PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita

Įmonė laisvus pinigus (USD) yra pervedusi į kitos valstybės banką, kur prekiauja išvestinėmis finansinėmis priemonėmis.
Kiekvieną mėnesį perskaičiuojam valiutos kursą. O kaip dabar PM deklaracijoje parodyti šį rezultatą??? Jei neigiamas rezultatas, tai bus 2009 m. neleidžiami atskaitymai??? Nes galima sakyti, kad sandėris dar neįvykdytas, pinigai atgal negrįžo.
Ar teisingai??

Valiutos kurso pokyčiai yra leidžiami atskaitymai, bei apmokestinamos pajamos.

Nerandu PLN204 formoje kaip atskaityti praėjusių mokestinių laikotarpių nuostolį.

50-a eilutė

AČIŪ Rolf.Pasirodo reikėjo atidžiau pasiskaityti .

PLN mokesčio bazė - ar čia rašome pardavimo pajamas, ar sumą "pardavimo pajamos + veiklos sąnaudų pajamos + finansinės ir investicinės veiklos pajamos".
Ačiū.

II d. 18-toje eilutėje įrašomos visos pajamos

čia gal turėtų būti pelnas prieš apmokestinimą

Ačiū. Į 6 eil. - "reklamos ir repr.sąnaudos", traukiame 25 proc. rekl.sąnaudų. Čia traukiame ir 25 proc. PVM nuo reklamos sąnaudų?

Taip

[quote="Rolf"]

Pas mane prieš apmokestinimą gaunasi nuostoliai, sakykim (-10 000).
Pelno mokestis 20 000 (nes nurašiau beviltišką skolą į neleidžiamus)
Tai grynasis pelnas (nuostoliai mano atveju) yra (-30 000). Ar taip?
Ačiū

Nuo 10000 litų pelno mokestis būtų 2000 litų.
Grynasis nuostolis 12000 litų

Aš turėjau galvoje, kad pelno (nuostolių ataskaitoje) pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą buvo (-10 000)
Bet kadangi aš nurašiau į neleidžiamus atskaitymus beviltišką skolą 100 000 ir buvo kitų neleidžiamų atskaitymų, tai vis tiek buvo mokėtinas pelno mokestis, sakykim 20 000.
Na tai ir gaunasi grynasis pelnas (nuostoliai) pelno nuostolių ataskaitoje (-30 000).
Ačiū už visus paaiškinimus.

Sumokėto avansinio pelno mokesčio nebėra kur rašyti naujoje PLN204. Ar taip?

Nebėra :))

2009 m pagal valdybos posėdžio sprendimą uz sėkmingą bendrovės veiklos organizavimą išmokėtos premijas bendrovės direktoriui ir direktoriaus pavaduotojui . tai kaip suprantu premija ir sodra 30,98 % bus neleidžiami atskaitymai ?
norėjau apsitikslinti ar šita suma rašosi į 19 eilutę ? nenoriu suklysti , nes suma gan nemaža gaunasi .

mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000... [quote:f76d610106]Darbo apmokėjimo sąnaudoms, prie leidžiamų atskaitymų nepriskiriama:
2) iš pelno mokamas atlyginimas (tantjemos) bei premijos, mokamos kalendoriniams metams pasibaigus iš praėjusių metų pelno (jeigu tai nustatyta kolektyvinėje (darbo) sutartyje), [/quote] [quote:f76d610106]Jeigu pasibaigus mokestiniam laikotarpiui vienetas metines premijas išmoka iš darbo apmokėjimo lėšų (kaip priedą prie darbuotojų atlyginimo) ir minėtos premijos buvo apskaitomos vieneto praėjusio mokestinio laikotarpio veiklos išlaidose bei jų dydis buvo įtrauktas į vieneto praėjusio mokestinio laikotarpio Pelno (nuostolių) ataskaitą, tai pagal PMĮ 7 str. nustatytą sąnaudų kaupimo principą, tokios išmokėtos premijos priskiriamos leidžiamiems atskaitymams tą mokestinį laikotarpį, už kurį šios premijos išmokamos. [/quote] mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...

dabar susipainiojau.
valdybos posedzio ptotokolas skamba taip " uz sekminga bendroves veiklos organizavima 2005-2008 m skirti sekancias premijas ... " mes jas mokejo ne is pelno , o is darbo apmokejimo lesu , tai vadinasi kad tai gaunasi leidziami atskaitymai ?

Jei mokama, kaip DU, manau, taip.

Laba diena, norėjau pasitikslint, 2006 m. įmonės veikloje buvo nuostolis, 2007 m., 2008 m. ir šiais yra pelnas, ir sena buhalterė neuždangstė nuostolio su pelnu, ar aš galiu uždangstyt 2007 m. pelną su 2006 m. nuostoliu? jei taip tai parodyt 50 eilutėje PLN204 deklaracijoj?