Sveiki, gal kas turi Navision Finansial demo versija? Is kur galima butu atsisiusti? Man labai skubiai reikia, nes noriu pakeisti darba, o reikia moketi dirbti su sia programa

O mūsų įmonė 2003 m. gruodžio mėn. atlyginimą išmokėjo 2004m sausio mėn. ir pritaikė sausio mėn. ;
2004m gruodžio mėn atlyginimą išmokėjo 2005m sausio mėn irgi pritaikė sausio mėn. atlyginimą, o ar šitaip galima daryti?

Dar norėčiau paklausti, o mokėtinos sumos pagal verslo liudijimą ar nėra ribojamos? Pavyzdžiui už vienos knygos vertimą - 30 000 Lt

O gal kartais turite pavyzdinę sutartėlę su verslo liudijimais? Būčiau labai dėkinga

Sveiki. Gyventojas pagal verslo liudijimą suteikė vertimo paslaugas (Veiklos kodas 56, Veiklos pavadinimas: Vertimo veikla(įskaitant spausdinima)
įeina į EVRK klasę 74,83) t.y. išvertė techninio pobudžio knygą iš anglų kalbos. Ar vertimo paslaugų sąnaudos pagal verslo liudijimą mažina apmokestinamąjį pelną?

Nuėjau ir viską paaiškinau vadovui, o jis - "nesuk man galvos -palik viska kaip yra...Gal vėliau rusai ką nors pirks ir išstatysime sąskaitą didesne suma t.y. 50000." Tai ar galima taip ir kiek metų aš galiu balanse apskaityti gautiną avansą? Vistiek vėliau reikės nurašyti?

Gal vadovas taip su jais susitarė? Nežinau... Rasida o ar tinka toks variantas kaip anksčiau aprašiau? (su nurašymu)

Tai kad vadovas pats žino puikiai šitą sitauciją ir draudžia perrašinėti sąkaitas ir kažką tvarkyti. Dieve, tikriausiai labai įklimpau?

Bet rusai pažadėjo nereikalauti tų pinigų, jiems dar geriau kad taip pigiai pardavėme. Bet aš taip galvoju, jei nurašysiu 50000 į pajamas , tai galutinis rezultatas gaunasi 30000 pelno:

Sąnaudos:1.Prekių savikaina - 80 000.00
Pajamos:1.Pardavimai - 50 000.00
2.Kreditorinis nurašymas - 50 000.00

Ar galima taip?

O ką daryti su 50 000 ? Ar nurašyti į pajamas ar apskaityti kaip kreditorinį įsiskolinimą, o po 3m nurašyti?

Tai nejaugi niekas negali padėti?

Tai su tais kreditiniais dokumentais daug darbo ir aplamai neįsivaizduoju nuo ko pradėti, nes reikėtų ir eksporto dokumentus perdarinėti, muitinė, PVM deklaraciją, Intrastato ataskaitą... Be to rusai jau perpardavė tas prekes kitai firmai.
Tai visdėlto, pardavimas žemiau savikainos mažina apmokestinamąjį pelną ar ne?

1.Pardavėme žemiau savkainos, nes vadybininkas apsižioplino tvarkydamas muitinės dokumentus, labai greitai reikėjo padaryti importą ir eksportą (didžiulė prekių kaita).
2.Rusai nereiklauja grąžinti avanso, nes jie žino kiek prekė kainuoja ir jie gavo visas prekes už tą sumą, kurią pervedė.

Sveiki. Susidūriau su tokia problemėle: Rusijos įmonė pervedė avansu už prekes 100 000.00 litų, mes jiems išstatėme sąskaitą už 50 000.00 litų ir eksportavome tas prekes. Tačiau parduotų prekių savikaina yra 80 000.00 litų. Ką šiuo atveju turėčiau daryti?
1. Ar prekių pardavimas žemiau savikainos mažina apmokestinamąjį pelną?
2.Ar galima 50 000.00 litų nurašyti į pagautę, jeigu rusai daugiau nieko nepirks ir ar reikia priskaičiuoti PVM nuo nurašytos sumos?
Lauksiu Jūsų komentarų.
Ačiū

