Sveiki,
Per operacijas-pirkimai_užpajavimai sumine išraiška noriu įvesti sąskaitą gautą iš Facebook. Schema susikūriau tokią: Suma pirkimo kaina D6118 reklamos sąnaudos K 4431 skola tiekėjams ir
pirkimo pvm D 6123 neatsk.PVM (nes buvome dar ne PVM mokėtojai) K 4484 Mokėtinas PVM.
Bėda ta, kad skolą tiekėjui metą tai bendrą su PVM, gal žinote, ką reikėtų padaryti, kad tas PVM nenukeliautų į skolas tiekėjui?

Ačiū labai dar kartą. Rezultatas tikrai nudžiugino kai viską padariau kaip sakei :)

Sveiki, Gal galite dar truputį padėti dėl Agnum niuansų? Situacija yra tokia, kad mėnesio pabaigoje per buhalterinius pravedimus įvedžiau pvm atskaitą D4484 K2431, o grąžintiną PVM sumokėjau - įvedžiau per mokestinius pavedimus klientą VMI (D 4484 K271) . Tai dabar kai einu į kliento kortelę tai man rado, kad VMI mums skolinga. Kaip jūs darote su PVM atskaita, kad nekabėtų permoka VMI? Ačiū laba labai labai.

Sveiki, Iškilo ir man vienas klausimukas dėl leidžiamų ar neleidžiamų atskaitymu. Gal galite patarti? Situacija yra tokia, kad įmonė įrenginėja autoplovyklą ir buvo pasikvietę meistrą iš užsienio, kad suderintų techniką. Įmonė užmokėjo už jo vienos nakties nakvynę viešbutyje(turime PVM SF). Esmė yra tame, kad tas meistras čia ir daugiau LT kažkokių užsakymų turėjo, tai iš mūsų įmonės jokio užmokesčio neėmė, tai neturiu jokios jo išrašytos sąskaitos, kad galėčiau įrodyti, jog jis dirbo mūsų įmonei. Jeigu direktorius surašytų kokį aiškinamą raštą apie šią situaciją, ar pagelbėtu tai, kad būtų LA? Ar dėti tiesiog prie NA ir nesukti sau galvos? Ačiū labai iš anksto :)

Sveiki, Mes nuomojamės patalpas ir jas remontavome iš esmės, nes keitėme paskirtį. Sakykite, visas patirtas remonto išlaidas privalau priskirti IT pasigaminimo savikainai nors tą turtą valdome tik nuomininko teisėmis? Ir kaip yra su IT nusidėvėjimu. Nuomos sutartyje parašyta kad minimalus nuomos terminas yra iki 2020metų. Nusidėvėjimą dabar skaičiuoti turiu vis tiek 15metui? Ačiū už komentarus.

Sveiki, Esu naujokė Agnum padangėje tai norėjau pasiteirauti protingesnių vieno klausimo :) Sakykite, kaip jūs Agnum programoje suvedinėjate išrašytą PVMSF, kur yra taikomas atvirkštinis apmokestinimas? Norėčiau daryti tokias korespondencija:
D2411 Pirkėjų skola
K5001Pajamos
K4484 PVM mokėtinas

D4484 PVM mokėtinas
K2411 Pirkėjų skola

Tik nežinau kaip tą antrąją korespondenciją suvesti, kad pirkėjų skolą sumažėtų. Gal galite kas patarti? Ačiū labai iš anksto.

Sveiki,
Gavome proforma invoice iš Lenkijos. Ir kur yra jų išskirtas PVM (VAT), ten jie yra parašę raides ue. Gal galėtumėte kas pakonsultuoti, ką čia reiškia tos raidės? Nes kiek suprantu, tai turėtų būti nurodytas 0 proc.
Ačiū labai.

