Tax.lt narys amadina22
- Tax.lt narys nuo
- 2009-01-08
- amadina22
- forume parašė 19757 žinučių
Naujausios žinutės:
2014-01-23 14:27
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1202522
irmoske rašė:
amadina22 rašė:
"Rezultatas:
651 - 0.
4451 - 0.
2632 - 1000.
2431 - 2000."
Man atrodo, kad kai užskaitė tą APM 1000, VMI liko permoka 2000, o pagal šitą jūsų paskaičiavimą, pas mane apskaitoj 3000.
D2632 - 1000
D2431 - 2000
lygu 3000
VMI liko 2000 permoka, kai užskaitė man avansinį
irmoske rašė:
amadina22 rašė:
"Rezultatas:
651 - 0.
4451 - 0.
2632 - 1000.
2431 - 2000."
Man atrodo, kad kai užskaitė tą APM 1000, VMI liko permoka 2000, o pagal šitą jūsų paskaičiavimą, pas mane apskaitoj 3000.
D2632 - 1000
D2431 - 2000
lygu 3000
VMI liko 2000 permoka, kai užskaitė man avansinį
2014-01-23 14:26
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1202521
irmoske rašė:
amadina22 rašė:
Ar taip gali būti, kad VMI nuskaičiavo tą 1000 Lt, panaikindama APM nepriemoką?
Na taip, o tai kaip jūsų manymu kitaip daromos tos užskaitos?
Atėjo terminas, turite permoką, ima iš permokos ir padengia nepriemoką.
Ir su visais deklaruojamais mokesčiais taip.
Pagal jus pas mane apskaitoj turėtų buti 1000 APM, ir 2000 PVM. Viso 3000. O VMI liko 2000.
Jei būčiau sumokėjusi iš sąskaitos 1000, būtų permoka 4000, o kai užskaičiau, liko 2000
irmoske rašė:
amadina22 rašė:
Ar taip gali būti, kad VMI nuskaičiavo tą 1000 Lt, panaikindama APM nepriemoką?
Na taip, o tai kaip jūsų manymu kitaip daromos tos užskaitos?
Atėjo terminas, turite permoką, ima iš permokos ir padengia nepriemoką.
Ir su visais deklaruojamais mokesčiais taip.
Pagal jus pas mane apskaitoj turėtų buti 1000 APM, ir 2000 PVM. Viso 3000. O VMI liko 2000.
Jei būčiau sumokėjusi iš sąskaitos 1000, būtų permoka 4000, o kai užskaičiau, liko 2000
2014-01-23 14:13
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1202518
Jau visiems įkyrėjau.
Rodė nepriemoką Mano VMI APM 1000 Lt.
Kadangi nemokėjom, pas mus daug grąžintino PVM, šiais metais visus mokesčius mums automatiškai užskaito, tai kai atėjo APM mokėjimo terminas, jį užskaitė iš PVM, PVM sumažėjo tuo 1000. Tada aš ir pradėjau žiūrėti kad mano mokesčiai neatitinka. Ar taip gali būti, kad VMI nuskaičiavo tą 1000 Lt, panaikindama APM nepriemoką?
Rodė nepriemoką Mano VMI APM 1000 Lt.
Kadangi nemokėjom, pas mus daug grąžintino PVM, šiais metais visus mokesčius mums automatiškai užskaito, tai kai atėjo APM mokėjimo terminas, jį užskaitė iš PVM, PVM sumažėjo tuo 1000. Tada aš ir pradėjau žiūrėti kad mano mokesčiai neatitinka. Ar taip gali būti, kad VMI nuskaičiavo tą 1000 Lt, panaikindama APM nepriemoką?
2014-01-23 14:05
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1202515
Tiksliai, kaip buvo 3000, taip ir turėjo likti 3000.
Jei būtume sumokėję iš sąskaitos 1000, būtų permoka 4000, o kai nemokėjom, tai ir liko 3000, tik išskirsčius lieka APM 1000 ir PVM-o 2000.
Pasitikrinsiu VMI sumas.
Jei būtume sumokėję iš sąskaitos 1000, būtų permoka 4000, o kai nemokėjom, tai ir liko 3000, tik išskirsčius lieka APM 1000 ir PVM-o 2000.
Pasitikrinsiu VMI sumas.
2014-01-23 14:01
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1202514
"Rezultatas:
651 - 0.
4451 - 0.
2632 - 1000.
2431 - 2000."
Man atrodo, kad kai užskaitė tą APM 1000, VMI liko permoka 2000, o pagal šitą jūsų paskaičiavimą, pas mane apskaitoj 3000.
Reikės viską pertikrinti.
"Rezultatas:
651 - 0.
4451 - 0.
2632 - 1000.
2431 - 2000."
Man atrodo, kad kai užskaitė tą APM 1000, VMI liko permoka 2000, o pagal šitą jūsų paskaičiavimą, pas mane apskaitoj 3000.
Reikės viską pertikrinti.
2014-01-23 13:58
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1202512
irmoske rašė:
amadina22 rašė:
Tame ir esmė, kad taip yra negerai. Aš taip dariau, bet žiūrėdama sumą mūsų PVM-o VMI, pamačiau kad taip yra blogai.
Kadangi mes nemokėjome APM iš savo sąskaitos, o užskaitėm 1000 iš PVM-o, tai tas PVM VMI mums iš 3000 liko. 2000. Jei aš parodau debete D2632 1000, PVM debete 2000[u][/u], man vėl gaunasi 3000 permokėtų mokesčių, o iš tikrųjų jų VMI yra 2000.
Na 3000 ir turi būti: 2000 PVM ir 1000 avansinio PM
Tai jūs nerodykite to PVM kredite 2 kartus
Pažaidžiame:
1. Priskaičiuojate
D651-1000
K4451-1000
2. Užskaita
D4451 - 1000
K2431- 1000. (čia ir pas jus ir VMI lieka 2000).
