Reduxa rašė: Ar galiu dabar teikdama PLN už 2010 m., tikslinti PLN už 2005 m.? Terminas lyg tikslinimams einamieji metai ir prieš tai buvę 5 m? Tai gautųsi, kad už 2005 m. dar galiu tikslinti?

lada rašė: Tiesiog per banką prisijungiat ir pateikiat

wolf rašė:
Tada traukčiau ta 1 LT į 43 l. nes 2010 m. yra ūkinė operacija.

wolf rašė:
Siūlom priklausomai nuo situacijos.
Jus patikslinkite situacija ar tas IT dabar nurašomas ar ne? buvo nurašyta anksčiau ? nebuvo nurašytas, naudojamas toliau su nuline verte ?

Rainis rašė:
Teisingai, ta eilutė tiktų.
Bet juk ji priskyrė neleidžiamiems, kada jie buvo neleidžiami pagal PMĮ, gal kokiais 2008 metais taip padarė.
Negalima dabar, pasikeitus PMĮ nuostatai, grįžti keletą metų atgal ir tada buvusius neleidžiamus atskaitymus padaryti leidžiamais - negalioja įstatymai atgal.

wolf rašė: Tai tam momentui - 1 Lt buvo neleidžiami atskaitymai. O dabar rodyčiau 43 lauk.

wolf rašė:
83 eil. tikrai nerodyčiau.
Jei apskaitoje 1 Lt tai pat yra tai jokiame laukelyje nereikėtų nieko nurodyti.
83 eil. reikia rodyti sumas, jei pagal Apskaitos politika apskaitoje nusidėvėjimas skaičiuojamas naudojant ilgesnius normatyvus, nei skaičiuojant nusidėvėjimą mokesčiams. Tai 83 laukelyje nurodomas skirtumas: papildomi leidžiami atskaitymai

wolf rašė: Turėjo būti iki 2009 m.
Tai jei turtas pirktas anksčiau - ir vadovatasi PMĮ tai visko dar gali būti.
Bet tas 1 Lt leidžiami atskatymai.

amadina22 rašė:
O kodėl turėtų būti 1 Lt, jei NMT gali būti 0?

Reduxa rašė: Kadangi apskaitoje nematerialaus turto likvidacinė vertė nulis, o skaičiuojant pelno mokestį turėtų būti 1 Lt, tai aš pelno mokesčio deklaracijoje tą sąnaudų skirtumą parodydavau 5 eilutėje. Dabar nurašius tą nematerialų turtą tą 1 Lt turbūt turiu parodyti 83 eilutėje?

CoIop rašė:
Apie direktoriaus pasikeitimą reikia informuoti tik JAR.

Petronele rašė:
Pildomas A priedas, vienas padalinys likviduojamas, kitas registruojamas kaip naujas.

Petronele rašė: kaip ji praeis, jei tvarka jai visai kita, per čia siųskit:
www.vmi.lt/lt/index.aspx?itemId=10127656

Petronele rašė: Atmes, jei per EDS išsiųsit.

Monikute rašė: Ačiū, Reduxa, kad atsiliepet:)
Bet ar tokiu atveju nesigauna dvigubas pelno mažinimas?, nes gi pelnas ta suma jau sumažintas, o jei dabar paliksiu ją sąnaudose, tai reikš, kad dar mažėja pelnas...
Ir dar, praėjusiais metais atostoginių kaupimus sudarinėjom pirmą kartą, bet PLN neleidžiamiems priskyriau tik už 2009 metus sukauptų atostoginių mokesčius - SODRA + GF. Dabar tax'e matau, kad neleidžiamiems turėjau priskirti visus atsotoginiu ir nuo jų priskaičiuotus mokesčius, už visus absoliučiai metus?????????? Tai man sukelia siaubą, nes sumos baisinės, šešiaženkliai skaičiai...

Monikute rašė: Sveiki. Už laikotarpį iki 2009 m. sukauptiems atostoginiams registruoti aš taip pat naudojau 342 sąsk, tad ši diskusija man irgi labai aktuali.
2010 m. kai kurie darbuotojai išnaudojo atostogas tik už 2007 metus. Buh.programoje automatiškai atostoginių sumos nukeliavo į sąnaudas. Ar nereikia šių sumų (konkrečiai už 2007 m.) išminusuot iš sąnaudų, nes registruojant kaupimus, jomis jau buvo sumažintas pelnas? Visai galva susisuko...

Dalia29 rašė:
Nea, paprasčiausiai viskas buvo sąnaudose (ta prasme kompensacijos), bet kaupimus panaikinau ne gruodžio 31, o to ketvirčio pabaigoje, ir viskas

Dalia29 rašė: Ir buvo veinintelis atvejis, kai metų eigoje atsikoregavau kaupimus, nes įmonėje vyko dideli pasikeitimai- buvo atleisti visi darbuotojai, o mūsų įmonės konsoliduojamas kas ketvirtį, tada jau sutvarkiau ketvirtinę atskaitomybę, nes skaičiai buvo įspūdingi.

Dalia29 rašė: Aš darau taip. Gal kam ir nepatiks, bet man tai vienintelis būdas neprisidaryti darbo, kurio visai nereikia. Taip pat ir neversti aukštyn kojom programos. O ir sukauptom atostogom mūsų puikioji pragrama turi skaitliuką ir skaičiuoja bendrą nepanaudotų atostogų dienų skaičių. Auditui tinka (labai rimtam), niekada jokių priekaištų.
Tuo labaiu, kad darant kitaip tikslumo nėra, tai kam to reikia?
O dėl leidžiamų. Kažkaip niekur neskaičiau, kad atostoginiai už praėjusius laikotarpius yra neleidžiami atskaitymai.
Aišku, jei skaičiai labai dideli, galima dėl tikslumo (jei kam to reikia) skaičiuoti rezervą ketvirčiais. Aš to nedarau, man tie skaičiai oro nedaro. O metų pabaigoje viskas gražu ir informatyvu

Reduxa rašė:
Reduxa, kame klaida?
Koks dar rezervas, jūs juk nesudarėte jokio rezervo. Padarėte kaupimus, kurie "stovi" 4 klasėje, o 3 klasėje užfiksavote tai, kaip būtų buvę, jei tie kaupimai būtų daromi iki tol. 2010 m. pabaigoje jūs padarėte lygiai tokią operaciją pagal prasmę- kaupimai nukeliavo į 3 klasę (uždarius sąnaudas) ir 4 klasę. Viskas.
Aš darau lygiai taip- atostoginių kaupimai neleidžiami atskaitymai, nors suskaičiuoti ir labai tiksliai, bet man taip patogiau. Metų eigoje, kai žmonės atostogauja arba išeina iš darbo, suskaičiuojami atostoginiai arba kompensacijos, kurios tampa leidžiamais atskaitymais. Gruodžio 31 dieną paskaičiavus atostoginių kaupimus, palyginu su jau sukauptais ir arba sumažinu arba padidinu (kaip ir jūs darote). Atitinkamai PLN pakoreguoju. Atitinkamai atsikoreguos ir 3 klasė (per atostoginių kaupimų sąnaudas- debetas arba kreditas).
Nesukit galvos su tuo, kas buvo iki 2009 metų.
Rezultatas metų pabaigai bus teisingas.