Aš turėjau galvoje, kad pelno (nuostolių ataskaitoje) pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą buvo (-10 000)
Bet kadangi aš nurašiau į neleidžiamus atskaitymus beviltišką skolą 100 000 ir buvo kitų neleidžiamų atskaitymų, tai vis tiek buvo mokėtinas pelno mokestis, sakykim 20 000.
Na tai ir gaunasi grynasis pelnas (nuostoliai) pelno nuostolių ataskaitoje (-30 000).
Ačiū už visus paaiškinimus.

Taip, tik sausio mėnesiui tenkančius atostoginius ir sausio mėn. DU traukiate į ataskaitą už sausio mėnesį. Vasario atostoginiai pateks į ataskaitą už vasario mėn.

[quote="Rolf"]

Pas mane prieš apmokestinimą gaunasi nuostoliai, sakykim (-10 000).
Pelno mokestis 20 000 (nes nurašiau beviltišką skolą į neleidžiamus)
Tai grynasis pelnas (nuostoliai mano atveju) yra (-30 000). Ar taip?
Ačiū

Ačiū. Į 6 eil. - "reklamos ir repr.sąnaudos", traukiame 25 proc. rekl.sąnaudų. Čia traukiame ir 25 proc. PVM nuo reklamos sąnaudų?

Viskas, kas įšmokėta 2009 m., turi būti įtraukta į deklaraciją už 2009 m.

PLN mokesčio bazė - ar čia rašome pardavimo pajamas, ar sumą "pardavimo pajamos + veiklos sąnaudų pajamos + finansinės ir investicinės veiklos pajamos".
Ačiū.

Prašau patarkite.
Liko pas mane apskaitoje maža sumelė , nes kai mokėjome apvalindami, tai taip ir liko. Į kokią sąskaitą nurašyti?
D4466
K?

Pagal - po metų reikia nurašyti į neleidžiamus atskaitymus. Į leidžiamus, kada jau bus įrodymas, kad neatgausime. Pagal pelno mokesčio įstatymą tuomet, kai galima įrodyti, kad skolos nebeatgausime. Skambinau į VMI konsultaciją, tai tiksliai nepasakė, kiek metų gali kabėti, sakė reikia pasidomėti koks tas senaties terminas.

Ką išmokėjote sausio mėnesį deklaruojate deklaracijoje už sausio mėnesį , ką išmokate vasarį, deklaruosite deklaracijoje už vasario mėnesį.

[quote=vpp]Jei nedirbantis, mokės 38,7% (29,7% VSD + 9%

Jei dirbantis - mokės 8 proc. autorius ir 17 proc. draudėjas.

Ir 15 proc. GPM mokame VMI.

[quote=Paulina7]o

Jei dividendai, sakykim 10000, tai kokį išskaičiuotumėte?

www.buhalteris.lt/index.php?cid=2803&new_id=292044

Gal nesumokėjote avansinio pelno už 2009 m. IV ketv. Čia tik prielaidos

Tai jei pylėte, parašykite kokį aktuką ir nurašykite

Kas buvo deklaruota FR0572A, to nereikia deklaruoti metinėje deklaracijoje

Ne, priedo A pildyti todėl, kad DU mokamas dalimis nereikia, jei teisingai supratau klausimą.

[quote=tralialia]

Sveiki.. Radau labai reikiamas žinutes, kurios man dabar labai aktualios, bet dar šiek tiek lieka neaiškumų.. Gal pagelbėtumėt? Na, tarkim, Pasidarau aš suvestinę apie priskaičiuotą DU, mokėtiną GPM ir DU atėmus mokesčius bei to mėnesio
6. Kai darbo užmokestis mokamas dalimis, ir II dalis išmokama vėliau nei per kito mėnesio 10 darbo dienų

Darbuotojo mėnesio darbo užmokestis (su priedais, priemokomis) - 1500 Lt. 2009 m. vasario mėnesio darbo užmokestis mokamas dalimis: I dalis (700 Lt) - vasario 20 d., II dalis (800 Lt) - kovo 17 d. Kaip taikomas ?