3. Uždarom
D2632 - 1000
K651 - 1000.
Rezultatas:
651 - 0.
4451 - 0.
2632 - 1000.
2431 - 2000.
Einu dar susitikrinsiu VMI sumas, kiek liko to PVM, visus metus dar kartą persižiūrėsiu.
Ačiū visoms merginoms.
irmoske rašė:
amadina22 rašė:
Tame ir esmė, kad taip yra negerai. Aš taip dariau, bet žiūrėdama sumą mūsų PVM-o VMI, pamačiau kad taip yra blogai.
Kadangi mes nemokėjome APM iš savo sąskaitos, o užskaitėm 1000 iš PVM-o, tai tas PVM VMI mums iš 3000 liko. 2000. Jei aš parodau debete D2632 1000, PVM debete 2000[u][/u], man vėl gaunasi 3000 permokėtų mokesčių, o iš tikrųjų jų VMI yra 2000.
Na 3000 ir turi būti: 2000 PVM ir 1000 avansinio PM
Tai jūs nerodykite to PVM kredite 2 kartus
Pažaidžiame:
1. Priskaičiuojate
D651-1000
K4451-1000
2. Užskaita
D4451 - 1000
K2431- 1000. (čia ir pas jus ir VMI lieka 2000).
3. Uždarom
D2632 - 1000
K651 - 1000.
Rezultatas:
651 - 0.
4451 - 0.
2632 - 1000.
2431 - 2000.
Einu dar susitikrinsiu VMI sumas, kiek liko to PVM, visus metus dar kartą persižiūrėsiu.
Ačiū visoms merginoms.
2014-01-23 13:51
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1202507
Petronele rašė:
amadina22 rašė: man vėl gaunasi 3000 permokėtų mokesčių, o iš tikrųjų jų VMI yra 2000.
Pagal mane viskas gerai, jūs matote savo apskaitoje PVM permoką 2000 ir avansu sumokėtą pelno mokestį 1000, o VMI tik 2000 permoką, nes 1000 buvo apmokėta avansinio pelno mokesčio skola.
Tai va, kad man neina to suprasti, aš pirma taip ir dariau, bet paskui žiūriu, kad man nebeatitinka VMI suma su mano suma apskaitoj. Pas mane gaunasi daugiau 2 klasėj permokėtų mokesčių, o VMI mažiau, tai kaip man dabar suprasti? Nežinau, visiškai pasimečiau. Juk turėtų sumos sutapti. Pas juos rodo PVM 2000, nes 1000 užskaitėm. O pas mane rodys PVM 2000 ir avansinio 1000, viso 3000, nežinau, nebesuprantu.
Petronele rašė:
amadina22 rašė: man vėl gaunasi 3000 permokėtų mokesčių, o iš tikrųjų jų VMI yra 2000.
Pagal mane viskas gerai, jūs matote savo apskaitoje PVM permoką 2000 ir avansu sumokėtą pelno mokestį 1000, o VMI tik 2000 permoką, nes 1000 buvo apmokėta avansinio pelno mokesčio skola.
Tai va, kad man neina to suprasti, aš pirma taip ir dariau, bet paskui žiūriu, kad man nebeatitinka VMI suma su mano suma apskaitoj. Pas mane gaunasi daugiau 2 klasėj permokėtų mokesčių, o VMI mažiau, tai kaip man dabar suprasti? Nežinau, visiškai pasimečiau. Juk turėtų sumos sutapti. Pas juos rodo PVM 2000, nes 1000 užskaitėm. O pas mane rodys PVM 2000 ir avansinio 1000, viso 3000, nežinau, nebesuprantu.
2014-01-23 13:37
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1202500
irmoske rašė:
amadina22 rašė:
Jūs ne taip supratot, aš nemoku antrą kartą iš PVM, aš tik išskiriu į kitą sąskaitą tą 1000, kad man matytusį kiek yra avansinio sumokėta VMI už 2013 m., kad nepasimestų man pačiai apskaitoj.
Tarkim, buvo grąžintino PVM 3000. Užskaitėm mokėtiną avansinį pelno mokestį, liko grąžintino PVM-o 2000 (tiek rodo VMI) Tai aš tik PAS SAVE APSKAITOJ perkeliu tą 1000, kad man matytųsį tas avansinis pelno mokestis. Padarau 2632 1000 ir grąžintinas PVM 1000, viso vistiek lieka 2000 permokėtų mokesčių VMI.
NESIGAUNA uždaryti man tą 651 sąskaitą.
Supratau teisingai
Pažiūrime 2 ir 3 koresp.
Jei jūs du kartus darysite apskaitoje K2431 - tikrai jums PVM sumažės ne 1000, o 2000.
Vietoje paskutinio įrašo darykite D2632 K651.
Ir PVM bus nuskaitytas tik kartą, ir 651 užsidarys, ir avansinis matysis D2632
Tame ir esmė, kad taip yra negerai. Aš taip dariau, bet žiūrėdama sumą mūsų PVM-o VMI, pamačiau kad taip yra blogai.
Kadangi mes nemokėjome APM iš savo sąskaitos, o užskaitėm 1000 iš PVM-o, tai tas PVM VMI mums iš 3000 liko. 2000. Jei aš parodau debete D2632 1000, PVM debete 2000, man vėl gaunasi 3000 permokėtų mokesčių, o iš tikrųjų jų VMI yra 2000.
Jei aš noriu turėti užskaitytą APM 1000 Lt, tai man turi likti iš 3000 PVM, 1000 PVM-o ir 1000 APM, žodžiu, buvo 3000 permokėtų mokesčių, turi likti 2000 permokėtų mokesčių, nes užskaitėm APM 1000 (nemokėjom iš sąskaitos).
irmoske rašė:
amadina22 rašė:
Jūs ne taip supratot, aš nemoku antrą kartą iš PVM, aš tik išskiriu į kitą sąskaitą tą 1000, kad man matytusį kiek yra avansinio sumokėta VMI už 2013 m., kad nepasimestų man pačiai apskaitoj.
