Biudžetinių įstaigų apskaita nuo 2010 metų

Gitulka, miejoji :) visai nekvailai atrodot, nepergyvenkit ,tam ir skirtas forumas.
Žiūrėkit: kai priskaitot atostogų kaupimus tai K6952 (debetuojat sąnaudas), o kai priskaičiuojat atostoginius išmokėjimui, tai D6952 (kredituojat 692), ir visks

Pardon, atlėkęs neperskaičiau ankstesnių postų

Ačiū kmynuk, tu tikras draugas. Ne tik išaiškini situaciją, bet dar ir nuotaiką pakeli

Bet čia neperkate nieko iš 2009 m . spec. programų ane?
Nes jei šiemet uždirbot spec. lėšų ir niekur nepanaudotojot jų ir net neprašėt, juk liks perviršis

Metų gale gavau kreditinę sąskaitą iš Lietuvos dujų 400 Lt. Šiais metais gaunu sąskaitas už sunaudotas dujas. Priskaitau D 87 K 691 bet apmokėti nereikia, nes ir taip premoka yra. Ir finansavimo pajamų nereikia pripažinti, nes neteiksiu paraiškos. Kažkaip nesusidėlioju

Neparašėte, kaip užfiksavote kreditinę sąskaitą iš Ldujų metų pabaigoje…
Šiaip, pirkimo s-f. iš tiekėjo: D87=K691 ir D228=K7024 (kalbam apie biudžeto lėšas,manau). Todėl kreditinė sąskaita bendru atveju (pagal mane) atrodytų taip: D691=K87 ir D7024=K228 (400 Lt) bei D424(panaudotas)=D424(grąžintinas), jei buvo apmokėta.
Nu čia man susišvietė toks teorinis varinatas :))

Sveiki noriu paklausti, gavau pagal projektą pinigus(iš KM) ir gaunu sąsk. o, apmoku kitą mėn.Kokios būtų sąsk. korespondencijos

Pas mane nesutampa veiklos rezultatų ataskaita su 20 VSAFAS 4 priedu.Reikalauja kad sumos būtų lygios.Aš galvoju kad nesutapa todėl kad metų pradžiai buvo kreditorinis įsiskolinimas, o šiais metais teikėm paraišką, tai atsirado panaudotas finansavimas, o finansavimo pajamų nebuvo.

Variantas prieš išeigines... :)
Gauti pinigai: D24km=K42km
Pirkimo faktūra: Dkm=K691
Mokėjimas: D691=K24km ir D42km(panaudotas)=Kkm

Variantas įdomus
Mes darom taip
Gaunam pinigus D241 K4262
Gaunam sąsk. D228 K691 (nes apmokėsiu kitą mėn.) D87 K701
Kitą mėn. apmoku D691 K241
Ir kažkaip man trūksta įrašo su 4262 ir 228

Kaip turėtų būti dėl kuro.Aš darau tokias korespondencijas. Pav..gaunu sąskaitą 06.30 D201 -K691 ,kurą pagal kelionės lapus nurašau 06,30 D87 -K201 ir D424p-K701 paraišką teiksiu tik kitą mėn. Man neaišku dėl 228 ar ji čia turėtų būti.

Jei pinigus gavot anksčiau, tai faktūroje D228 galit nenaudot, o iškarto rašyt D426 (panaudotas), na bet čia dar neaišku, kaip jūs paraišką korespondavot (jei buvo)
p.s.: šiaip, tai D426=K228 galėtų būti antrasis mokėjimo įrašas

Manau, kad nebūtina ataskaitinio laikotarpio viduryje, o ketvirčio pabaigoje vietoj D424p galbūt logiškiau rodyti D228

Bet mes paraiškos neteikiam. Čia tas pats kaip pvz. GPM 2 ar parama

Tada galite iš karto faktūroje rodyti: D87=K691 ir D426(p)=K701, nes gautas finansavimas (K426(g)) jau sėdi kišenėje (D241), taip sutrumpintumėt maratono distanciją

sveiki, gal žinote tiesą: vienoje seminaro medžiagoje randu, kad už kvalifikacijos kėlimo kursus korespondencija yra
D 87
K 691

D2282
K 702

D222
K 2282
D4252
K415

o kitoje medžiagoje randu sąsk. gavimas tas pats, bet paskui
D 4252
K702

D222
K4152
kaip čia turi būti teisingai?

Ačiūū, bet tada jei gerai suprantu likutis4262 DK nebūtinai turi sutapti su likučiu a/s

Na aišku, juk kai sumokėsit tiekėjui, tada tik sutaps

Gitulka, mieloji, tiesą reikia atrasti pačiai, nes seminaruose aiškinimų būna įvairiausių, o kartais du nevisai panašūs variantai gali būti abu geri
Geriausia schemutes susidėlioti pagal pirminius dokumentus (nuo pradžios iki galo) ir pasižiūrėti kas gaunasi galutiniam variante ... pvz.:
Pirkimo faltūra iš tiekėjo (už kvalifikaciją): D87=K691 ir D228=K7024
Paraiška iždui apmokėti faktūrą: D2221007=K4142001 ir D424(p)=K228
Iždas apmoka: D691=K2221007 ir D4142001=K424(g)
Ir matai, viskas užsidaro

esu naujokėlis šiose skaičių bangose, tad ir atsitinka taip, kad žiūri į knygą ir matai špygą. Ačiū už kantrybę ir kad padedate atrasti tiesą. Lenkiu galvą prieš šio forumo "gudrias galvas"