O kur šiuos balansus perdavėte? į RC?

Taip.

Dėl kokios priežasties šios permokos nesutampa?

Balansą teikiate už visus 2009 metus
tai ne nauja įmonė, tai tik pasikeitė įmonės teisinė forma ir yra tęstinumas apskaitos.

Taip bus vienu stulpeliu, t.y tik Finansiniai metai, o stulpelis "praėję finansiniai metai" bus tuščias.

Labas rytas,
Vadinasi už 2009 m. jau turite teikti Finansinių ataskaitų rinkinį už 2009 m. bei PLN204, t.y. visas ataskaitas kurias turi teikti UAB'ai. laikotarpis bus 2009-01-01/2009-12-31, kadangi persitvarkius iš IĮ į UAB'ą apskaita nenutrūktas, bet yra tęsiama toliau.

Nea....

Atsiprašau už negražų pajuokavimą ir dėkui už supratingumą

O čia reikia suprasti kad 16-os buvai tokia stora kaip dabar

Na, na, juk kas dešimtmetį vis keičiamės, tai ir sunku tuos tikslius razmierus dabar žinoti

Mano razmierai tokie kaip į penktą dešimtį moterytės įžengusios, tai ką aš žinau, aš pati sau labai patinku

Man irgi ši reklamai labai nepatinka

Dėkui, labai maloni esate, bet jis man per mažas

Aš tokio neturiu

Reikia imti pavyzdį iš Petronėlės

Prašyčiau, nieko aš nevarau, tik tikruosius vardus sudedu

Nesupratau, ar čia ji blogai daro

Nuo kada tapote UAB?

Skundikė

Kodėl norite didinti šių vartų vertę?
Juk vartus remontavote ne todėl, kad jie susidėvėjo ir be remonto jie neveikė, o dėl to jog juos sulaužė, t.y įmonei sugadino turtą.Todėl kaltininkas Jums kompensavo patirtą žalą.
Gauta iš draudimo suma mažinate remonto išlaidas, o pelno mokesčio atžvilgiu tai bus neapmokestinamos pajamos.

7VAS Įmonė gali nustatyti šiuos klaidos reikšmingumo įvertinimo kriterijus:
• žemutinė klaidos reikšmingumo riba – 5 % viso straipsnio sumos. Tai reiškia, kad jei nėra kitų svarbių aplinkybių, klaidos, kurių dydis (ar visų klaidų suma) nesiekia žemutinės reikšmingumo ribos (5% viso straipsnio sumos), gali būti laikomos neesminėmis klaidomis;
• pelningai dirbančioje įmonėje klaida – laikoma esmine, kai ji (ar visų klaidų suma, jeigu jų yra daugiau nei viena) sudaro 5 – 10 % pelno sumos prieš apmokestinimą;
• įmonėje, kurios veiklos rezultatas artimas nuliui ar nuostolingai dirbančioje įmonėje
klaida (ar visų klaidų suma, jeigu jų yra daugiau nei viena) laikoma esmine, kai ji sudaro 0,5 – 1 % įmonės pajamų per ataskaitinį laikotarpį arba 0,25 – 0,5 % visos turto balansinės vertės.
www.aat.lt/index.php?id=175

Apskaitoje registruojate faktinį pardavimą, įrašas:
D 1237 Transporto priemonių įsigijimo savikainos nusidėvėjimas (-) - 4 078.76
D 2411 Pirkėjų įsiskolinimas arba 27 Pinigai - 3 200
D 621 Ilgalaikio turto perleidimo nuostolis - 6 721.24(Šis nuostolis yra tik apskaitinis, bet ne mokestinis)
K 1230 Transporto priemonių įsigijimo savikaina - 14 000

Pelno mokesčio tikslais PLN204 deklaracijoje turėsite deklaruoti sumą 6867 Lt (10 067 - 3 200), kuri bus įrašoma į III dalies 22 laukelį.

Galėčiau tau Wordinį, paversti pdf formatu, bet ar nebus pažeistas konfidencialumas. Jei pasitiki tai įdėk į el.paštą paversiu ir atsiųsiu.

Parašykite duomenis: įsigijimo savikainą; sukauptą nusidėvėjimą bei pardavimo faktinę sumą ir rinkos kainą iš VMI tinklapio.