Tarkim, buvo grąžintino PVM 3000. Užskaitėm mokėtiną avansinį pelno mokestį, liko grąžintino PVM-o 2000 (tiek rodo VMI) Tai aš tik PAS SAVE APSKAITOJ perkeliu tą 1000, kad man matytųsį tas avansinis pelno mokestis. Padarau 2632 1000 ir grąžintinas PVM 1000, viso vistiek lieka 2000 permokėtų mokesčių VMI.
NESIGAUNA uždaryti man tą 651 sąskaitą.
Supratau teisingai
Pažiūrime 2 ir 3 koresp.
Jei jūs du kartus darysite apskaitoje K2431 - tikrai jums PVM sumažės ne 1000, o 2000.
Vietoje paskutinio įrašo darykite D2632 K651.
Ir PVM bus nuskaitytas tik kartą, ir 651 užsidarys, ir avansinis matysis D2632
Tame ir esmė, kad taip yra negerai. Aš taip dariau, bet žiūrėdama sumą mūsų PVM-o VMI, pamačiau kad taip yra blogai.
Kadangi mes nemokėjome APM iš savo sąskaitos, o užskaitėm 1000 iš PVM-o, tai tas PVM VMI mums iš 3000 liko. 2000. Jei aš parodau debete D2632 1000, PVM debete 2000, man vėl gaunasi 3000 permokėtų mokesčių, o iš tikrųjų jų VMI yra 2000.
Jei aš noriu turėti užskaitytą APM 1000 Lt, tai man turi likti iš 3000 PVM, 1000 PVM-o ir 1000 APM, žodžiu, buvo 3000 permokėtų mokesčių, turi likti 2000 permokėtų mokesčių, nes užskaitėm APM 1000 (nemokėjom iš sąskaitos).
2014-01-23 13:32
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1202497
Padėkite, kas galite
Tęsiu toliau.
Gerai, perdarysiu viską, nenaudosiu tos 651 sąskaitos. Darysime labai supaprastintai.
Aš mokėtiną avansinį užskaitau iš grąžintino PVM.
Tarkim yra grąžintinas PVM 3000. Man reikia užskaityti mokėtiną avansinį pelno mokestį 1000 Lt.
Jei mokėtume iš sąskaitos, būtų
K2711 1000
D2631 1000.
Bet mes nemokėjome, užskaitėme iš grąžintino PVM, kaip tai parodyti?
K2431 1000, lieka mūsų PVM-o VMI 2000,
o kas debete?
Jei parodau debete D2632 1000, tai gaunasi, kad vėl mūsų permokėti mokesčiai 3000, o turėtų likti 2000, nes mes nemokėjome iš sąskaitos, o užskaitėme iš PVM, turėtų likti PVM 2000, arba, išskirsčius pagal mokesčius 1000 PVM, ir 1000 avansinio pelno mokesčio, viso, permokėtų mokesčių 2000.
Kaip tai parodyti apskaitoj?
Tęsiu toliau.
Gerai, perdarysiu viską, nenaudosiu tos 651 sąskaitos. Darysime labai supaprastintai.
Aš mokėtiną avansinį užskaitau iš grąžintino PVM.
Tarkim yra grąžintinas PVM 3000. Man reikia užskaityti mokėtiną avansinį pelno mokestį 1000 Lt.
Jei mokėtume iš sąskaitos, būtų
K2711 1000
D2631 1000.
Bet mes nemokėjome, užskaitėme iš grąžintino PVM, kaip tai parodyti?
K2431 1000, lieka mūsų PVM-o VMI 2000,
o kas debete?
Jei parodau debete D2632 1000, tai gaunasi, kad vėl mūsų permokėti mokesčiai 3000, o turėtų likti 2000, nes mes nemokėjome iš sąskaitos, o užskaitėme iš PVM, turėtų likti PVM 2000, arba, išskirsčius pagal mokesčius 1000 PVM, ir 1000 avansinio pelno mokesčio, viso, permokėtų mokesčių 2000.
Kaip tai parodyti apskaitoj?
2014-01-23 13:16
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0573 Metinė A klasės pajamų deklaracija »
#1202491
Laimuks rašė:
Labas visiems,
noriu paklausti, kaip jūs pasielgtumėt, jei išmokėjus atlyginimą gruodžio mėn., per klaidą pajamų mokestis pervestas gruodžio mėn. mažesnis, nei priklausė. Likusi dalis pervesta sausio mėn.
Ar pildant 573 deklaraciją sumažintumėt darbuotojams sumas A13 langelyje(sumokėta į biudžetą)? O dekaruojant už 2014 m. A13 langelyje suma jau turėtų būti didesnė už A12 laukelį (išskaičiuota )?
O gal galima parodyti A13 tiek, kiek išskaičiuota? Tiesiog juk įmonei bus priskaičiuoti delspinigiai už vėliau pervestą pajamų mokestį?
Reikia rodyti tokias pat sumas, bus priskaičiuoti delspinigiai ir tiek.
Laimuks rašė:
Labas visiems,
noriu paklausti, kaip jūs pasielgtumėt, jei išmokėjus atlyginimą gruodžio mėn., per klaidą pajamų mokestis pervestas gruodžio mėn. mažesnis, nei priklausė. Likusi dalis pervesta sausio mėn.
Ar pildant 573 deklaraciją sumažintumėt darbuotojams sumas A13 langelyje(sumokėta į biudžetą)? O dekaruojant už 2014 m. A13 langelyje suma jau turėtų būti didesnė už A12 laukelį (išskaičiuota )?
O gal galima parodyti A13 tiek, kiek išskaičiuota? Tiesiog juk įmonei bus priskaičiuoti delspinigiai už vėliau pervestą pajamų mokestį?