Sveiki, o gal galite pasidalinti patirtimi kaip jūsų vadovai pasirašinėją tą civilinę paslaugų sutartį. Pasirašo ją neribotam laikui, sakykim, kad nutaria, kas mėnesį išsimokėti po 100 eur už paslaugas, o jeigu mato, kad pinigų yra daugiau tai daro sutarties keitimą ir tada jau rašo, kad užmokestis bus pavyzdžiui 500 eur? Nes maniškis planuoja taip daryti, tai ir nutariau pasiteirauti, ar nieko blogo tame nėra ir ar gyvuoja tokia praktika :)

[/quote]

''Mažosios bendrijos nario (nuolatinio Lietuvos gyventojo) iš šios bendrijos gautos pajamos (tiek pajamos iš paskirstytojo pelno, tiek pajamos, kurios laikomos su darbo santykiais susijusiomis pajamomis) pagal GPMĮ 22 str. 2 dalies nuostatas priskiriamos B klasės pajamoms, t. y. pajamoms, nuo kurių pajamų mokestį privalo sumokėti pats gyventojas. Pats mažosios bendrijos narys (nuolatinis Lietuvos gyventojas) mokestiniam laikotarpiui pasibaigus turi deklaruoti, apskaičiuoti ir iki gegužės 1 dienos sumokėti apskaičiuotą pajamų mokestį.''
Jei nenuolatinis Lietuvos gyventojas tada A klasė.
[/quote]


O kaip sakykite būna, jeigu jie tą dalį pelno išsiima pagal pasirašytą civilę paslaugų sutartį (yra MB vienas narys ir jis pasirašo sutartį su savimi, kad eis vadovo pareigas tokiu ir tokiu laikotarpių). Tokiu atveju kaip suprantu reikia tik 15proc GPM mokesčio sumokėti ir tiek?

[quote=Kristiana__]
O sąskaita išrašyta?
Ar čia pagal sutartį tas depozitas?
Šiaip, depozitas ne PVM objektas. Jis pervedamas pagal sutartį ir jo deklaruoti niekur nereikia.

Ne, sąskaita nėra išrašyta, tiesiog sutartyje yra nurodyta pervesti tokį depozitą su PVM.

Labas rytas :)
Gal galite vėl pakonsultuoti šiokiu tokiu klausimuku?
Situacija yra tokia, kad įmonė A (PVM mokėtoja) išsinuomojo patalpas iš įmonės B (PVM mokėtojos) 5 metams ir už tai jai sumokėjo 2000 Eur depozitą plius 420 Eur PVM (viso 2420 EUR). Tą sumą, jeigu įmonė A laikysis visų nuomos sąlygų po 5 metų atgaus. Sakykite kaip tokiu atveju reikia tą PVM forminti? Turi jis būtį įtraukiamas į PVM deklaraciją kaip pirkimo PVM?
Ačiū labai iš anksto.

Patikslinkite klausimą - iš ko gavote tą sąskaitą?
Jei iš kitos šalies - deklaruoti reikia.
Klausimus reikia formuluoti aiškiai, nurodant visas reikšmingas aplinkybes, jei norite gauti teisingą konsultaciją.
[/quote]


Atsiprašau, už netiksliai suformuluotą klausimą. PVM SF gavome iš Lietuvos įmonės.

O į kurį langelį jus rašote tą sumą? Nes prieš kelias dienas skambinau į VMI šiuo klausimu, tai konsultantė sakė, kad nereikia deklaracijoje tą sumą įtraukti. Va ir pasimečiau visiškai... :/

Sveiki,
Gavome PVM sąskaitą faktūrą už paslaugas, kurios yra ne PVM objektas (patys esame PVM mokėtojai). Sakykite ar reikia tokią PVM sąskaitą faktūrą įtraukti į FR0600 deklaraciją? Ačiū.

Taip, viskas yra, kaip rašote. ačiū ačiū ačiū ačiū .... labai :)

Radau tokį VMI komentarą dėl IT:
Žemės ūkio veiklą vykdantis gyventojas gali skaičiuoti veikloje naudojamo ilgalaikio materialus turto nusidėvėjimą ir šias išlaidas priskirti leidžiamiems atskaitymams, jei turtas:

- priklauso žemės ūkio veiklą vykdančiam gyventojui nuosavybės teise arba gautas pagal lizingo (finansinės nuomos) sutartį, kurioje numatytas nuosavybės teisės perėjimas, ir

- naudojamas žemės ūkio individualioje veikloje, ir

- deklaruotas deklaracijoje FR0457.