Kai darbo užmokestis mokamas dalimis, ir paskutinė atitinkamo mėnesio darbo užmokesčio dalis išmokama vėliau kaip per 10 kito mėnesio darbo dienų, GPMĮ 23 str. 6 dalyje nustatyta tvarka turi būti apmokestinama kiekviena išmokos dalis.
Vasario mėn. sumą lemia visa išmokos, išmokamos už atitinkamą mėnesį, suma.
Todėl, jei :
faktiškai būtų pritaikyta 470 Lt (I darbo užmokesčio daliai - 700 Lt), o vasario mėn. taikytinas (1500 Lt darbo užmokesčiui) sudarytų 330 Lt (1500-800=700; 700* 0,2=140; 470-140=330).
Vadinasi, išmokant II darbo užmokesčio dalį, reikėtų papildomai apmokestinti 140 Lt pajamų sumą (pritaikyto dalį).
Tam, kad neatsirastų būtinumas apmokestinti dar praėjusį mėnesį darbuotojams išmokėtas išmokas, pajamų mokestis apskaičiuojamas taip:
1. Vasario mėn. darbo užmokesčio I dalis (700 Lt), išmokėta vasario 20 d., apmokestinama netaikant vasario mėn. . Pajamų mokestis, taikant 15 proc. pajamų mokesčio tarifą, (105 Lt) sumokamas į biudžetą iki vasario mėn. paskutinės dienos;
2. Išmokant vasario mėn. darbo užmokesčio II dalį, apskaičiuojamas visas vasario mėnesio darbo užmokestis, taikomas 330 Lt vasario mėn. , ir nuo II darbo užmokesčio dalies - 470 Lt (800-330) išskaičiuojamas 70,50 Lt pajamų mokestis.

Čia durnynas ir išsiskirstė...

Printerį į mašiną, o pirmadienį anksti ryte atveža.

Kai įmonė ką nors įsigyja ir papildo sąrašą.

Viskas, jau nebegaliu nustoti juokusis, tikrai gali kas nors plyšti

Tik reikės įrodyti, kad vaikštot internete į netinkamus puslapius

Tai aišku, be kalbų.

O kaip tą reikėtų įrodyti ar neįrodyti tikrintojams? Jetau, jau visai nusivažiavo. Buhalteris turės dar su fotoaparatu fotkinti darbininkus, kaip jie apsirengę eina namo. Košmaras.

Kažkaip keistai atrodo, kad spidometrą tęsti, mašina važiuos per išeigines,o likučius kuro iš penktadienio perkelti į pirmadienį. Sakyčiau, jei skaičiuos pajamas natūra, tai gal reikėtų rodyti ir kiek pripilta per šeštadienį ir sekmadienį ir už tą kurą išskaičiuoti iš darbuotojų, juk jie važinės savo reikalais, ne darbo. Ir dar už naudojimasi darbo mašina išeiginėmis pajamos natūra. Kaip suprantu, pajamas natūra skaičiuosite ne jūs. Jums svarbu kelionės lapai.
Gal kas protingesnis ką patars.

Čia šios temos dalyviams taikot

O jei važinės šeštadieniais ir sekmadieniais, tai skaičiuosite pajamas natūra?

Tai štai kur šiuolaikinių vyrų žvilgsniai krypsta, o aš galvojau...

nes tipo firmos kuras,o per svaitgalį turi piltis savo.Nu karočia,nebežinau kaip padaryti teisingai.Sako kad reikia pildyti visas mėnesio dienas nes mokam mokestį,kiti sako kad jokių parodymų spidometro nerodo tik degalus ir kiek km nuvažiavo ir nurašo.Man svarbiausia daryti taip kad butų gerai vmi,o kaip padaryti sunku pasakyti.Gal ką tikrino?tuos prakeiktus kelionės lapus [/quote]

O čia mašina įmonės ar naudojama darbuotojo panaudos sutartimi?

[quote=dzine]prasau PRITARIMO ar teisingai deklaracijoj nurodysiu duomenis: jei darbuotojo priskaiciuotas DU yra 540,o skaiciuodama GPM pritaikiau 470
Teisingai