Reikėtų traukti į 21 eilutę - PVMĮ 13 str. 5d. arba Direktyvos 77/388/EEB 9(2)(e)straipnis

Modestai teisingai samprotauji, bet tokie samprotavimai tinka tik prekių tiekimams, paslaugų teikimas yra PVM objektas, kai paslaugų teikimo vieta yra Lietuvos teritorija, o kadangi šiuo atveju paslaugų teikimo vieta yra kita ES valstybė , tai (nesvarbu PVM mokėtojas ar ne PVM mokėtojas) paslaugų teikimas - ne PVM objektas Lietuvoje. Lietuvos įmonės suteiktų paslaugų vertė traukiama į PVM deklaracijos 21 laukelį.

Jeigu teiki paslaugas ES narei , nesvarbu ar ji PVM mokėtoja ar ne PVM mokėtoja PVM skaičiuoti nereikia, nes tai ne PVM objektas Lietuvoje (PVMĮ 13 str. 6 d. arba Direktyva 77/388/EEB 9(2)(e) staripsnis.)

Bet man VMI paiškino, kad nereikia. Kokios kitų nuomonės?

Tai visdėlto ar reikia sąskaitoje-faktūroje nurodyti PVM nulinį tarifą, jeigu paslaugos teikiamos kitam ES apmokestinamajam asmeniui ar čia nėra PVM objektas ir iš viso nereikia nurodyti PVM tarifo?

Tada kaip suprasti, radau VMI atmintineje pavyzdį, kad jei ES narė ne PVM mokėtojas, tai nėra PVM objektas Lietuvoje ir PVM neapmokestinama?

Štai Pavyzdys iš "PASLAUGŲ TEIKIMO ES VALSTYBIŲ NARIŲ PIRKĖJAMS YPATUMAI":

Lietuvos įmonė, PVM mokėtoja, Prancūzijos įmonei, ne PVM mokėtojai, už konsultavimo paslaugų suteikimą išsiuntė sąskaitą. Kadangi paslaugų pirkėjas yra ES valstybės apmokestinamasis asmuo, todėl Lietuvos įmonės teikiamos paslaugos nėra PVM objektas Lietuvoje. Šių paslaugų apmokestinamoji vertė traukiama į PVM deklaracijos 21 laukelį.

Tada dar vienas klausimėlis, jeigu teikiame nuomos paslaugas į ES (Latvija) ne PVM mokėtojai ar reikia paskaičiuoti 18 % PVM? Aciu

O tai kaip dabar sąskaitoje nereikia nurodyti nulinio PVM tarifo? Paskambinau į VMI, tai pasakė, kad reikia rašyti PVM įstatymo 58 str. 1d.2p.. Oi visai galvelė susisuko...

Labai prašau, padėkite

Sveiki. Reikia skubiai išrašyti sąskaitą už kilnojamos įrangos nuomą (latviams). Paslauga bus suteikta Latvijoje ir jie PVM mokėtojai. Kokį PVM straipsnį arba direktyvą reikia nurodyti. Ačiū labai

Sveiki. Norėčiau sužinoti, jeigu dienpinigius apmokestinau GPM ir sodra ar reikia tą sumą rodyti FR0572 formoje ir sodros F4?
Ačiū

Tai jeigu įmonė neturi įmonės kodo (nenurodyta ir invoice), tai negalėsiu užskaitytų eksportą ir pritaikyti 0% PVM?

Dėkui sima už pagalbą

Pardavėme balandžio mėn. Bet ar būtina dar rašyti PVM sąskaitą-faktūrą? Jeigu išrašiau tik invoice ir ant jo yra uždėtas muitinės anspaudas.

Bet jeigu mes pardavėme prekes muitinės sandėlyje ofšorinei kompanijai ir išrašėme tik invoisą, tačiau jokių eksporto deklaracijų neforminome, nes čia jau jie formins eksporto dokumentus, tai turime rodyti kaip eksportą PVM deklaracijoje?

Taigi niekas padėti negali? Skambinau į VMI tai jie nieko paaiškinti negalėjo, pas juos dar tokio atvejo nebuvo........