kolegos būkit geri patarkit, studentė prašo padėti,padėjau bet netiko gal jūs galit patarti koks bus atsakymas ar grąžintinas ar mokėtinas PVM į biudžetą ar čia yra kas užslėpta
Dalykas: Mokesčiai
PAPILDOMA UŽDUOTIS
Perengti 2005 metų lapkričio mėnesio PVM deklaraciją (FR0600 forma).
UAB,,Sigulda‘‘, Neries 331, Šiauliai, įmones kodas 520667133,PVM mokėtojo kodas LT52066713367, EVRK 52. 52. Santykis pajamų iš PVM apmokestinamos ir neapmokestinamos Veiklos: 80% ir 20%
2005m. spalio mėnesio duomenis:
1. Per mokestinį laikotarpį parduota PVM apmokestinamų prekių už:250 000 Lt. PVM – 45 000 Lt.
2. Per mokestinį laikotarpį parduota PVM neapmokestinamų prekių už: 50 000Lt.
3. Per mokestinį laikotarpį įsigyta prekių Lietuvoje PVM apmokestinamai veiklai už 180 000 Lt. PVM -32 400 Lt.
4. Per mokestinį laikotarpį įsigyta paslaugų Lietuvoje mišriai veiklai už 20 000Lt., PVM -3 600 Lt.
5. Per mokestinį laikotarpį įsigyta prekių, skirtų perparduoti, iš Lenkijos įmonės, PVM mokėtojos, už 50 000 Lt. Apskaičiuotas PVM – 9 000 Lt.
6. UAB „Sigulda“ grąžino pardavėjui dalį ankstesniame laikotarpyje gautų prekių ( kurių pirkimo PVM buvo įtraukusi į PVM atskaitą) ir išrašė pardavėjui debetinę sąskaitą faktūrą, kurioje nurodė grąžintų prekių vertę 15 000 Lt. Ir išskyrė 2 700 Lt. PVM.
pastaba: trūkstamus duomenis sugalvoja ir įrašo į deklaraciją studentas