Dabar aš palyginau VMI skelbiamas rinkos kainą su PVM savo auto ir pagal KASKO draudime nurodytą draudimo sumą tai suma beveik vienas prie vieno. Nes draudimas įsigaliojo nuo 2009-08, o rinkos kainą VMI tinklapyje žiūrėjau 2010-01 tai ši kaina mažesnė 430 Lt. Įvertinus nusidėvėjimą 4 mėnesių tai tokia ir yra, kaip skelbiama VMI tinklapyje. Darau išvadą, kad skelbiamos kainos yra realios.

Ne, Raini, pelno mokesčio tikslai ne tik tarp susijusių asmenų IT turi būti parduodamas rinkos kaina.
Pajamų dydis nustatomas šalių susitarimu, tačiau pelno mokesčio tikslais pajamos turi būti įvertinamos tikrąja rinkos kaina, t.y. suma, kuria sudarius tiesioginį sandorį, gali būti įskaitytas nepriklausomų ir ketinančių pirkti arba parduoti asmenų tarpusavio įsipareigojimas.

Raini,pamenate, kai diskutavome, jog vienai įmonei užsienio įmonė išrašė savo PVM ir tą vokišką ar kokios tai šalies nepamenu PVM įmonė negalėjo dėti į leidžiamus neatskaitomo PVM sąnaudas. Ji galėjo ti į neleidžiamus atskaitymus. Ir VMI konsultavo, kad užsienio įmonė neteisingai išrašė sąskaitą, kai sandoriaus abi pusės PVM mokėtojos ji turėjo išrašyti su 0 proc. PVM.
Tai iš šiuo atveju, prekes perka Latvijos įmonė PVM mokėtoja iš LT PVM mokėtojos. Vadinasi jau reikia išrašyti su 0 proc. tarifu PVM, nes jei išrašys su standartiniu tarifu, tai latvai turės tik jį iš mūsų VMI susigrąžinti, tačiau vargu ar VMI jį grąžins, nes abi sandoriaus pusės yra PVM mokėtojos.

Taip toks CMR gali būti įrodymas, kad prekės išvykos iš Jūsų įmonės (pagal sutartį) ir pirkėjas yra Latvijos šalis. Man abejonių nekelia dėl 0 proc. tarifo PVM. Čia nėra trečios šalies pirkėjas, kad reikia įrodymo jog prekės išgabentos iš EB muitų teritorijos.

Nevisai taip
Apskaitoje šį sandorių registruojate taip, kaip rekomenduoja Loreta13.
Tuo tarpu pelno mokesčio atžvilgiu Jūs turite deklaruoti šį sandorių rinkos kaina.
Vadinasi jei rinkos kaina 10 000, o Jūs parduodate už 3 000 Lt, tai skirtumas tarp rinkos kainos ir likutinės to IT vertės pelno mokesčio atžvilgiu bus įmonei apmokestinamos pajamos arba leidžiami atskaitymai (sąnaudos). Jūsų atveju tai bus apmokestinamos pajamos.
Apskaitoje registruojate faktišką pardavimą, tik deklaruojant už 2010 m. jau turėsite deklaruoti gautą rezultatą nuo rinkos kainos.

Iš Jūsų (Liniukas) aprašytos situacijos suprantu sekančiai:
Vienas sandorius : Jūs parduodate prekes Latvijai. Išrašote PVM s.f. su 0 proc. tarifu, o jie jas iš Jūsų įmonės išsigabena savo transportu. Tokiu atveju turėtų palikti latviai savo CMR. Arba Jūs jas pristatote į sutartyje nurodytą punktą tolimesniam šių prekių apdorojimui, šiuo atveju tai būtų fasavimui.
Antras sandorius: Latviai nusipirkę iš Jūsų įmonės prekes, jas nuveža įmonei , kuri atlieka fasavimo paslaugą. Latviai už šią paslaugą atskirai jiems sumoka, t.y tik už prekių fasavimą.

Ir tik po to šios prekės iškeliauja iš LT.

Pagal mano aprašytą situaciją tiek Jūsų įmonė tiek ir fasavimo paslaugas parduodanti įmonė gali taikyti 0 proc. tarifo PVM. Tačiau visa tai turi būti aptarta sutartis, net gi gal trišalė sutartis, t.y sandoriaus dalyviai Jūsų įmonė, paslaugas teikianti įmonė bei Latvijos įmonė.