Sveiki, gal kas esate susidūrę su dalyvavimu ES projekte, kai gaunamas finansavimas iš ES. Kaip teisingai reikėtų sąskaitų plane atskirti ES finansuojamą pinigų sumą, ir kokias korespondencijas naudoti. pagal įstatymą ES finansuojama suma turi būti atskirta nuo įmonės buhalterinės apskaitos. Iškilo neaiškumai kaip tai padaryti.

Rasa002, kaip jūs išskaičiavote 9,33477.
Šis skaičius teisingas pagal mane, tik nežinau jūsų skaičiavimo būdo. Aš tik pasitikrinu:
Darbo vietos kaina viso kai darbuotojas dirbo 72 val. per mėnesį. 72x9,5 =684 Eurai;
arba 72 valx9,33477=672,10 (darbuotojo mokesčiai) + (672,10x1,77%)=11,90 viso darbo vietos kaina 684 Eur
Bet kaip radote 9,33477 ?

Rasa 002, kaip jūs išskaičiuojate 9.38 ? Mes vykdome projektą. Pagal kurį nustatytas 9,5 eur val. ikainis visai darbo vietos kainai, įskaitant ir darbdavio mokesčius.

Sveiki, iškilo paprastas klausimas. Jei darbuotojui su visais mokesčiais įskaitant ir darbdavio mokesčius (20+19,5+1,77) nustatytas valandinis įkainis 9,5 Eur/val. Tai koks valandinis įkainis be darbdavio mokesčių?
Skaičiuoju 2 variantais ir gaunu skirtingus atsakymus:
(darbuotojas papildomai nekaupia, npd netaiko).

Laba diena, kaip mėnesinėje GPM 313 deklaracijoje parodyti priskaitytus dienpinigius. Ar reikia priskaityti visą dienpinigių sumą, ar tik tą sumą, kuri apsimokestina, t.y., skaičiuojamas GPM ir sodra. ?

Sveiki, įmonė nori parduoti lengvąjį automobilį (auto įtrauktas į IT), nusidevejes beveik.
Auto buvo pirktas naujas.,lengv., iki 8vietu,(greičiausiai pirkimo PVM į PVM atskaita nebuvo trauktas, tiesiog jau neatgaminu, bet pagal PVM ist.62 str. 2 p.3 d. Turejo PVM nebūti įtraukiamas. Kaip dabar reikėtų parduoti automobilį, su PVM ar be.Randu kad galima parduoti be PVM, jei perkant mes PVM į atskaita netraukeme.gal kas pakomentuos?

Laba, iškilo klausimas kaip reikėtų teisingai 2Sd formoje parodyti atleisto darbuotojo DU.
Darbuotojas atleidžiamas liepos 05 d. Paskutine diena išmokėjome atyginimą už 06 men. Ir už liepos mėn. Iki 5 dienos DU ir kompensaciją už nepanaudotas atostogas.Ar 2SD formoje visą reikia suma parodyti 06 mėn +07men. Priskaiciuotas DU, ar 07 mėn atlyginimą deklaruoti kitą mėnesį?

Sveiki, suabejojau, gal padėsite išsiaiškinti...:)
Mokesčių inspekcijai iki birželio 17 d. reikėjo sumokėti avansinį nekilnojamo turto mokestį 900 Eurų, Avansinį pelno mokestį 500 Eurų ir 2018 m. pelno mokestį (likutį) 350 eurų.
Birželio 04 d. viską sumokėjome 1750 Eurų VMI, vienu įmokos kodu (im. k. 1001).

GPM 1311 tuo metu mano VMI buvo permoka apie 1300 .
šiandien gaunu pranešimą kad esame nesumokėję avansinio nekilnojamo turto mokesčio, ir automatiškai nuskaičiavo nuo sąskaitos 550 eurų, (tiek kiek jiems trūko)

Aiškinu jiems kad viską esame sumokėję, o konsultantė man aiškina, kad dalis sumos nuėjo automatiškai į GPM, nes GPM irgi reikėjo mokėti iki 17 d. (nors GPM mes irgi mokėjome 06.11 (1311 kodu)). dabar didelė permoka stovi GPM . Ji man motyvuoja čia viskas gerai, GPM permoka ir turi stovėti. gal kas galite paaiškinti kaip čia turi būti iš tikrųjų.

Sveiki, gal galite padėti. Įmonė (Estijos) su mumis neatsiskaitė ilgiau nei metus laiko. Siuntėme priminimus, įspėjimus, bet skolos taip ir neatgavome. Dabar norime skolą tiesiog parduoti skolų išieškojimo bendrovei. Kaip apskaitoje visa tai reikėtų parodyti ? Kokia korespondencija turėtų būti. Skola (be PVM).

Ačiū :)

Sarebro, tai taip ir padariau, apmokestinome dienpinigius, bet liko permoka visviena pas darbuotoją. Kur ta skirtumą nurašyti, kad nekabėtų mokėtinų dienpinigių sąskaitoje kaip permoka. Į komandiruočių sąnaudas ar į neleidžiamus atskaitymus?kaip patartumėte?

Sveiki, kur patartumėte nurašyti permoką dienpinigių. Per klaidą buvo pervesta daugiau. (tiksliau dienp. turėjo būti apmokęstinti, ir darbuotojas turėjo gauti jų mažiau atskaičius sodrą ir GPM. Atskaityti iš darbuotojo irgi nenorime.
Ar galima nurašyti į neleidžiamus atskaitymus ar į kitą kokia sąnaudų sąskaita geriau dėti?