Ar nuosavybės teisė gali būti pripažinta, jeigu vyras parašys sutikimą leisti tą turtą naudoti ūkinėje veikloje????

Iš anksto ačiū už komentarus.

Sveiki,

Pasimečiau visiškai... Gal galite užvesti ant kelio "žalią žmogų"? Ūkininkė yra žmona, jie su vyru turi du traktorius, registruotus jo vardu ir įsigytus santuokos metu. Tie traktoriai yra pateikti VMI FR0457 formoje kaip naudojami ūkio veikloje. Sakykite ar galiu tuos traktorius įtraukti į balansą ir skaičiuoti nusidevėjimą? :/

Sveiki,
Gal galite pasakyti, ar invoice iš ES šalies turi būti būtinai nurodytas mūsų PVM mokėtojo kodas, kad galėčiau jį traukti į atskaitą? Situacija yra tokia, kad užsisakėme reklamą facebook'e kol dar nebuvome PVM mokėtojais, o paskui jais tapome, bet jų išrašomose invoice'uose niekas nepasikeitė. Tai db ir pasimečiau :/
Ačiū.

Sveiki, Norėjau pasitikslinti dėl vieno klausimuko. Sakykite kai yra papjautas paršiukas savo reikmėms, tai reikia daryti tokias korespondenciją: D 311 K 561 K 470 ir tokią D271 K 221? Ačiū.

Ačiū labai už patarimus. Stengsiuosi palengva įsigilinti į viską.

Traktoriai tai po 100proc yra priskirti veiklai. Po 90proc priskirti ūkiniai pastatai. Tikrai nieko daug nėra parduodama, o prie dvejybinės apskaitos norim pereiti, nes tikimės kokia ES parama pasinaudoti ateityje. PVM mokėtojai esame nuo 2013m.

Fermų jokių tikrai neturi, tik augina šiek tiek kviečių, kukurūzų, turi pievų ir keletą paršiukų augina savoms reikmėms. Ir dar turi du traktorius. Va ir visas šios dienos ūkis.

Nes tokia procento dalis nurodyta FR0457 deklaracijoje kaip priskirtina ūkio veiklai (garažas, sandėliukas ir kt. ūkiniai pastatai).

Ačiū už komentarą ir pastabas. Bet kaip tada suprasti 3D-491 rekomendacijas:
4.1. ūkio subjekto – kiekvienas ūkis yra atskiras apskaitos vienetas ir į apskaitą įtraukiamas tik to ūkio turtas, nuosavas kapitalas, įsipareigojimai, pajamos ir sąnaudos. Asmeninis ūkio savininko (ar savininkų) turtas ūkio apskaitoje neregistruojamas. Ūkyje naudojamo ūkio savininkui (-ams) ar jo šeimos nariams nuosavybės teise priklausančio ilgalaikio materialiojo turto dalis apskaitoje turi būti griežtai atskirta nuo turto dalies, naudojamos ūkio savininko (-ų) asmeniniams reikalams. Ūkio balanse turi būti parodyta tik ta turto dalis, kuri yra naudojama ūkio veikloje;
Tai gal tada vis tik turi figuruoti tas 90proc balanse??? :/

Ačiū labai už atsakymą. Taip, esame PVM mokėtojai. Ir dar prie to paties iškilo klausimas dėl leidžiamų atskaitymų padarius remontą tokiam IT. Galiu į LA nurašyti 90 proc remontų išlaidų ir 90proc PVM bus galima tik atskaityti?

Sveiki, Ruošiu ūkinės veiklos pradinį balansą ir norėjau pasiteirauti dėl IT, pvz jeigu yra priskirta, kad tik 90proc bus naudojama ūkinėje veikloje, tai iš FR0457 formos nurodytos įsigijimo kainos, įrašau į balansą tik 90proc ir nuo tos 90proc sumos skaičiuoju nusidėvėjimą? Teisingai mąstau ar nelabai? :/