PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita

Į tą 45(neturiu dabar formos ir nematau eilučių pavaidinimų) eil įrašote nuostolį, kurio dar nebuvot panaudoję, jei ta pati veikla ir nesvarbu ar tai ankstesnių negu 2016m ar tai 2016m ar 2017m, imame iš PLN204 formos, paskutinis skaičius(nuostolis).

O kas buna, jei veluojama pateikti PLN204 deklaracija? Apskaita tvarke imone, bet veluoja padartyti metines finansines ataskaitas, tiksliau padarė, bet su klaidomis... Nezinau tiksliu sklaiciu kol kas, negaliu teisingai supildyti pln204 deklaracijos? Ar geriau pateikti su klaidomis ir veliau koreguoti, ar geriau veluoti? Kas mazesne blogybė

pateikti privalote iki 06.17. O paskui tikslinkite nors ir n kartų.

Nebesuprantu... Visada pildydavau PLN204 1 ir 2 lapo priedus, viskas būdavo gerai. Dabar nebeužtenka tik šių dviejų lapų norint pateikti šią pelno deklaraciją?

Niekas nepasikeitė, kaip buvo iki šiol taip ir liko, skaitote kokie priedai priklauso pildyt, tą ir pildote.

2014 metais 12329 pelnas
2015 metais 5083 nuostolis
2016 metais 14273 nuostolis
2017 metais 3706 nuostolis
2018 metais 28976 pelnas

Tai kokiu nuostolių dydžių galiu dengti 2018 metų pelną? 15 proc. pelno mokesčio dydis.
Ačiū

Bendras nuostolis 23062 eur. Nuostolį galima dengti 70% 2018m pelno dalimi (28976*70%), t.y. 20283. Nuo likusios pelno dalies 8693 eur mokate pelno mokestį. Kitais metais, jei bus pelno, galėsite dengti likusią nuostolio dalį (23062-20283=2779eur).

Sveiki, įmonių grupė perėmė mūsų nuostolį, ar man kažkurioje PLN204 priedo eilutėje reikia nurodyti kokį nuostolį perleidome? Skaitau ir niekur nerandu..tik perimtus nuostolius matau kur galima įtraukti

Jūs darotės kažkokią lentelę sekimui?

Taip. PVZ
Įmonės pavadinimas: Užpildė:
MOKESTINIŲ NUOSTOLIŲ PERKĖLIMO GALIMYBIŲ IR RIBOJIMŲ REGISTRAS
(iš įprastinės veiklos)
2019-04-10

-13887 2015
1485 2016
-624 2017
1133 2018
viso 2018,12,31 -11893

vyr.buhalterė

O jei yra 330 neleidžiamų? Tai (28676+330)*70 %?
ačiū.

kai jau pildysit, tai formoje jau pridės viską ar atims. Tik nepamirškit, kad nuostoliai praėjusių metų imami iš PLN204

Ačiū labai už atsakymus

Laba diena, gal galėtumėtė padėti.
Pirkėjai nesumokėjo 11.01 eur (ir nebesumokės).Šią sumą įdėjau į 64 sąskaitą-netekimai.
1.Žinau, kad tokios sąskaitos kaip Netekimai lyg ir nebeliko, bet jei ne čia, tai į kokią tada sąskaitą įdėti tą 11.01 eur?
2. Netekimai yra neleidziami atskaitymai? Turiu galvoje, ar jie nemazina pelno mokesčio?
3.Pildydama PLN lape, kur reikia nurodyti neleidžiamus atskaitymus aš įrašiau sumą 160eur :
149 eur (6107 sąskaitą-neleidžiami atskaitymai) + 11.01 eur (64 sąsk-netekimai)
Ar taip reikia?
4. PLN pirmame lape 19 eilutėje rašiau pelną prieš apmokestinimą 14819 eur
37 eilutėje 14819+160 gaunasi 14979
Taip?
5. Pelno (nuostolių) ataskaitoje kokį skaičių rašyti eilutėje PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ:
14819 (Atskaičius visus neleidžiamus ir netekimus)
ar
14979 (suma, nuo kurios moku pelno mokestį, t.y. pripliusavus neleidžiamus ir netekimus)

labai prašau pagalbos

Pelno nuostolių ataskaitoj rašot visų sąnaudų sumą neišskiriant NA .
PLN deklaracijoj atskiroje eilutėj įrašot NA, todėl PM skaičiuojasi ne iš P/N ataskaitos, o PLN deklaracijoje.
Tada PM rašomas į P/N ataskaitą ir gaunasi grynasis pelnas ar nuostolis.

O P/N ataskaitoje kur kokį rašyti pelna prieš apmokestinimą,tai nuo kurio PLN skaičiuojamas PM ar kuris gaunasi atskaičius visas visas sąnaudas(neleidžiamus taip pat)?

Į P/N ataskaitą rašomos VISOS sąnaudos: leidžiami ir neleidžiami kartu.
O PLN deklaracijoje NA įrašysit atskiram lape ir PM skaičiuosis ne nuo tos sumos kuri yra P/N ataskaitoje.

Labai Jums ačiū!

Kaip ištaisyt pelno mokesčio deklaraciją PLN204, kai vietoj nuostolio parašytas pelnas (tiesiog praleistas - ženklas) na pvz vietoj -1000 nuostolio parašyta 1000 pelnas, ir jau sumokėtas mokestis, bet tik dabar pastebėta klaida.
Ar taisyti pačią deklaraciją, ar kitais metais kaip nors išlyginti kitoje.?

Tikslinate PLN204, ją pateikite teisingą, apskaitoje dabar darykit įrašą dėl Pelno mokesčio mažinimo, bus permoka ir VMI.