Reikia rodyti tokias pat sumas, bus priskaičiuoti delspinigiai ir tiek.
2014-01-23 13:14
Apskaita & Auditas »
Savikainos skaiciavimas! »
#1202490
Luka_Paciolis rašė:
amadina22 rašė:
Vistiek neturiu žalio supratimo kokia institucija ir kaip nubaustų.
Amadina22, tai kad įmonėje nėra AP bausti gal ir niekas nenubaus, jei į tai nežiūrės formaliai, nes įmones patvirtinti savo AP įpareigoja BAĮ. Ir kiek suprantu, kad jūsų įmonės požiūris į šį reikalavimą yra kaip prievolė, o ne nauda įmonei. Išsamiai parengta įmonės buhalterinės apskaitos bei mokesčių apskaičiavimo politika, įmonei tampa kaip apskaitos tvarkymo savotiška instrukcija.Pvz. AP geriau turėti pasitvirtintą savikainos skaičiavimo tvarką, nei vedžioti inspektorių po kepyklą įrodinėjant, kad šie miltai tikrai dedami į tešlą ir jų reikia būtent tiek.
Aš irgi už tai, kad ji būtų, aš visada už tai, kad būtų viskas kas priklauso, bet jos nėra.
Luka_Paciolis rašė:
amadina22 rašė:
Vistiek neturiu žalio supratimo kokia institucija ir kaip nubaustų.
Aš irgi už tai, kad ji būtų, aš visada už tai, kad būtų viskas kas priklauso, bet jos nėra.
2014-01-23 13:11
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1202489
irmoske rašė:
amadina22 rašė:
Pateikiu deklaraciją avansinio PM
K4451 1000
D651 1000
Užskaitau iš PVM
D4451 1000
K2431 1000
Perkeliu iš PVM į avansinį pelno mokestį, kad matytusi
D2632 1000
K2431 1000
Lieka debete 651 1000, kaip uždaryti? Ką ne taip darau? Nebeišmąstau.
Ačiū.
Neteisinga paskutinė koresp. Nereikia antrą kartą "mokėti" iš PVM'o.
Žiūrėkite, kaip anksčiau darėte. Imkite tas pačias koresp, tik vietoje banko 27xx įrašykite PVm 24xx.
Paskut turėtų būti D2632 K651
Jūs ne taip supratot, aš nemoku antrą kartą iš PVM, aš tik išskiriu į kitą sąskaitą tą 1000, kad man matytusį kiek yra avansinio sumokėta VMI už 2013 m., kad nepasimestų man pačiai apskaitoj.
Tarkim, buvo grąžintino PVM 3000. Užskaitėm mokėtiną avansinį pelno mokestį, liko grąžintino PVM-o 2000 (tiek rodo VMI) Tai aš tik PAS SAVE APSKAITOJ perkeliu tą 1000, kad man matytųsį tas avansinis pelno mokestis. Padarau 2632 1000 ir grąžintinas PVM 1000, viso vistiek lieka 2000 permokėtų mokesčių VMI.
NESIGAUNA uždaryti man tą 651 sąskaitą.
irmoske rašė:
amadina22 rašė:
Pateikiu deklaraciją avansinio PM
K4451 1000
D651 1000
Užskaitau iš PVM
D4451 1000
K2431 1000
Perkeliu iš PVM į avansinį pelno mokestį, kad matytusi
D2632 1000
K2431 1000
Lieka debete 651 1000, kaip uždaryti? Ką ne taip darau? Nebeišmąstau.
Ačiū.
Neteisinga paskutinė koresp. Nereikia antrą kartą "mokėti" iš PVM'o.
Žiūrėkite, kaip anksčiau darėte. Imkite tas pačias koresp, tik vietoje banko 27xx įrašykite PVm 24xx.
Paskut turėtų būti D2632 K651
Jūs ne taip supratot, aš nemoku antrą kartą iš PVM, aš tik išskiriu į kitą sąskaitą tą 1000, kad man matytusį kiek yra avansinio sumokėta VMI už 2013 m., kad nepasimestų man pačiai apskaitoj.
Tarkim, buvo grąžintino PVM 3000. Užskaitėm mokėtiną avansinį pelno mokestį, liko grąžintino PVM-o 2000 (tiek rodo VMI) Tai aš tik PAS SAVE APSKAITOJ perkeliu tą 1000, kad man matytųsį tas avansinis pelno mokestis. Padarau 2632 1000 ir grąžintinas PVM 1000, viso vistiek lieka 2000 permokėtų mokesčių VMI.
NESIGAUNA uždaryti man tą 651 sąskaitą.
2014-01-23 13:01
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1202480
amadina22 rašė:
Nebesudėlioju korespondencijų. Padėkite.
Avansinį pelno mokestį registravau taip:
Kai deklaruoju
D651 1000 (ataskaitinių metų pelno mokesčiai)
K 4451 1000 (mokėtinas avansinis pelno mokestis)
Kai užskaitau iš grąžintino PVM
D4451 1000
K2431 1000
Būtų
D2632 1000
K651 1000
Bet čia ir gaunasi kažkas ne taip. Jei vietoj K2431 būtų K271X būtų viskas gerai, bet kai užskaitoma iš PVM-o kažkas nebesigauna. Nes grąžintinas PVM sumažėjo 1000 Lt, bet D 2632 neatsiranda, nes mes VMI to APM nesumokėjom, o užskaitėm iš 2431.
Nebesusigaudau, kaip uždaryti sąskaitą 651.
Kad 2632 atsirastų tas 1000, reikia dar kartą nuimti iš 2431, na, tiesiog atskirti, bet ką daryti su 651, kaip ją uždaryti?
Padarau taip:
D2632
K2431, na, tiesiog atskiriu nuo PVM, kad man matytusi APM, neprapultų.
O kaip uždaryti 651 sąskaitą?