O dividendų išmokėjimą reikia deklaruoti dar kažkur be GPM mėnesinės ir GPM metinės deklaracijos?Išmoka Lietuvių įmonė akcininkams.

Taip, GPM mokestis nuo dividendų. Sumokėjome 1311 kodu.

Sveiki, kokiu įmokos kodu reikia sumokėti dividendų mokestį 15% ?

Ačiū labai

Ačiū lllaima. O kaip su korespondencija dienpinigių. Padarau priskaitymus : D 6103 denpinig. komand. išlaidos; K 4465 mokėtini komandiruočių dienpinigiai priskaitau visai sumai 530 , o paskui kaip priskaityti GPM ir Sodrą, taip pat kaip ir DU ?

Sveiki, gal kas galite padėti (visai susimaišiau beskaitydama info...) Darbuotojo DU sutartyje 300 Eur (dirba 4 val.)
išvažiavo į Norvegija 10 d. Dienpinigiai 10 d.x 53 Eur = 530 Eur (dienpinigiai) dienpinigiai viršija pusę nustatyto Du sutartyje : 530 > 300/2 ; 300/2 = 150 (neapsimokestina)
530-150 = 380 Eurų (apsimokestina);
GPM 380* 20% = 76; Sodra 19,5+1,77% = 21,27 *380 = 80,83
Lieka išmokėti dienpinigius 530-76-80,83 = 373,17
Ar teisingai skaičiuoju ?

Ne, dar neaišku:)

Sveiki, kaip reikėtų apskaitoje parodyti dienpinigių priskaitymus, nuo kurių skaičiuojasi GPM ir Sodra ?

Ačiū Wolf.

Laba diena, Noriu pasitikslinti, ar reikia skaičiuoti Sodros įmokos nuo dienpinigių sumos, kuriai yra prievolė skaičiuoti GPM ? Jei skaičiuojame GPM tai automatiškai skaičiuojame ir sodros įmokas?

Laba, gal kas galite patarti iš savo patirties, kaip didžiojoje knygoje rasti klaidą. Nesutampa DK apyvarta debetas ir kreditas. Kredito apyvartoje trūksta 18,83 Eur. Visas operacijas veduosi ranka exelyje. Ieškau klaidos bet niekaip nerandu. Gal jūs turite kokių patarimų kaip būtų galima greičiau rasti neatitikimą?

Ar teisingai skaičiuoju: DU sutartyje 280 /50% =140 Eurų; Apmokestinami dienpinigiai 530-140=390
390*20%=78 Eurų

Sveiki, susimaišiau...Ar Mano atveju dienpinigiai apmokestinami? Darbuotojo atlyginimas sutartyje nurodytas 280 Eurų (dirba pusę etato). Išsiunčiamas į komandiruotę (komandiruotės metu dirbama 8 val. išrašomas priedas ir atlyginimas išmokamas tą mėn. į rankas 700 Eurų. Išmokami dienpinigiai 530 Eurų. VMI aiškina kad dienpinigių suma turi būti lyginama su sutartyje nustatytu atlyginimu, mano atveju 280 Eurų. ?

Įrankis užpajamuotas 2015 m. į medžiagų sandėlį (S1 - visas operacijas įprastai šiame sandėlyje vedame prie trumpalaikio turto, naudojame 2 klasę (trumpalaikis turtas),bet šiai operacijai panaudota D 1230 sąskaita Ilgalaikio turto - 500 Eurų ir K 44301 skolos tiekėjams - 500 Eurų (+ PVM korespondensija), Paskaičiuotas nusidėvėjimas pilnai. Kaip man teisingai iškelti iš sandėlio s1 tą įrankį. (be pajamuojant tiesiog ne tas sandėlys buvo parenkamas vietoj s1 turėjo būti ILgalaikio turto.

Sveiki, gal kas galite padėti: Darbo įrankis yra užpajamuotas į ilgalaikį turtą. Vertė 500 Eurų. Pilnai nusidėvėjęs. Likutinė vertė 0,29 Eur.
Tas pats įrankis stovi ir sandėlyje prie likučių trumpalaikiame turte 500 Eurų.
Kaip teisingai reikėtų įrankį nurašyti iš sandėlio, kad likučiuose nesimatytų, ir papildomai neišpūstų sąnaudų, nes tas turtas yra nusidėvėjęs, sąnaudos nusidėvėjimo paskaičiuotos. Kokia turėtų būti korespondencija?

Sveiki, atsinaujinome Būtent programą iš 9.2 į 9.3 ir neina suformuoti avansinių apyskaitų. Kokią varnelę ir kur reikėtų uždėti, kad atskaitingus asmenius įtrauktų į avansines apyskaitas?

Sveiki, norėjau paklausti: perėmiau tvarkyti naujos įmonės apskaitą ir pastebėjau, kad kredite (mokėtinas PVM ) įrašyta suma 6000 Eurų, nors faktiškai jokių įsipareigojimų mes neturime, pagal suderinimo aktą su VMI viskas laiku atsiskaityta. Ką daryti su ta suma , ar palikti toje sąskaitoje ar iškelti į netipines veiklos pajamas ?

Sveiki, esu naujokė skaičiuojant GPM, kai atlyginimas yra mokamas 2 kartus per mėnesį.
Pvz. darbuotojo atlyginimas 500 EUR (su mokesčiais), (į rankas ~430 Eur).
Rugpjūčio 10 d. išmokėtas atlyginimas už 07 mėn . 280 Eur (atminusuotas avansas 150 07.24).
Rugpjūčio 20 išmokėtas avansas už 08 mėn. 150 Eur
Kaip teisingai reikėtų paruošti deklaraciją už 08 mėn.

Ačiū labai.