Tax.lt narys Maziuke

Tax.lt narys nuo
2005-02-24
Maziuke
forume parašė 183 žinučių

Maziuke naujausios žinutės:

2015-01-08 11:36 PVM » PVM atskaita » #1254469
Sveiki, gal patartumėte dėl pvm atskaitos tikslinimo, nurašant laaaabai senas atsargas. Vis tikėjosi, kad tos atsargos (lipdukai ir etiketės) dar bus naudojamos įm veikloje, bet dabar nuspręsta jų nebenaudoti ir norim nurašyti. Jie įsigyti dar galiojant 18 ir 19 proc. pvm tarifui. Tai pvm atskaita ir turėtų būti patikslinta tais tarifais, kad atsargos buvo pirktos? Labai ačiū už mintis smile
2012-06-13 14:48 Pelno mokestis » Komandiruotės į užsienį » #1070211
Sveiki, gal padėtumėt išnarplioti šį reikalą?..

Darbuotojas įmonės automobiliu vyko į Vokietiją. Priešpaskutinę kelionės dieną tą darbuotoją apvogė kartu su įmonės automobilio rakteliu. To pasekoje darbuotojas Vokietijoje užtruko 1 diena ilgiau, nei buvo planuota.
Klausimas būtų, ar galima šias išlaidas traukti į leidžiamus atskaitymus:
1.Ar už papildomai priskaičiuotą komandiruotės dieną dienpinigiai, galvojant, kaip grįžti namo?
2.Tada papildomai apmokėta žmogui nakvynė viešbutyje?
3.Darbuotojo parvažiavimas iš Vokietijos Lietuvoje samdytu transportu?
4.Pavogto automobilio raktelio gamyba Vokietijoje (draudimas to nekompensuoja) ir automobilio pargabenimas ant ratukų.

Ačiū už pamąstymus.
2010-11-17 10:34 Gyventojų pajamų mokestis » Pajamos natūra » #878155
Sveiki, skaičiau skaičiau apie tas pajamas natūra ir rašau jums dabar kontrolinį... :(

Šefas pagal panaudą automobilį naudoja 70 proc. ir 30 proc. asmeninėms reikmėms.
Per laikotarpį automobilį draudėsi, remontavosi, plovėsi. Visas išlaidas traukiu į sąnaudas leidžiamus atskaitymus, PVM visą į atskaitą. Nuo 30 proc. visos naudos apskaičiuoju pajamas natūra ir apmokestinu (15% 3% 6% )leidžiami ir 30.98%, 0.1% leidžiami.

Ar reikia ką pataisyti?
2010-03-05 10:58 Apskaita & Auditas » UAB akcijų pardavimas » #772434
versle draugų nėra... bus sugadinta nemažai santykių smile , ačiū už patarimą, turėsim omeny abu kelius
2010-03-05 10:47 Apskaita & Auditas » UAB akcijų pardavimas » #772425
tai va, kad 50/50
2010-03-05 10:31 Apskaita & Auditas » UAB akcijų pardavimas » #772410
Sveiki, gal galite paprotinti, kaip kultūringai ir be "kraujo praliejimo" akcininkams išsiskirti...
Buvo taip, kad prieš keletą metų vienas žmogus pasikvietė kitą "ant drąsos" įsteigti įmonę. Per tuos metus visą įdirbį darė tik tas 1 akcininkas, kitas gavo tik vaisius. Ir dabar tas pirmasis nori, kad judviejų keliai išsiskirtų, bet yra tokia problema, kad antrasis, būdamas jau garbingo amžiaus, TIKRAI nesutiks parduoti akcijų, tuo prarasdamas ir darbo vietą prieš pat pensiją arba, tikėtina, jog paprašys pinigų sumos, kuri bus neįkandama pirmajam. Kokiu keliu yra sprenžiami tokie dalykai, kai sutarimas nerandamas, nes vienas vistiek lieka labiau nuskriaustas nei kitas.
2010-02-04 13:55 PVM » Užskaitos » #756414
fuu, nu maždaug susidėliojo man galvoj... šokoladas jums smile
2010-02-04 13:30 PVM » Užskaitos » #756400
nu aišku, pas mane buvo tik viena sask "iš anksto sumokėtas PM", įsivesiu nauja. O dar pabaigai... skaičiuojant PM, aš tą avansinį mokėjimą perkelčiau į PM įsipareigojimai ir kadangi pas mus įsipareigojimo nebus, tai jis keliaus į PM permoką. Taip? O mok inspektorė tai pamatys tada, kai bus pateikta PM deklaracija.