Nežinau, ar aiškiai parašiau. Gal kas iš karto pamatys kur mano klaida.
Pateikiu deklaraciją avansinio PM
K4451 1000
D651 1000
Užskaitau iš PVM
D4451 1000
K2431 1000
Perkeliu iš PVM į avansinį pelno mokestį, kad matytusi
D2632 1000
K2431 1000
Lieka debete 651 1000, kaip uždaryti? Ką ne taip darau? Nebeišmąstau.
Ačiū.
amadina22 rašė:
Nebesudėlioju korespondencijų. Padėkite.
Avansinį pelno mokestį registravau taip:
Kai deklaruoju
D651 1000 (ataskaitinių metų pelno mokesčiai)
K 4451 1000 (mokėtinas avansinis pelno mokestis)
Kai užskaitau iš grąžintino PVM
D4451 1000
K2431 1000
Būtų
D2632 1000
K651 1000
Bet čia ir gaunasi kažkas ne taip. Jei vietoj K2431 būtų K271X būtų viskas gerai, bet kai užskaitoma iš PVM-o kažkas nebesigauna. Nes grąžintinas PVM sumažėjo 1000 Lt, bet D 2632 neatsiranda, nes mes VMI to APM nesumokėjom, o užskaitėm iš 2431.
Nebesusigaudau, kaip uždaryti sąskaitą 651.
Kad 2632 atsirastų tas 1000, reikia dar kartą nuimti iš 2431, na, tiesiog atskirti, bet ką daryti su 651, kaip ją uždaryti?
Padarau taip:
D2632
K2431, na, tiesiog atskiriu nuo PVM, kad man matytusi APM, neprapultų.
O kaip uždaryti 651 sąskaitą?
Nežinau, ar aiškiai parašiau. Gal kas iš karto pamatys kur mano klaida.
Pateikiu deklaraciją avansinio PM
K4451 1000
D651 1000
Užskaitau iš PVM
D4451 1000
K2431 1000
Perkeliu iš PVM į avansinį pelno mokestį, kad matytusi
D2632 1000
K2431 1000
Lieka debete 651 1000, kaip uždaryti? Ką ne taip darau? Nebeišmąstau.
Ačiū.
2014-01-23 12:37
Apskaita & Auditas »
Savikainos skaiciavimas! »
#1202471
Vistiek neturiu žalio supratimo kokia institucija ir kaip nubaustų.
2014-01-23 12:28
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1202468
Nebesudėlioju korespondencijų. Padėkite.
Avansinį pelno mokestį registravau taip:
Kai deklaruoju
D651 1000 (ataskaitinių metų pelno mokesčiai)
K 4451 1000 (mokėtinas avansinis pelno mokestis)
Kai užskaitau iš grąžintino PVM
D4451 1000
K2431 1000
Būtų
D2632 1000
K651 1000
Bet čia ir gaunasi kažkas ne taip. Jei vietoj K2431 būtų K271X būtų viskas gerai, bet kai užskaitoma iš PVM-o kažkas nebesigauna. Nes grąžintinas PVM sumažėjo 1000 Lt, bet D 2632 neatsiranda, nes mes VMI to APM nesumokėjom, o užskaitėm iš 2431.
Nebesusigaudau, kaip uždaryti sąskaitą 651.
Kad 2632 atsirastų tas 1000, reikia dar kartą nuimti iš 2431, na, tiesiog atskirti, bet ką daryti su 651, kaip ją uždaryti?
Padarau taip:
D2632
K2431, na, tiesiog atskiriu nuo PVM, kad man matytusi APM, neprapultų.
O kaip uždaryti 651 sąskaitą?
Nežinau, ar aiškiai parašiau. Gal kas iš karto pamatys kur mano klaida.
Avansinį pelno mokestį registravau taip:
Kai deklaruoju
D651 1000 (ataskaitinių metų pelno mokesčiai)
K 4451 1000 (mokėtinas avansinis pelno mokestis)
Kai užskaitau iš grąžintino PVM
D4451 1000
K2431 1000
Būtų
D2632 1000
K651 1000
Bet čia ir gaunasi kažkas ne taip. Jei vietoj K2431 būtų K271X būtų viskas gerai, bet kai užskaitoma iš PVM-o kažkas nebesigauna. Nes grąžintinas PVM sumažėjo 1000 Lt, bet D 2632 neatsiranda, nes mes VMI to APM nesumokėjom, o užskaitėm iš 2431.
Nebesusigaudau, kaip uždaryti sąskaitą 651.
Kad 2632 atsirastų tas 1000, reikia dar kartą nuimti iš 2431, na, tiesiog atskirti, bet ką daryti su 651, kaip ją uždaryti?
Padarau taip:
D2632
K2431, na, tiesiog atskiriu nuo PVM, kad man matytusi APM, neprapultų.
O kaip uždaryti 651 sąskaitą?
Nežinau, ar aiškiai parašiau. Gal kas iš karto pamatys kur mano klaida.
2014-01-23 11:01
Apskaita & Auditas »
Savikainos skaiciavimas! »
#1202446
Luka_Paciolis rašė:
Atsakant trumpai į pirmą klausimą, jokių pastabų iš jokios tikrinančios institucijos negausite dėl apskaitoje naudojamų sąskaitų ir jose registruojamų ūkinių faktų. Kodėl? Todėl, kad kiekviena monė sudaro individualų sąskaitų planą, kurį tvirtina įmonės vadovas (BAĮ 5str.) Vadovaujantis šiuo straipsniu, kiekviena įmonė gali taikyti arba pavyzdinį sąskaitų planą, arba jo pagrindu parengti individualų sąskaitų planą. Individualiame sąskaitų plane įmonė turėtų išlaikyti tinkamą sąskaitų plano struktūrą, kuri atspindėtų fundamentinę apskaitos lygybę: Turtas = Nuosavybė.
