Kreditinis - debetinis dokumentas

aha, tuomet viskas aišku
ačiū jums Kristiana

Pirkėjai grąžino dalį prekių pagal "Debetinį "dok.užsipajamavau į sandėlį(2013sąsk), bet galvoju,kad reikia man aplamai nurašyti kadangi negalėsime parduoti kaip man jas nurašyti ar tai būtų neleidžiami atskaitymai?

Dan, manau, jeigu jau ir l. pigiai negalėsite parduoti ( tokiu atveju tai būtų geriausias variantas), tai belieka nurašyti, komisijai nusprendus. Nurašytų prekių savikaina - neleidžiami atskaitymai, atstatomas PVM. Na, galbūt dar galima pritaikyti "natūralios prekių netekties" apibrėžimą ir nurašyti į ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus.

Ačiū aš irgi taip manau,o gal man parduoti gyventojui pvz.po 02ct ?

Parduokite už kiek pirks.(rinkos kaina) PVM atstatyt nereiks,

Ačiū"Loreta 13"aš irgi apie tai pagalvojau.

Gal man dar kas nors atsakysite?
Direktorius išrašė parduotoms prekėms "Kreditinį" dok.suteikė nuolaidą kurios buvo parduotos 2004m.atseit suteikė nuolaidą žinau kad viskas tvarkoje būtų,bet suma nemaža todėl ir nerimauju.

Laba diena
Kaip Jus manote ar galime priimti toki prekiu grazinima.
Tarkime buvo viena imone, mes su ja dirbome ir po to jinai reorganizavosi ir tapo kita imone (vp market ir ermitazas). Dabar ta nauja imone grazino mums visas musu prekes , o kai kurias mes dar buvom pardave pirmai tai imonei. Tai as net nezinau ar galimas yra toks grazinimas?

Manau, reikalaukite dokumento - sutarties ar pan., dėl reorganizacijos.

Niekad nesu susidūrus su prekių grąžinimu, o dabar reikia grąžinti netikusią prekę ir išrašyti debetinį dokumentą. Tiesą skant nelabai suprantu, kas tai yra. Ar tiesiog pajamuoju prekę pagal jų išrašytą sąskaitą faktūrą, o paskui darau tarsi paprasta pardavimą jiems su pvm ir t. t., tik išrašau kitokios formos dokumentą ar visai čia ne į tas?

mums taip yra buve, tai mes grąžinam prekę, o patys pardavėjai išrašo mums kreditinę sąskaitą ir grąžina pinigėllius

Paradavėjai reikalaujai išrašyti debetinį dokumentą ir jie šiaip turi teisę tai daryti, bet nesuprantu, kaip pats grąžinimas buhalteriškai vyksta

Išrašai laisvos formos debetinį dokumentą. Surašai visus rekvizitus. Pasiskaityk čia: saskaitu israsymo tvarka nuo 05-01.doc

Buhalteriškai tai yra atvirkštinė pirkimui operacija.

tai jei dirbu su programa, tai tiesiog didžiojoje knygoje įsivesti atvirkštinę operaciją ir vsio?

Na nežinau su kokia programa dirbi.Mano programa tiesiog leidžia kopijuoti pirkimo operaciją į pirkimo grąžinimus ir viską sudėlioja pati. Arba suvesk atvirkštinę operaciją, irgi bus teisingai.

Laaaaaabai ačiū. Atrodo radau.

Pagelbėkite ir man. Jeigu atvirkštinė, tai:
K 2014
K 2431
D 443
Čia lyg ir viskas aišku. Tačiau toliau "nepagaunu kampo" . Esam prekybinė įmonė. Prekes perkam perpardavimui. Vienas apskaitom nuolatiniu, kitas periodiniu būdu. Klausimas: o kaip su savikaina? Kur ją kaupti? Metų gale inventorizacija. Tų prekių, kurias grąžinom sandėly nėra. Kokios korespondecijos turėtų būti?
Ir dar. Gal žinote kur galėčiau pasiskaityti apie 6000 sąskaitos kreditavimą?

Lora27 Tai priklauso nuo atsargų apskaitos - nuolat ar periodiškai.
Jei prekes apskaitote periodiškai:
Kai perkate:
D pirkimai
D pirkimo PVM
K skola tiekėjams
Tai grąžindami :
D skola tiekėjamas arba kitos gautinos sumos
K pirkimo PVM
K 609X pirktų prekių grąžinimas
Inventorizuojant tų prekių nerasite, ką ir rodo sąskaitos 609X uždarymas ( o uždaryti galima naudojant ir nenaudojant parduotų prekių savikainos sąskaitos), nes jos likutis kredite - reiškia mažins pirkimus. T.y. pirkimai bus parodyti grynieji, kaip ir priklauso.
Jei prekes apskaitote nuolat:
Kai perkate:
D prekės skirtos perparduoti
D pirkimo PVM
K skola tiekėjams
Tai grąžindami
D skola tiekėjamas arba kitos gautinos sumos
K pirkimo PVM
K prekės skirtos perparduoti, nes tai nuolat apskaitomas būdas ir prekės juk yra grąžinamos, tai turi būti mažinama prekių skirtų perparduoti sąskaita.
Beje, sėkmingai ir čia galima naudot 609X sąskaitą, kad matytumėte grąžintų prekių sumas, o mėn. pabaigoje ją uždarykite su sąskaita 20140, kad matytumėte teisingą prekių likutį laikotarpio pabaigoje.

Beje, čia parašiau klasikinius vadovėlinius metodus. ( Skaitykite vadovėlius ) Kiekvienas buhalteris gali sugalvoti ir kitų korespondavimo būdų.
Svarbiausias principas- kad susitvarkytumėte su PVM ir kad jūsų sandėlyje neliktų šių prekių ir jos nepatektų į parduotų prekių savikainą. Žinoma, nepamirškite, kad tiekėjas jau tampa skolingas jums:))

Ačiū Loreta13 už puikų paaiškinimą.