PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita

Patarkite prašau. Pernai metais rodžiau kaip neleidžiamus atskaitymus kodu 21 (įvairūs bendri atidėjiniai). Šiais metai man atidėjimai gaunasi su minuso ženklu, tai deklaracijoje neleidžia įrašyti, Tai tą sumą man rodyti kaip pajamas?

Taip, neapmokestinamos pajamos

Laba diena,

Prašau patarkite ka daryti su senomis prekėmis kurios yra apskaitoje, bet jos jau nebegali uždirbti pajamų, nes yra brokuotos, surūdijusios ir panašiai. Nurašyti pagal kažkokius defekto aktus? Ir ar tai bus leidžiami atskaitymai?Ačiū pasisakiusioms.

Laba diena,
Nurašyti kaip užsigulėjusias, praradusias prekinę išvaizda prekes.
Neleidžiami atskaitymai + reikia atstatyti PVM, jei esate PVM mokėtojai.

O tai negeriau tada parduoti "į minusą"? Bent pvm atstatyti nereikės susirašote aktą, kad prekės turi tam tikrus defektus ir parduodat žemiau savikainos.

fiktyviai? ar tikimasi, kad kažkas nupirks?

Jei suma nedidelė šiai surūdijusios prekės,tai gal į metalo supirktuves galima priduoti ir pan. Gal atsiras kas nupirks brokuotas prekes ir pan.

Laba diena, gamybinė įmone vykdė gamybinę veiklą ir tuo pačiu nuomavo nuosavas patalpas. Nuo 2020 m. gamybinės veiklos neliko tik patalpų nuoma. Kaip daryti su anksčiau buvusiais mokestiniais nuotoliais. (ankstesniais metais buvo skaičiuojamas tik bendras mokestinis nuostolis, nebuvo vertinama kiek iš gamybinės veiklos, kiek iš nuomos). Šiais metais turėsime pelno, ar galime kažkaip atsikelti ankstesnius nuostolius į pelno deklaraciją?

Sveiki, man aktualus šis klausimas. Ar PVM atstatymui nėra senaties termino? Gal galima viską į neleidžiamus, jei prekės pirktos 2008m. Galbūt aš klystu, patikslinkit prašau

Šitam atvejui PVM-ui nėra senaties termino
į neleidžiamus - tik prekių vertę be PVM

Sveiki, pelno(nuostolių ) ataskaitoje neapmokestinamos pajamos rodomos 1 eil.?

Finansinėse ataskaitose nėra neapmokestinamų ar apmokestinamų pajamų, kaip ir leidžiamų ar neleidžiamų atskaitymų, tai tiesiog pajamos ir sąnaudos.. Kas apmokestinama, leidžiami ir pan. skirstosi tik Pelno mokesčio deklaracijoje.

Sveiki,
labai prašau pagalbos: ką apmokestinti PM?
Sudaužytas auto (susidūrė su briedžiu). Įsigijimo savikaina 8000Eu. nusidėvėjimas - 2000Eu, pagal žalos įvertinimą draudimas išmokėjo 4500Eu. po to buvo parduotas už 3800Eu. Ar teisinga korespondencija:
Automobilio pardavimas:
D 24 3800 Eur
K 54 3800 Eur

Nurašoma parduoto automobilio likutinė vertė:

D 54 6000 Eur
D 1237 nusidėvėjimas (−) 2000 Eur
K 1230 įsigijimo savikaina 8000 Eur

Iš draudimo bendrovės gauta draudimo išmoka:

D 271 4500 Eur
K 54 4500 Eur

Galutinis operacijų rezultatas pelnas - 2300 Eur. Deklaravimas PLN204: gautas pelnas- 2300 Eur turėtų būti priskiriamas pelno mokesčiu apmokestinamoms pajamoms .

O gal visą draudimo išmoką galima priskirti neapmokestinamoms pajamoms, nes neviršija likutinės vertės ?


Nurašoma parduoto automobilio likutinė vertė:
K 1230 įsigijimo savikaina 8000 Eur
D 1237 nusidėvėjimas (−) 2000 Eur
D6 Ilgalaikio turto nurašymo nuostolis 6000Eur
Labai ačiū už dėmesį ir pagalbą

Sveiki, klausimas ar PLN204 19 eilutėje rodomos visų įmonės veiklų pelnas (nuostolis) ar tik įprastinės veiklos? Tarkim, įmonė užsiima VP pirkimu-pardavimu ir turi pelno 100 000 tūikst. O iš įprastinės veiklos nuostolis - 60 000 tūkst. Tai į 19 eilutę rašom -60 000 tūkst. ar 40 000?

Kaip parašyta 19 eil. tą ir rašome
rezultatas prieš apmokestinimą

Kuo daugiau temų paklausit tuo mažiau norės jums atsakinėti. Tas pats klausimas užduodamas tik 1 temoje.

Sveiki
2021 metais yra priskaičiuotas 2019 metų perimtas kitos įmonės nuostolis. PLN204 2019 metų patikslinta.Buhalterinėje programoje paskaičiuotas PM mažinimas 2021 metų data
K6900
D4470

PLN204 2021 metais paskaičiuotas pelnas.

1)Ar man į pelno nuostolio ataskaitą 2021 metais traukti tą perimtą kitos įmonės nuostolį kažkaip susumavus su esamu 2021 metų pelno mokesčiu??

Sveiki,
Patarkite, prašau:
Įmonė šiais metais pastebėjo, kad 2020m įsigytas turtas buvo įtrauktas prie prekių skirtų perparduoti, o ne prie ilgalaikio turto. Šiais metais taisome klaidą. Turtą, direktoriaus įsakymu, įvedame į eksploataciją atgaline, t.y. įsigijimo - 2020m data, priskaičiuojame nusidėvėjimą už 2021m. Klausimas, ar bus teisingai jei tikslinant PLN204 metinę pelno deklaraciją už 2021m, priskaičiuotą IMT nusidėvėjimo sumą parodysime 36 laukelyje?