Atsakant į antrą klausimą, tai galvą reikia sukti kai yra ruošiant įmonės AP. O jau dirbant reikia tik ja vadovautis
Pas mus nėra AP. Mes vadovaujamės Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos ir įmonių finansinės atskaitomybės įstatymais bei Verslo apskaitos standartais Kokios sankcijos ir iš kokių institucijų už tai gręsia?
Luka_Paciolis rašė:
Atsakant trumpai į pirmą klausimą, jokių pastabų iš jokios tikrinančios institucijos negausite dėl apskaitoje naudojamų sąskaitų ir jose registruojamų ūkinių faktų. Kodėl? Todėl, kad kiekviena monė sudaro individualų sąskaitų planą, kurį tvirtina įmonės vadovas (BAĮ 5str.) Vadovaujantis šiuo straipsniu, kiekviena įmonė gali taikyti arba pavyzdinį sąskaitų planą, arba jo pagrindu parengti individualų sąskaitų planą. Individualiame sąskaitų plane įmonė turėtų išlaikyti tinkamą sąskaitų plano struktūrą, kuri atspindėtų fundamentinę apskaitos lygybę: Turtas = Nuosavybė.
Atsakant į antrą klausimą, tai galvą reikia sukti kai yra ruošiant įmonės AP. O jau dirbant reikia tik ja vadovautis
Pas mus nėra AP. Mes vadovaujamės Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos ir įmonių finansinės atskaitomybės įstatymais bei Verslo apskaitos standartais
Kokios sankcijos ir iš kokių institucijų už tai gręsia?
2014-01-23 10:56
Bendra »
Sąnaudos »
#1202443
Luka_Paciolis rašė:
amadina22 rašė:
Tiekėjas A išrašė mūsų įmonei sąskaitą delspinigiams.
Tiekėjui B turėsime sumokėti dalį žyminio mokesčio, nes jis kreipėsi į teimą, buvo sudaryta taikos sutartis ir ten nurodyta kad sumokėsime skolą ir kompensuosime dalį žyminio mokesčio. Abi tas sumas trauksiu į NA.
Ar šias sumas galima registruoti Skolose tiekėjams 443 , kur ir visos skolos už gautas atsargas, paslaugas, ar tokios sumos turėtų būti registruojamos kitoj, atskiroj saskaitoj. Kaip teisingai turėtų būti?
Ačiū.
Rekomenduočiau registruoti Kitose mokėtinose sumose, tiesiog įsivedus detalę sąskaitą "Mokėtinos sumos pagal teismo nutartį" ar kažkaip pan. pavadinus.
Tiktų 44882 -ĮSIPAREIGOJIMAI PAGAL NEBAIGTAS VYKDYTI SUTARTIS?
Luka_Paciolis rašė:
amadina22 rašė:
Tiekėjas A išrašė mūsų įmonei sąskaitą delspinigiams.
Tiekėjui B turėsime sumokėti dalį žyminio mokesčio, nes jis kreipėsi į teimą, buvo sudaryta taikos sutartis ir ten nurodyta kad sumokėsime skolą ir kompensuosime dalį žyminio mokesčio. Abi tas sumas trauksiu į NA.
Ar šias sumas galima registruoti Skolose tiekėjams 443 , kur ir visos skolos už gautas atsargas, paslaugas, ar tokios sumos turėtų būti registruojamos kitoj, atskiroj saskaitoj. Kaip teisingai turėtų būti?
Ačiū.
Tiktų 44882 -ĮSIPAREIGOJIMAI PAGAL NEBAIGTAS VYKDYTI SUTARTIS?
2014-01-23 10:46
Apskaita & Auditas »
Savikainos skaiciavimas! »
#1202437
Luka_Paciolis rašė:
Klausimas egzotiškas
Nei vyriausybė nei dar kas nors nereglamentuoja savikainos skaičiavimų, nes gyvename rinkos sąlygomis. Valstybė reglamentuodavo kai gyvenome planinės ekonomikos sąlygomis.
Taigi, savikainos skaičiavimui reikėtų: teorinių ekonominių žinių, kurias sujungus su 9 VAS'u bei PMĮ galima sėkmingai atlikti skaičiavimus
Tada ir aš paklausiu.
Tarkim, aš labai dažnai abejoju kur kokią sumą traukti, ar į savikainą ar į veiklos sanaudas - visokius dalyvavimo konkursuose mokesčius, darbuotojų kursus, apmokymus, energetikos inspekcijos išduotas pažymas kad objektas tinkamas eksploatuoti, Registrų centro išduotas pažymas konkursams ir šiaip, dažnai sunku apsispręsti. Ar kokia nors institucija tikrindama galėtų už neteisingai jos manymu įtrauktas sumas pareikšti kažkokias pastabas, ar tai tik įmonės reikalas?
Ar reikia save kankinti ir sukti labai galvą kur kokią sumą įdėti, ar šį savikainą, ar į veiklos sanaudas?
Luka_Paciolis rašė:
Klausimas egzotiškas
Nei vyriausybė nei dar kas nors nereglamentuoja savikainos skaičiavimų, nes gyvename rinkos sąlygomis. Valstybė reglamentuodavo kai gyvenome planinės ekonomikos sąlygomis.
Taigi, savikainos skaičiavimui reikėtų: teorinių ekonominių žinių, kurias sujungus su 9 VAS'u bei PMĮ galima sėkmingai atlikti skaičiavimus
Tada ir aš paklausiu.
Tarkim, aš labai dažnai abejoju kur kokią sumą traukti, ar į savikainą ar į veiklos sanaudas - visokius dalyvavimo konkursuose mokesčius, darbuotojų kursus, apmokymus, energetikos inspekcijos išduotas pažymas kad objektas tinkamas eksploatuoti, Registrų centro išduotas pažymas konkursams ir šiaip, dažnai sunku apsispręsti. Ar kokia nors institucija tikrindama galėtų už neteisingai jos manymu įtrauktas sumas pareikšti kažkokias pastabas, ar tai tik įmonės reikalas?
