėdavome PVM s.f., nors realiai jų kaip ir niekam nereikia, tik paskui tenka dar į programą ir į Isaf. suvedinėti.
Konsultavausi su VMI, tai išaiškino, kad PVM s.f. būtina išrašyti tik tiems asmenims, kurie prašo arba daro bankinius pavedimus arba, jegu pirkėjas PVM mokėtojas.
Norėtume įsivesti supaprastintą pajamų užskaitymo tvarką, tik va galvoju kokiu dokumentu man gautas sumas išskirti į pajamas ir mokėtiną PVM, nes KPO nurodoma tik bendra mokama suma? Gal kas susidūrę?

Aš įmonėje kuri PVM mokėtoja visiems rašau PVM sąskaitas faktūras, nekreipiant dėmesio kaip apmokėjo. Neima -abu egzempliorius įsisegu. Viskas daug paprasčiau, deklaracijos , i-SAF, dar pas mus E-sąskaita (viešieji pirkimai). Viskas tvarkingai užfiksuota.
Bet įmonėje kuri ne PVM mokėtoja ir kiekvienam išrašo KPO - nerašau. O jeigu nemoka iš karto, arba moka grynais kaip nors dalimis, tai tada aišku ir sąskaitą reikia išrašyti. Ir pavedimu jeigu moka - sąskaitas rašom kad ir avansu sumoka.
Dar jeigu individuali veikla ir pinigai pagal kvitus - sąskaitos būtinos, nesvarbu ar PVM ar ne PVM mokėtojai.

Pas mus UAB ir klientai labai dažnai moka už paslaugą dalimis, tai kaip tą sąskaitą išrašyti? Rašau kelias sąskaitas arba vieną už mėnesį. Bet būna didelė košė, kai mėnesio gale reikia viską išrašyti, todėl ir norisi pasilengvinti gyvenimą. Ir medžių nežudyti
Pagal VMI išaiškinimą sąskaitas išrašyti reiktų, kai paslauga atlikta ( būna po 2-4 mėn., o kartais net po metų), arba visai nerašyti. Jeigu nebūtume PVM mokėtojai, tai galėtume sąskaitas, kad ir po 2 metų rašyt, o dabar vadovai nori, kad PVM būtų sumokamas tą mėnesį, kai gaunami pinigai.

Sveiki,
padariau i biudžetą GPM ne tuo kodu, kaip ištaisyt?

PVM mokėtojams aišku yra patogiau išrašinėti sąskaitas, kai pirkėjas apmoka grynais ir kaip apmokėjimo patvirtinimą gauna KPO kvitą (jei atsiskaitė konkrečiai pardavėjo kasoje ir nėra kasos aparato) arba PPK. Todėl labiausiai patartina taip ir daryti.
Jei nerašoma PVM s/f, iškyla problema, kaip daryti su PVM. Iš bėdos daroma taip: rašoma buhalterinė pažyma. Pvz, šeštadieniais PVM mokėtoja prekiauja turguje, pagal įstatymo reikalavimus tuo atveju sakykime kasos aparatas nereikalingas, išrašinėjami tik PPK, (ir tai, jei pirkėjas prašo ).
Tada dienos pajamoms rašykite buhalterinę pažymą ir apskaičiuokite PVM. Sakysime, viso surinkote įplaukų pagal PPK ir be jų 1000 €. Tada išrašote visoms įplaukoms KPO, prie jo prisegate pažymą, o pažymoje ir rašote: D 272 Kasa 1000 €, K 50 Pajamos 826,45 €, K 4 kl Pardavimo PVM 173,55 €

Ačiū jums už išsamų atsakymą.