Lietuvos įmonė importavo prekes ir tas prekes perparduoda Lietuvos įmonei, atsiranda mokėtinas PVM... Ar galima kažkokiu kitu būdu perduoti tas prekes, kad neatsirastų pardavimo PVM, t.y. prekes perleisti tieisogiai iš importo pirkėjui (tuo pačiu perleidžiant ir skolą), kad gavėjas neišrašytų PVM s/f ar dar kažkaip? Gal kaip nors galima išvengti to mokėtino PVM?
P.S. Įmonės yra susijusios...
Būčiau dėkinga už pagalbą

[quote="kmynukas"]

Logiškai...
Bet galima tokia operaciją atlikti per gamybos modulį (neaišku kur daugiau darbo :))[/quot

gamybos modulio neturiu, tad teks komplektuoti per nurašymus... Nėra daug komplektuojamų gaminių :)

aš taip ir padariau :) ir viskas susitvarkė :) ačiū!

Gal kas turite komplektavimo akto pavyzdį?

ačiū :)

ačiū regvita. O gal dar žinai, kur apie tai parašyta? Nes jaučiu, kad manęs gali paprašyti direktorius :)

Ar PVM sąskaitoje turi būti sumos su skaičiais po kablelio, ar gali būti ir tik sveikais skaičiais, jeigu suma be centų?

ačiū už patarimą :)

Kaip Steke būtų galima užsipajamuoti tokį atvejį? Pirkta tam tikros atargos ir iš tų atsargų sukomplektuota prekės perpardavimui.
Tai pradžiai užsipajamuoju kaip atsargas, ir tada sukomplektuojuper nurašymus ir pajamavimą?
nežinau ar agerai suprantu... turėčiau tas atsargas turbūt nurašyti, o tada užsipajamuoti jau prekes perpardavimui? Ar lokiškai mąstau?

Įmonė, prekiaujanti įvairiais suvenyrais nupirko stiklo, profilių ir t.t.
Iš šių atsargų sukomplektavo rėmelius paveikslams. Ar aš galiu turėdama tiekėjo sąskaitą už atsargas, užsipajamuoti programoje iš karto paveikslų rėmelius? Ar turėčiau iš pradžių užsipajamuoti atsargas, o paskui sukomplektuoti tuos rėmelius?

šiandien nemažai suvedžiau dokumentų, gaila darbo... reiks pirmadienį pasikonsultuoti su Steku...
ačiū Jums Loreta13 už patarimus :)

bet keista, neleidžia tik prie pardavimo sąskaitų prieiti, visa kita galiu pasiekti - pirkimus ir t.t...
Tai turbūt, kad vėl pas mane rodytų normaliai, reiks Steko prašyti atnaujinti programą... Na gal brangiai nekainuos.... Įdomu, ar negalima duomenų bazės vėl "pasendinti"?

na va, ir kitame kompiuteryje meta lygiai tą pačią klaidą. Mistika kažkokia... Pardavimo faktūrų žurnalą galiu pasižiūrėti, pirkėjų skolas galiu, įplaukas galiu ir t.t. negaliu tik pačių faktūrų pasižiūrėti bei suvesti naujų..... net nežinau, ką galėjau prisidirbti....

Taip, normali licencijuota programa.
Perkroviau kompiuterį, bet vistiek nepadeda... Reiks turbūt į Steką kreiptis..

Galvoju, gal cia galejo atsitikti taip del to, kad duomenų bazę buvau nusinešusi į darbo kompiuterį ir artkuriant duomenis paklausė, ar atnaujinti duomenų bazę ar kažko panašaus, aš sutikau... Darbe Stekas a[tarnauja programą, o ši programa pas manenamuose, aš jai aptarnavimo neužsakiusi....
na dar bandysiu padaryti duomenų kopiją ir duomenis atkurti kitame kompiuteryje - jeigu ir ten bus tas pats, tai tada tikrai reiks kreiptis į Steką...

indeksų atkūrimą jau padariau, pabandysiu perkrauti kompiuterį.

Kas gali būti blogai, kad negaliu įeiti į pardavimo faktūras?
Kai renkuosi Pardavimo faktūros, man išmeta lentelę su užrašu "Field 'cekisNr is not the experted type", paspaudžiu "ok" ir tada išmeta kitą lentelę su užrašu "Cannot perform this operation on a closed dataset".
Gal kas žinosite, kaip išspręsti šią problemą?

ačiū Loreta 13, dabar jau supratau :)

Gavome prekes iš Izraelio. Invoisas išrašytas 2010 04 mėn. data, o pati importo deklaracija 2010 06 mėn. data (prekės ir gautos 6 mėn.). Importo deklaracijoje nurodytos pristatymo sąlygos CIF. Nežinau, kuria data pajamuoti, nes USD dolerio kursas žymiai pakitęs lyginant 04 ir 06 mėn.
Būčiau labai dėkinga už pagalbą.

Ačiū Loreta13, iš tikrųjų pasižiūrėjau, kad didesnė deklaruojamų prekių suma. Tao tada atvirkštinio PVM nepriskaitau.
labai ačiū už pagalbą.

gal galite patarti?
Vokietijos įmonė PVM mokėtoja išrašė invoisą Lietuvos įmonei PVM mokėtojai už prekių transportavimą iš Izraelio į Lietuvą. Ar reikia pagal šį invoisą priskaičiuoti atvirkštinį PVM?

jo, būtų tokios pajamos :) Bet greičiausiai nebus jokių pajamų.... :) nes krizė....