Ar reikia save kankinti ir sukti labai galvą kur kokią sumą įdėti, ar šį savikainą, ar į veiklos sanaudas?
2014-01-23 10:41
Bendra »
Sąnaudos »
#1202433
Tiekėjas A išrašė mūsų įmonei sąskaitą delspinigiams.
Tiekėjui B turėsime sumokėti dalį žyminio mokesčio, nes jis kreipėsi į teimą, buvo sudaryta taikos sutartis ir ten nurodyta kad sumokėsime skolą ir kompensuosime dalį žyminio mokesčio. Abi tas sumas trauksiu į NA.
Ar šias sumas galima registruoti Skolose tiekėjams 443 , kur ir visos skolos už gautas atsargas, paslaugas, ar tokios sumos turėtų būti registruojamos kitoj, atskiroj saskaitoj. Kaip teisingai turėtų būti?
Ačiū.
Tiekėjui B turėsime sumokėti dalį žyminio mokesčio, nes jis kreipėsi į teimą, buvo sudaryta taikos sutartis ir ten nurodyta kad sumokėsime skolą ir kompensuosime dalį žyminio mokesčio. Abi tas sumas trauksiu į NA.
Ar šias sumas galima registruoti Skolose tiekėjams 443 , kur ir visos skolos už gautas atsargas, paslaugas, ar tokios sumos turėtų būti registruojamos kitoj, atskiroj saskaitoj. Kaip teisingai turėtų būti?
Ačiū.
2014-01-23 09:56
Bendra »
Sąnaudos »
#1202411
dovilcik86 rašė:
Sveiki,
gal kas esate susidūrę su aviabilietų pirkimu iš Ryanair'o?
Mes padarom rezervaciją, sumokam už bilietus. Gaunam į meilą tik info apie pirkimą ir skrydį - rezervacijos lapą. Ar galiu pagal jį traukti į sąnaudas sumą, kuri aiškiai matosi rezervacijos lape?
Jokių SF aviakompanija neišrašo.
Klausimas
Įmonės komercijos direktorius pirko 2 lėktuvo bilietus (sau ir kitam įmonės darbuotojui) internetu 1 dienos komandiruotei į Daniją. Sumokėjo iš savo asmeninės sąskaitos. Vėliau įmonė kompensavo šias išlaidas. PVM sąskaitos faktūros/Invoice nėra (pirkta SAS avialinijose). Turime tik internetu atsiųstą kvitą (Elektronic Ticket Itinerary and Receipt ir Boarding Pass). Ar galima šias išlaidas pagal šiuos dokumentus pripažinti leidžiamais atskaitymais pelno mokesčio atžvilgiu?
MERITS atsakymas
LRV 2003-01-28 nutarimo Nr. 99 "Dėl komandiruočių sąnaudų atskaitymo iš pajamų tvarkos patvirtinimo" 13 punkte nustatyta, kad dokumentai, kurių pagrindu pripažįstamos komandiruočių sąnaudos, gali būti išrašyti tiek įmonės, tiek komandiruojamo darbuotojo vardu.
Sąnaudomis gali būti pripažįstamos išlaidos pagal užsienio vieneto surašytus dokumentus, iš kurių galima nustatyti ūkinės operacijos turinį (PMĮ 11 str. 6 d.). Todėl, jei iš turimų Skandinavijos avialinijų išduotų dokumentų (Elektronic Ticket Itinerary and Receipt ir Boarding Pass) galima nustatyti ūkinės operacijos turinį ir įmonė turi kitus darbuotojų komandiruotės į Daniją pagrindžiančius dokumentus (komandiruotės įsakymus ir pan.), tai, mūsų nuomone, tokių dokumentų turėtų pakakti komandiruotės sąnaudoms (leidžiamiems atskaitymams) pagrįsti.
dovilcik86 rašė:
Sveiki,
gal kas esate susidūrę su aviabilietų pirkimu iš Ryanair'o?
Mes padarom rezervaciją, sumokam už bilietus. Gaunam į meilą tik info apie pirkimą ir skrydį - rezervacijos lapą. Ar galiu pagal jį traukti į sąnaudas sumą, kuri aiškiai matosi rezervacijos lape?
Jokių SF aviakompanija neišrašo.
Klausimas
Įmonės komercijos direktorius pirko 2 lėktuvo bilietus (sau ir kitam įmonės darbuotojui) internetu 1 dienos komandiruotei į Daniją. Sumokėjo iš savo asmeninės sąskaitos. Vėliau įmonė kompensavo šias išlaidas. PVM sąskaitos faktūros/Invoice nėra (pirkta SAS avialinijose). Turime tik internetu atsiųstą kvitą (Elektronic Ticket Itinerary and Receipt ir Boarding Pass). Ar galima šias išlaidas pagal šiuos dokumentus pripažinti leidžiamais atskaitymais pelno mokesčio atžvilgiu?
MERITS atsakymas
LRV 2003-01-28 nutarimo Nr. 99 "Dėl komandiruočių sąnaudų atskaitymo iš pajamų tvarkos patvirtinimo" 13 punkte nustatyta, kad dokumentai, kurių pagrindu pripažįstamos komandiruočių sąnaudos, gali būti išrašyti tiek įmonės, tiek komandiruojamo darbuotojo vardu.
Sąnaudomis gali būti pripažįstamos išlaidos pagal užsienio vieneto surašytus dokumentus, iš kurių galima nustatyti ūkinės operacijos turinį (PMĮ 11 str. 6 d.). Todėl, jei iš turimų Skandinavijos avialinijų išduotų dokumentų (Elektronic Ticket Itinerary and Receipt ir Boarding Pass) galima nustatyti ūkinės operacijos turinį ir įmonė turi kitus darbuotojų komandiruotės į Daniją pagrindžiančius dokumentus (komandiruotės įsakymus ir pan.), tai, mūsų nuomone, tokių dokumentų turėtų pakakti komandiruotės sąnaudoms (leidžiamiems atskaitymams) pagrįsti.