P.S. net pati stebiuosi, kokių keistų dalykų aš čia klausinėju.... visada taip buvo aišku...
2010-02-04 12:47 PVM » Užskaitos » #756359
man jau nebepatogu dėl to paties dar klausti... nes žiūriu kaip į naujus vartus ir nzn ką daryti, gal galit paraidžiui parašyti, kaip tas sumas sustumdyti.... smile
2010-02-03 17:17 PVM » Užskaitos » #755707
na kol kas aišku, kad dar liko neaiškumas.... buvo permoka PM sakykim 20 000, avan.PM deklaravau 5000 ir man jį užskaitė iš PM permokos (užskaityti skirtingus mokesčius lyg ir nesudėtinga), dabar likutis 15000 (suderinta su vmi), tai aš gal :

D445 PM įsipareigojimai
K2632 Iš anskto sumok PM

2632 likutis atsistoja teisingas, kaip sakiau pas mus buvo nuostolis, tai PM įsipareigojimo nebus, lieka suma D 5000, nu ir nzn ar perkelti tą sumą atgal į 2632 ...
pasakykit tvirtai drūtai
atsiprašau, kad aš dar tą patį kapstau smile
2010-02-03 15:42 PVM » Užskaitos » #755643
man galva šiandien neveikia jau, du pirmi įrašai dar aiškūs, bet trečio nesuprantu.... nesusivaikščios sumos programoj... pas mus 2009 minusas ir pateikus metinę PM dekl ta užskaityta permoka kaip nors nesusivaikščios? o negalima rašyti taip
D 651
K 44511 Įsipareigoj

D 44511
K2632 Užskaityta permoka

toliau trūktų kažkokio įrašo dėl to D651, nes PM sąnaudų nebus...
2010-02-03 14:52 PVM » Užskaitos » #755594
sveiki, gal galit pasakyti, kaip čia yra... Turim PM permoką, pateikėm avansinę PM deklaraciją, bet nemokėjom ir kai derinomės likučius vmi, tai sakė, kad tą mūsų deklaracijoje nurodytą sumą užskaitė iš tos pačios PM permokos. Man dabar tas klausimas stvovi, o koks čia bus apskaitoj buh. įrašas. kai permoką užskaito pagal deklaracijos duomenis? K 2632 avansinis PM, o ką tada debetuot? smile
2009-09-23 09:39 Įvairūs » Atsargų nurašymas » #701725
supratau... bet jeigu jas tik į neleidžamus nurašysim, tai čias atsiras tas pakuotės mokestis ar ne ?.... nes jei taip, reikės į jį dar gerai pasigilinti.....
2009-09-22 13:52 Įvairūs » Atsargų nurašymas » #701379
nu ten durpės 250 l maišuose išbyrėję.... mes jau jų nebeperpakuosim, kadangi reikia atlaisvinti sandėlį, jas nori išmest i psio... jokie nuostoliai nebus kompensuojami. Tik man dar tokia mintis praslinko, o čia koks pakuotės mokestis neatsiranda, kad mes jas čia išmesim? Gal durnai paklausiau, nes mes LT neprekiaujam, tai man čia tamsus miškas....
2009-09-22 13:19 Įvairūs » Atsargų nurašymas » #701352
Aišku. Ačiū Jums Rolf.