Na tiems 100 000 lt nebus išrašyta sąskaita....
Valdzžia sakė, kad maža tikimybė, kad gausime apmokėjimą pagal tą vekselį, na bet visiek turiu padaryti korespondencijas apskaitoje. Tik jeigu atsitiktų toks stebuklas ir gautumėm 180 000 lt, tai tada 100 000 dėtumėm į pajamas (kaip suprantu), nes mes jokių paslaugų neatliekame tai įmonei, kuri skolinga pagal vekselį. tieisog tas vekselis mums perleistas kaip už pirkėjo avansą. Na tai tas kirtumas (100 000 lt) kaip ir pajamos turėtų mūsų būti...

Ir dar klausimėlis ateičiai.
Jeigu gausime pinigėlius pagal vekselį, tai bus operacijos?:

D 271 Pinigai 180 000 lt
K 2702 Vekseliai 180 000 lt

ir tada reiks 100 000 lt skirtumą dėti į pajamas?
D 4422 Išduoti finansiniai vekseliai 100 000 lt
K 5 kl. Pajamos 100 000 lt

O jeigu atsitiks taip, kad negausime pagal vekselį pinigų, tai tada bus patiriamos sąnaudos - neleidžiami atskaitymai...

Ar gerai galvoju?

Labai ačiū Regvita už pagalbą ir patarimus :)

80 000 lt pirk4jo C sumokėtas avansas įmonei A, bet kadangi įmonė A perleido mums (įmonei B) visus įsipareigojimus, tai perleido ir tą sumokėtą avansą 80 000 lt. Tik negali mums pervesti tų pinigų 80 000 lt, nes jų jau nebeturi, viską nusiskaičiavo sodra... tai todėl ir perleido vekselį, tik vekselis didesnei sumai nei perleidžiamas avansas.
gal daryti tokią korespondenciją:

D 2702 Vekseliai - 180 000 Lt
K 44410 iš pirkėjų gauti išankstiniai apmokėjimai - 80 000 Lt
K 4422 Išduoti finansiniai vekseliai - 100 000 Lt

Gal taip ir tiktu?

na tas 100 000 lt skirtumas tarp gauto vekselio (mums perleisto) ir tarp pirkėjo avanso.

Vekselis išrašytas 180 000 lt sumai (tas vekselis mums perleistas)
O pirkėjas C buvo įmonei A sumokėjęs avansą 80 000 lt (pagal pasirašytą susitarimą įmonė A mums (įmonei B) perleidžia visus įsipareigojimus pagal sutartį su įmone C, tačiau negali mums (įmonei B) pervesti iš pirkėjo C gauto avanso, nes iš įmonės A sąskaitos sodra inkasavo... Todėl perleisdama iš pirkėjo gautą avansą (80 000 lt), mums perleidžia ir vekselį (jis išrašytas įmonei A dar kitos įmonės D), tačiau vekselio suma 180 000 lt (o pirkėjo avansas tik 80 000 lt ir nežinau, kur tą skirtumą padėti).
nežinau, ar aiškiai čia parašiau...
ačiū labai Regivita, kad atsiliepėte.... Šiandien turiu sutvarkyti šį reikalą ir įstrigau kaip reikiant.... O tokiais klausimais kas galėtų pakonsultuoti? Gal į Audito ir Apskaitos tarnybą? tačiau jiems klausimus galima užduoti tik raštu ir jie atsako per 10 dienu.... O man reikia šį reikalą sutvarkyti šiandien, nes turiu į mokesčius pristatyti su tuo susijusius registrus....

Bet pirkėjo sumokėtas avansas tik 80 000 lt.
O gautina vekselio suma 180 000 lt (čia visia kitas mokėtojas), tik mums įmonė A perleido tą vekselį.
Kaip suprantu turėčiau apskaityti ir tą skirtumą tarp vekselio ir pirkėjo avanso 100 000 lt. Tik nesuprantu - kur...

O gal visą vekselio sumą 180 000 lt apskaityti sąskaitos 2413 gauti vekseliai Debete, 80 000 lt 44410 Gauti išankstiniai apmokėjimai Kredite, ir dar lieka 100 000 lt Kredite tik nežinau kokioje sąskaitoje...
Turbut nusigrybavau aš čia jau visai....

Vekselis israsytas įmonei A visai kitos įmonės, t.y. įmonės D. o įmonė A pagal susitarimą perduoda mums (įmonei B) tą vekselį, nes A įmonė iš C įmonės gauto avanso pervesti mums (įmonei B) negali, kadangi pinigus iš sąskaitos nusiskaitė sodra ir įmonė A negali mums pervesti iš įmonės C gauto avanso, ir tokiu atveju perleidžia vekselį.

Gal kas galėsite patarti?
Mūsų įmonė pasirašė dvišalę tarpusavio suderinimo sutartį ir su ja nelabai susitvarkau...
Gal kas galės man patarti?

Įmonė A yra pasirašiusi statybos rangos sutartį su įmone C. Įmonė A iš įmonės C yra gavusi avansą 80 000 lt.
Pagal dvišalę tarpusavio suderinimo sutartį įmonė A deleguoja visus sutartinius ir finansinius įsipareigojimus įmonei B (mūsų įmonei).

Avansinį C įmonės apmokėjimą įmonė A perduoda įmonei B (mums), išrašydama vekselį (tačiau vekselis išrašytas sumai 180 000 lt).
kaip turėčiau apskaitoje užfiksuoti šią operaciją?
Aš manau, kad:
D 44410 Gauti išankstiniai apmokėjimai - 80 000 lt
K 24340 Kitos gautinos sumos - 80 000 lt.
Nežinau, ar taip būtų gerai... Ar gerai, kad neužfiksuosiu visos vekselio sumos? Bet gal tą skirtumą (180 000 - 80 000 = 100 000 lt) užfiksuosiu į pajamas, kai gausime tą sumą?
Būčiau labai dėkinga už pagalbą.