2014-01-23 09:50
Bendra »
SoDra F-4, F-3-4SD ir kitos problemos »
#1202407
Pasirašyti el.parašu, rodos.
2014-01-22 21:00
Gyventojų pajamų mokestis »
Del GPM »
#1202348
vovere rašė:
iki 02.15sumokėti ir deklaruoti
Deklaruoti iki 02.15, bet sumokėti GPM reikia iki 01.31.
vovere rašė:
iki 02.15sumokėti ir deklaruoti
Deklaruoti iki 02.15, bet sumokėti GPM reikia iki 01.31.
2014-01-22 20:03
Gyventojų pajamų mokestis »
Del GPM »
#1202339
Nuo atlyginimų, išmokamų X mėnesio 1-15 dienomis, GPM reikai sumokėti iki X mėnesio 15-os dienos, nuo atlyginimų, išmokamų X mėnesio 16-31 dienomis, GPM reikai sumokėti iki X mėnesio 31-os dienos.
2014-01-22 18:41
Gyventojų pajamų mokestis »
Autorinės sutartys »
#1202326
brashkee rašė:
Kiek teko bendraut su muzikantais, tai jiems mokesčiai Sodrai, VMI, autorinės - gilus miškas, visai kitur mintys plaukioja :) būna susitinki, tai viskas atrodo apsiverčia ir iš šalies pažiūrėjus galima suprast, kad žmogus iš meno, ne skaičiukų pasaulio.
Na nežinau, aišku, visokių yra, bet kai kurie labai neblogai gyvena, aš su jais tikrai nesusilyginčiau.
brashkee rašė:
Kiek teko bendraut su muzikantais, tai jiems mokesčiai Sodrai, VMI, autorinės - gilus miškas, visai kitur mintys plaukioja :) būna susitinki, tai viskas atrodo apsiverčia ir iš šalies pažiūrėjus galima suprast, kad žmogus iš meno, ne skaičiukų pasaulio.
Na nežinau, aišku, visokių yra, bet kai kurie labai neblogai gyvena, aš su jais tikrai nesusilyginčiau.
2014-01-22 18:29
Gyventojų pajamų mokestis »
Autorinės sutartys »
#1202324
Taip visada, kažkas sudaro sutartį neaiškią, o buhalteriui galvos skausmas.
2014-01-22 18:24
Gyventojų pajamų mokestis »
Autorinės sutartys »
#1202320
www.sodra.lt/lt/draudeju_portalas/formos
13-SD
Sodros įmokos skiriasi ar autorius susiijes darbo santykiais ar ne.
www.sodra.lt/valstybinio_socialini_draudimo...
4 ir 15 punktai
13-SD
Sodros įmokos skiriasi ar autorius susiijes darbo santykiais ar ne.
www.sodra.lt/valstybinio_socialini_draudimo...
4 ir 15 punktai
2014-01-22 18:14
Bendra »
FR 0471 »
#1202316
Tai tada galvočiau, kad sutartis sudaryta nepilnai, jei reikia suprasti kad jam į rankas 600, tai nuo tos sumos (priskaičiuotos, ne išmokėtos) dar reikia sumokėti mokesčius sodrai ir GPM. Bet kad deklaruoti sodrai ir VMI reikia asmens kodo.
Jūs jam skambinot? Kodėl sutartyje nėra asmens kodo
Gal jis ne tik jums dainavo, paklausčiau kaip kitais atvejais būna.
Jūs jam skambinot? Kodėl sutartyje nėra asmens kodo
Gal jis ne tik jums dainavo, paklausčiau kaip kitais atvejais būna.
2014-01-22 18:08
Bendra »
FR 0471 »
#1202313
Dorota1 rašė:
brashkee rašė:
Ir ateityje, jeigu dar būtų panašių variantų, patarčiau pasirinkt informacijos iš anksto, nes su autorinėm sutartim yra užsiėmimo, kas liečia jų apiforminimą ir mokesčius. Jūsų vietoj pakibinčiau tą įmonę, kuri sudarė sutartį. Tegu paaiškina, kodėl tik toks apipavidalinimas. Jūsų įmonė privalėjo sumokėti mokesčius ir aišku dar laiku.
ta įmonė nieko jie nežinao iš vis net saskaitų normaliu išrašyti nemoka,
o tai kaip man dabar pasielgti?
ka deklaruoti ir ka skaičiuoti?
Paskambinčiau jam ir paklausčiau. Ar jis dirba pagal individualią veiklą, ar ne. Jei ne, tai reikės dar sumokėti sodrą ir GPM. O kokius dokumentus turi turėti kaip atlikėjas ir gauti atlygį legaliai, tai tikrai nežinau.
Dorota1 rašė:
brashkee rašė:
Ir ateityje, jeigu dar būtų panašių variantų, patarčiau pasirinkt informacijos iš anksto, nes su autorinėm sutartim yra užsiėmimo, kas liečia jų apiforminimą ir mokesčius. Jūsų vietoj pakibinčiau tą įmonę, kuri sudarė sutartį. Tegu paaiškina, kodėl tik toks apipavidalinimas. Jūsų įmonė privalėjo sumokėti mokesčius ir aišku dar laiku.
ta įmonė nieko jie nežinao iš vis net saskaitų normaliu išrašyti nemoka,
o tai kaip man dabar pasielgti?
ka deklaruoti ir ka skaičiuoti?
Paskambinčiau jam ir paklausčiau. Ar jis dirba pagal individualią veiklą, ar ne. Jei ne, tai reikės dar sumokėti sodrą ir GPM. O kokius dokumentus turi turėti kaip atlikėjas ir gauti atlygį legaliai, tai tikrai nežinau.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui