Aga.
Aš tai subsąskaitą esu atskirai susikurus jau. Tik čia būtų neleidžiami.

Nu visai galva susisuko. Tai tuomet geriau daryti taip?

D 6114 - 39,15 Eur (DU)
K 44661 - 39,15 Eur (DU)

D 61141 (neleidžiami) - 12,13 Eur (Sodra)
K 44662 - 12,13 Eur (Sodra)

D 61141 (neleidžiami) - 0,08 (GF)
K 44663 - 0,08 (GF)

Na perdarysiu pažymą ir bus ramu.
Kai eis atostogauti kas nors, teks vėl pagalbos prašyti.

Jei dabar nusprendžiu visoms įmonėms priskaičiuoti kaupinius. Registruosiu 2016-12-31 dienai.
Tai pagal kiekvienų metų paskutinę dieną darau tokius pats priskaitymus (kad būtų paprasčiau man). Po to rengiu vieną bendrą pažymą ir už visą laikotarpį iki 2015 m. DU ir mokesčius dedu į neleidžiamus atskaitymus. Tikslinu PLN.
Kadangi yra atleistų darbuotojų, tai skaičiuosiu tik esamiems.
Ar gerai mąstau?

D 6114 - 39,15 Eur (DU)
K 4466 - 39,15 Eur (DU)

D 61141 (neleidžiami) - 12,13 Eur (Sodra)
K 4466 - 12,13 Eur (Sodra)

D 61141 (neleidžiami) - 0,08 (GF)
K 4466 - 0,08 (GF)

Ar kokią kitą sąskaitą neleidžiamiems naudoti? Pvz. 622?

Porą puslapių atgal aiškinomės: tax.lt/temos/4067-pridavimas-finansin...
Dar čia yra: tax.lt/temos/819-metine-finansine-ats...

Tai tuomet nurodyta korespondencija bus bloga?
Reikia daryti per 2 įrašus.

Paruošiau pažymą.
Tai labai prašyčiau, kas turi laisvo laiko, peržiūrėti ir surašyti savo pastabas.
Ruošiau pirmą kartą, gal ko per daug, ar per mažai.
Gal suklydau su skaičiavimais.
Ačiū.
Jei viskas ok, tuomet spausdinsiu ir registruosiu apskaitoje.

Jei MFA reiškia mažų įmonių, tai užvakar užpildžiau, parsisiunčiau, tik kol kas neteikiau.

Kadangi nei viena įmonė neturi AP, tai viską darome metų pabaigai.
GF tik skaičiuodavau kas mėnesį ir tai ne visoms įmonėms. Nes DU maži, tai tikrai mokėjimas kartą metuose buvo.

Nesudėtinga, padarysiu/
Noriu daug formulių sudėti, tai pagalvojau, kad gal yra kas pasidaręs.
Na aš toj, toj padarysiu ir įkelsiu įvertinimui.

Gal kas turite lentelę su formulėmis? Ir norėtumėt pasidalinti.

DU 50 Eur per mėnesį, dirbama 1 val. per dieną.

Čia aš jau per daug prisigalvoju.
Žiūriu į metodines tiesiog, kad čia viskas išskirstyta, tai ir susimačiau.
Tai apskaičiuojame kaupinius, tada mokesčius (tik sodra 30,98 ir GF).
Kai pirmą kartą darau, tai klausimų milijonas.

O kaip būti su garantinio fondo įmokomis? Skaičiuoju 2016-12-31 dienai, o už 2016 m. GF mokamas VMI. Gal tada reikia padaryti 2017-01-01 pažymą ir perkelti tą sumą prie Sodros įmokų?
Nors juk registruojame tai bendra suma.
Matyt per daug bandau čia įsigilinti.

Matyt metodinę medžiagą ne taip supratau.
DU sudaro 150 Eur, dirbta 63 d.
150:63=2.38 Eur.
13.07*2.38=31.11 Eur.

Pas mus nieks neatostogauja.
Ir atskiro specialisto nėra.

Kaip teisingiau tą daryti?
Rekomendacijose ketvirčiais pvz.
Esu mačius, kad įmonės tą daro kiekvieną mėnesį. Nurodo DU žiniaraščiuose.
Daroma metų pabaigoje.

Na bandau skaičiuoti ranka, kad suprasčiau esmę.
Po to sukursiu excelyje ką nors patogesnio.
Darbuotojas dirba nuo 2016-05-02.
28 k.d.:12 mėn.=2.3333....
Dirbo 8 mėn.
8*2,3333=18.6666...
18.6666...*0.7=13.07 d.d.
Per 2016 m. dirbo 170 dienų, uždirbo 390 Eur.
VDU - 390:170=2.29 Eur
Kaupiniai - 13,07 d.d.*2,29 Eur=29.93 Eur
Registruojame apskaitoje:
D 6XXX Darbuotojų darbo užmokestis ir su juo susijusios sąnaudos 29.93 Eur
K 44XX Atostoginių kaupiniai 29.93 Eur

Ar teisingai

Na matyt daugumą turi nematerialias akcijas.

Atsiprašau, kad taip ilgai. tiesiog galvojau, kad knyga darbe, o ji namie, o vakare po darbo vakar pamiršau. Sklerozė.
Ištrauka iš Pačiolio knygos: Užpildytą popierinę deklaraciją turi pasirašyti vieneto vadovas ir vyr. buhalteris (buhalteris). Jeigu vienetui apskaitos ir deklaracijų rengimo paslaugas teikia pagal rašytinę sutartį kitas vienetas, tai deklaraciją vietoj vyr. buhalterio (buhalterio) turi pasirašyti (jei taip nustatyta sutartyje) to vieneto įgaliotas asmuo, nurodydamas savo vardą, pavardę, pareigų pavadinimą ir vieneto, suteikusio tokias paslaugas, pavadinimą bei kodą.

O darote papildomas buhalterines pažymas kiekvieną mėnesį?

Tai jei dabar registruosiu, tuomet reikės tikslinti PLN.
Viskas bus registruota 2017 m., tai tuomet bus neleidžiami.
Bus darbelio.

Bet o koks tikslas šio kaupimo?
Žinoti kiek reikės pinigų?

Aga, RC jau sėdžiu.
O kurioje vietoje rašyti baudų ir delspinigių sąnaudas?
Gal kitos veiklos rezultatai?

Nuuuu, gal mažų paprastesnė forma.

Dar nemačiau mažų. Kai palyginsiu, parašysiu.

Nu galvoju, kad ir aš pasiliksiu prie mažų įmonių balanso.
Rašysiu aiškinamuosius raštus.

Nu taip.
Buvau Jurgitos Navikienės seminare, tai ji pasakė, kad jei jau neskaičiuojama, tai bet aiškinamajame rašte apie tai parašyti. Nes šiek tiek iškreiptas balansas gaunasi.
O jei dabar pradėčiau skaičiuoti, kaip viską reikėtu atvaizduoti apskaitoje?
Ar tai nėra kvailas papildomas darbas buhalteriams užkrautas?
Na pvz. dirba sau vienas darbuotojas ir kam tie kaupiniai? Alga 50 Eur per mėnesį.

O jei kaupiniai neskaičiuojami ar tai labai baisu?

Po pietų, jei įstatai įregistruoti.
Bet reikėtu iš pelno formuoti, o ne iš kasos.
Gal padarykite sprendimą dar vieną, na patikslinantį tik sau.