To Linda6: Jos ir tebestovi sandėlyje... Pardavinėjamos nebebus.
2009-09-22 12:25 Įvairūs » Atsargų nurašymas » #701314
laba diena,
gal galėtumėt man tvirtai drūtai pasakyti, kaip čia padaryti, nes kiek beskaitau ir apie tą natūralią netektį, ir pvm atskaitos tikslinimą, vistiek man NEAIŠKU....
1.mes pakuojam savo produkciją į maišus. Pakavimo metu kai kurie jų suplyšta ir nebetinka naudojimui. Pagal PM tai bus leidžiami ar ne atskaitymai. Ar reikia tikslinti PVM atskaitą?
ir
2.Mes įsivežam supakuotas maišuose atsargas, kadangi kai kurie maišai buvo apiplyšę ir iš jų byrėjo, mes tų atsargų net nepardavinėjom. Įsiveždami iš ES mes priskaičiavom pardavimo pvm, kurį ir atskaitėm kaip pirkimo. Ar čia galima pritraukti prie natūralios netekties? Ar nurašant tas netinkamas atsargas jos bus neleidžiami ir reikia atstatinėti pvm? (nors dar neaišku dėl to pvm.... kaip reiktų tikslinti pvm tokiu atveju, kai yra ir pardavimo, ir pirkimo)
Užveskit ant takelio... smile
2009-09-04 11:58 Programinė įranga » Programa "Debetas" » #694099
tuščia galva.... iš antro karto PIN kodą pataikiau :) ačiū
2009-09-04 11:16 Programinė įranga » Programa "Debetas" » #694052
sveiki,
gal galėtumėt priminti, kas dirbat su Debetu, kaip pasikeisti PVM į naują tarifą, nes Žinynai/Bendri žinynai/Įmonės duomenys/Rekvizitai laukelis pvm tarifo keitimui yra neaktyvus, o kaip ten dariau, kai į 19 keičiau nebepamenu..... smile
2009-08-24 08:17 Bendra » Ilgalaikio turto pasigaminimas » #689618
ooo...matot, kaip yra... nepagalvojau... dėkui, kad paprotinot smile
2009-08-21 14:37 Bendra » Ilgalaikio turto pasigaminimas » #689315
nu turbūt aš jas irgi ten paliksiu... ačiū
2009-08-21 14:06 Bendra » Ilgalaikio turto pasigaminimas » #689293
hamm, tai dabar ir visai susimakalavau..... kai įvedinėjo ten elektrą, tai jos įvedimo savikainą aš priskyriau prie nebaigtos statybos, nes ir suma ten nemaža... o reikėjo tą pajungimą kaip atskirą IT pajamuotis? smile nes dabar ir apie tą gręžinį taip pat galvojau (kaip apie bendrą pastato rengimą naudojimui).... nes sakykim, jeigu mes jį parduosim, juk neina parduoti pastatą, o gręžinį toj teritorijoj pasilikti... ar aš kažką painioju? dar paaiškinkit šiek tiek
2009-08-21 12:27 Bendra » Ilgalaikio turto pasigaminimas » #689226
Sveiki,
gal galitumėt patarti, kaip teisingiau padaryti... Įmonė statosi gamybinį pastatą ir šalia jo pasidarė gręžinį. Ar galiu gręžinio įsigijimo savikainą įtraukti į nebaigtą statybą, nes logiškai mąstant, jei mes pastatą ateityje parduosim, tas gręžinys bus parduotas kartu su juo kaip nedaloma to komplekso dalis. Ar turėčiau jį apskaityti kaip atskirą IT ir nudėvėt atskirai?

Dėkui už patarimus
2009-02-10 13:19 Pelno mokestis » pelno - nuostolio ataskaita » #617939
aš turbūt galutinai kuoktelėjau, turiu iki galo išsiaaiškinti... va cituoju iš pačiolio " verslo apskaitos standartai, kaip juos taikyti praktiškai" : atidėtųjų mokesčių sudarymas ir panaudojimas P/N ataskaitoje parodomas kaip atidėtojo PM sąnaudos (pajamos). (127 p.) Tai vadinasi mano apskaičiuotą PM PLN deklaracijoje reikia koreguoti P/N deklaracijoje tais atidėtaisiais mokesčiais, o PM tai aš suprantu, kad reikia mokėti ar nemokėti tą, kurį gavau PLN... smile
2009-02-10 13:01 Pelno mokestis » pelno - nuostolio ataskaita » #617917
vadinasi ir aš neapsišvietus galvojau, kad tikras PM apskaičiuojamas PLN deklaracijoje, o P/N ataskaitoje jis koreguojamas tokiais išvestiniais dalykais kaip aš viršuj klaisunėjau... atidėtas Pm ir tt.... laiku apsišviečiau... smile
2009-02-06 13:48 Pelno mokestis » pelno - nuostolio ataskaita » #616464
Jei dar turėsit Raini laiko į darbo pabaigą, labai dar norėčiau išgirsti nors kokią jūsų nuomonę tuo paskutiniu klasuimu...
2009-02-06 13:06 Pelno mokestis » pelno - nuostolio ataskaita » #616433
hmm, tai sakykim pas mus finansinėj apsakitoj nuostolis 40 000 lt, mokestinej 20 000, turim 44 000 nepaskirstyto pelno, tai taip išeina, kad mes turėsim 40 000 padengti nuostolį, o mokestinio nuostolio mums nebreikės perkėlinėti, nes jis bus padengtas?

O dar gait ką nors pakomentuoti dėl to PM turto... Nes aš norėjau daryti tokias korespondencijas:
D 16 Atidėtas PM turtas
K 652 pervedimai į atidėtuosius mokesčius

D 652 pervedimai į atidėtuosius mokesčius
K 4051 atidėtas PM

Ir dar mes turim pelno mokesčio permoką... ar reali tokia korespondencija :
D 4051
K 26 Iš anksto sumokėtas PM
Būkit geras patarkit, nes mano šviesi galva ir taip baigia pražilti.... ir ar galima tada tą atidėtą PM rašyti į P/N atasakitą ir didinti grynajį nuostolį? Daug primakalavau... smile
2009-02-06 12:46 Pelno mokestis » pelno - nuostolio ataskaita » #616408
Sveiki, būkit geri padėkit "pribaigti" praėjusius metus, nes visada dirbom pelningai, va bac krizė įveikė ir ... minusas...
1. P/N ataskaitą aš pasidariau, pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą turiu.
2. PLN deklaraciją pasidarau, koregavimus atlieku ir sumažinu apskaičiuotą nuostolį.
3.Jį įsirašau grynasis pelnas (nuostoliai), o toliau grybavimas prasideda nuo čia....
4. Turim IT, kuriam taikom kitokius nei PM normatyvus, kuomet metų gale turto balansinė vertė mažesnė už jo mokesčio bazę, ko pasekoje susidaro atidėtojo pelno mokesčio turtas. (nusidėvėjimo koregavimus PLN deklaracijoje padariau).
5. Nu ir būkit geri paaiškinkit man su korespondencijom, kaip užrašyti tą PM turtą, kai yra nuostolis ir padaryti kažkokius įrašus, kad finansinėj apskaitoj atsirastų toks nuostolis, kaip ir P/N ataskaitoj, nes tą koreguotą nuostolį dar sugebėsim padengti iš nepaskirstyto ankstesnio pelno... o gal jie neturi sutapti?... Nzn nuo ko pradėti, nes mokėjau dirbti tik pelningai.... smile
2008-10-09 16:17 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #567349
jau linksmiau jaučiuosi, o tai galvojau prapulsiu su tuo klausimu... tai aš tas pakuotes per laikotarpį nusirašysiu į pardavimo sąnaudas, o tas pvm mano galva irgi TIKRAI turėtų būti leidžiami atskaitymai. jei koks tikrintojas bandys ginčinti, ginsiuosi smile Geros likusios darbo dienos, ačiū ir iki smile
2008-10-09 14:55 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #567315
Aš dar pagalvojau (jeigu dar turit šiek tiek laiko su manim smile ) o gal būtų teisinga tiesiog sudėlioti taip:
D 201X - perkeliu išvežtas atsargas į naują sąskaitą
K 2011 - nusirašau iš pagrindinės atsargų sąskaitos

D 6123 - neatskaitomo PVM sąnaudos
K 44841 - skaičiuoju pradavimo pvm
Priskaičiuotą pardavimo pvm deklaruoju tik kaip pardavimo pvm, o PM atžvilgiu apskaičiuotas pardavimo pvm būtų riboj dydžių leidž atskaitymai, ar aš čia jau visai primaliau smile
2008-10-09 13:27 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #567246
žinau, kad čia tas atvejis labai įdomus pasirodė ir telefoninimas vmi konsultantams ir žodiniams ir , deja, jie pateikė vienodą atsakymą - 18 proc. Rėmėsi PVM įst 5' str. 1 p. Ir viskas. atskiros sąskaitos už pakavimą mums nerašo... ech bandysiu kapstyti per vmi toliau, nes galvoj visiškas vakumas šiuo klausimu...

Diskusijos

Visos diskusijos...

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01 		198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01		 3.93 EUR ir 642 EUR