Gaila , nežaidžia trijų durų spinta už "lopcikus" ,vaje ....

TAIP
Dar 'kasines' dėl II formos atstatytik (dėl viso pikto :))

Tai čia gi atsisveikinimo rungtynės, pasibėgios lietuviukai lengvai prieš čempionatą, o Iranas sulauks savo eilės vietoje

Labiausiai patiko :)))
Vienoda - labai liesa moteris.

Dar galiu vieną pasiūlyti:
Augalas - brisiaus galas...

Ir vardai pagal abėcėlės pirmąsias raides, ko gero

Modulis "IT" Žodynai "1.IT elementų sąrašas" Atidarote pirmąją kortelę Mygtukas "Spausdinti" pasirenkate "kortelė" arba "Visos korteles"

TAIP
jeigu buvo panaudotos biudžeto lėšos

Taip: mokesčiai GPM, , SoDra (darbdavio), PVM (jei turi) kaip UAB"e
(ne tik ataskaitos ir sąskaitų planas pasikeitė /palengvėjo uab buhalteriams/, kaupimo pricipas atsirado, tačiau liko biudžeto vykdymo II forma ir etc.)

Sudarant biudžetą rodomas asignavimų planas, gautos įplaukos (gauti asignavimai), atlikti mokėjimai (kasinės) ir kai kada skirtumai (tarp trijų stulpelių kombinacijų)

Sudarinėja, ir ne tik biudžetininkai...
www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_...
Forma Nr.2 ir Nr.4

negaliu pasakyt, negirdėjau kzkp :o)
p.s.: čia gal nuo kiekvieno individualių sugebėjimų priklauso

skiriasi lb :)
Labai gerai, kad norite išmokti.... mokinkitės čia, kitur ir va dar čia:
www.finmin.lt/web/finmin/apskaitos_reforma
Skirtumų labai daug... vienas iš jų - 4kl. (finansavimo sumos).
Pavartykite pavyzdinius apskaitos vadovus ir suprasite, bet jei UAB'us perkandot, tai
ir čia nebus sunku :) Sėkmės.

Ir sukurti temą "Tax.lt poetų kampelis" :)))

Grąžinat pinigus:
D6817 K241
Atstatot pajamas:
D741 K228
O toliau darot kaip siūlė Renata1113 (ankstesniame poste)

Pataisau tiesiog pagal jūsų rašytą tekstą (pajuodinu pataisymus) ...
išrašyta sąskaita
D 2123001 K 6910001 -5000 Lt
pateikta paraiška
d 2221005 K 4152001 -5000 Lt
gaunam lėšas
D 2411101 K 2221005 -5000 Lt
D 4152001 K 4252001 -5000 Lt
kai apmoku
D 6910001 K 2411101 -5000 Lt
o kai nurašinėsiu 2011 m.
D 4252002 K 2123001 - 416,67 Lt
D 8713201 K 7025001 -416,67 Lt (kas mėnesį 5000/12 mėn.)
p.s.: paskutinio mėnesio suma -416,63

Įsvirduliuoja į kaimo paduotuvę girtutėlis , paberia saują metalinių ir...:
- Mman llitrą iir dduonos ...
Pardavėja paskaičiuoja ir...:
- Galiu pasiūlyti tik 1.5 litro „Rigas kvass“
Pirkėjas...:
O kkiek jis llaipsnių?
Pardavėja:
180 laipsnių, jaučiu kad šiandien antrąkart nebegrįši :))

Šaip, tai atsargoms (žaliavoms /kurui/, ūkiniam inventoriui) sąskaita 228 nurašymo (ŪI vidinio perkėlimo į užbalansį) metu ,paprastai, nenaudojama.
T.y. vietoj jos iškarto fiksuojamas panaudotas finansavimas D 42 (p) = K70x.
Dabar..., įsivaizduokite, kad perkate visą ketvirtį skolon, o finansavimo negaunate ,o... medžiagas sunaudojate...
Kaip ten tada bus su tuo D 42 (p) FBA-oje ?

Pas savy turiu du variantus:
1. D8713=K2411 (SPEC. lėšų sąskaita)
2. D8713=K2411 (Paved.lėšų sąskaita) ir D4262(panaudotas)=K7026

Nu joo...
atsiliepia linksmų plaučių inspektorė iš VMI ir sako:
- O tamsta kaimyne, jūs pirma į stt paskambinkit, gal jis jų išvis nemoka

Reiškias , turite du avansinius mokėjimus tiekėjui X1 (pvz.: D2021=K271=500 Lt ir D2021=K271=1200 Lt)
Taip pat, turite vieną pirkimo faktūrą iš tiekėjo X2 (pvz.: D122=K443=1700 Lt), ir norite viską “uždangstyti”.
Taigi, galima tokia seka:
1. Įsivedate naują tranzitinę sąskaitą, pvz. 777 – daugiašalės užskaitos.
2. Įsivedate naują mokėjimo būdą, pvz. 77 ir susiejate su 777 sąskaita.
3. Pardavimuose registruojate dvi įplaukas (mokėjimo grąžinimus) iš tiekėjo X1 naudojant mokėjimo būdą 77 (D777=K2021=1700 Lt)
4. Pirkimuose registruojate naują mokėjimą tiekėjui X2 su mokėjimo būdu 77 apmokant pateiktą faktūrą (D443=K777)
Nu, vat, tai tokia įdėja, kuri pirmoji atėjo į makaulę....

Tai kam tada ta 228 paraiškoj ?

Jei šiuolaikinės moterys būtų panašios į šiuolaikinius vyrus, tai labai ryškiai sumažėtų gimstamumas

O jeigu "neikrenta" iki ketvirčio pabaigos, ką tadu darote su 425(p) ?

Koks pirminis apskaitos dokumentas, patvirtinantis paraiškos gavimą ?

Ta prasme, kad sumokėjot avansą ne tam tiekėjui , ar tam ?
O apmokėti turit tam , kuris ir įšrašė pirkimo sąskaitą-faktūrą ?

Aš irgi jau atbukau :))) nebesusikaičiuoju ant pirštų :)
Na, jei iždas lieka skoloj, tai D222=K414 (paraiška neįvykdyta).
O jei jūs nurašėt maisto produktus, tai tada buvo parodyta D228=K701 (sukaupėt finasavimo pajamas) -> reiškia du debetai kažkuriuo metu lieka dar neuždaryti :)

Jei pinigų nepervedė, tai debete turėjo likti
222 (o 228 turės užsidaryti paraiškoje, ją įvykdžius)

11 VSAFAS. 12.13 - kitų paslaugų sąnaudos (reklama, teisinės išlaidos, draudimas ir kt.).
12.14 -pagrindinės veiklos kitos sąnaudos (kurios nepatenka į 8701-8712 intervalą).

Bendru atveju, tai 8704 sąskaita (ir 20-tas išlaidų straipsnis).
Jei domina smulkiau, tai naudoju 8704003

PAVYZDYS:
1.Pirkimo faktūra : D8704005 = 1210 Lt (imones sanaudos su PVM)
D2298001 = 2000 Lt (nuomininkų sanaudos)
D2233021 = 420 Lt (iš tiekėjo /nuomininkų/ gautinas PVM)
K6912101 = 3420 Lt (skola tiekėjui)
D2282101 = K7024001 = 1210 Lt (BĮ įmones dalis)
2.Paraiška iždui: D2221007 = K4142001 = 1210Lt ir D4242002 = K2282101 = 1210 Lt
3.Pardavimo faktūra nuomininkui: D2269001 = 2420 Lt (pirkejo skola)
K2298001 = 2000 Lt (nuomininkų dalis) ir K6930001 = 420 Lt (mokėtinas PVM)
4.Mokėjimas tiekėjui per iždą: D6912101 = 1210 Lt ir K2221007 = 1210 Lt
5.Gauti asignavimai per iždą: D4142001 = K4242001 = 1210Lt
6.Įplauka iš nuomininko : D2411101 = K2269001 = 2420 Lt
7.Mokėjimas tiekėjui: D6912101 = K2411101 = 2420 Lt
8.PVM uždarymas: D6930001 = K2233021 = 420 Lt