BALANSAS

Jei FA už 2007m. dar nebuvot pridavę RC ar VMI, tai tinka šis variantas. Bet tik tokiu atveju.

Jei FA dar nenuvežė RC, kas gi nustatys, kiek kartų ta FA perdaryta?
Jei direktorius yra vienintelis akcininkas...

Laba,
Kas neturit ka veikti, ar šiaip - gal padėsit? pasitikslinti reikia
Ar teisingai supildžiau:
Abejotinos skolos - Balanso Pirkėjų įsiskolinimo eilutėje?
Ateinančių laikotarpių sąnaudos - Balanso Išankstiniai apmokėjimai
Nebaigtas patalpų remontas (291 sąsk) - Balanso Išankstiniai apmokėjimai
Ilgalaikio turto pardavimas (5230 sąsk) - P(N) atask. prie Kitos veiklos pajamos
Banko palūkanos (535 sąsk) - P(N) atask. Finansinės ir investicinės v. pajamos
Delspinigiai (635,637 sąsk.) - P (N) atask. finansinės ir inv. veiklos sąnaudos ir PLN204-neleidžiami atskaitymai
Valiutų kurso pasikeitimai (636 sąsk.) - P(N) atask. veiklos išlaidos ar f.ir inv. veiklos? Ir PLN204- leidžiami atskaitymai

Gal kas užmesit akelę ?

Rolf, tai aš prieš tai supratau, kad tu rašei, jog tokiu atveju galima....
Tai pasirodo nepriims? FA jau patvirtinta ir nuvežta tada kai reikėjo....
Tai ką man patarsit tokiu atveju daryt?
Į VMI priduoti jau nebereikia, tai RC pateiks jiems tą balansą su spausdinimo klaida...

Aš galvojau, kad jūs dar FA nepridavėt RC. Kadangi jau pridavėt, tai nieko keisti negalite.
Galėsite 2008m. aiškinamajame rašte parašyti, kad ne tame balanso straipsnyje parodėte pinigus.

Tokios pastabos:
1. Nebaigtas patalpų remontas: kas šiame straipsnyje apskaitoma konkrečiai? Jei išankstiniai apmokėjimai statybininkams, tada gerai; o jei tik nenurašytos medžiagos, kurias pirkote, tai geriau atsargose. O jei remontas rimtas arba rekonstrukcija, tada nebaigta statyba.
2. Ar ilgalaikio turto pardavimo pajamos registruotos atėmus likutinę vertę, tai yra, jau rezultatas (taip turi būti)? Ir turėtumėte vadinti ne pardavimo, o perleidimo.
3. Valiutų kurso pasikeitimai prie finansinės veiklos (pajamų, sąnaudų), 10 . Atskaitymai leidžiami.

Ačiū. Biškį ir man prašviesėjo, imsiuos gilintis į tą remontą-rekonstrukciją
O kur dėti abejotinas skolas? 2VAS permečiau akim tai užkliuvo kad pirkėjų skolų eilutėje rašoma "pirkėjų skolų ir gautų vekselių suma atėmus abejotinų skolų dalį".

Pagal tai tas abejotinas skolas reikėtų dėti į sąnaudas, jei tik kiek įtartinos. Tada pildant PLN jos tampa neleidžiamais atskaitymais.

O P(N) ataskaitoj tos abejotinos skolos bus prie bendrųjų ir administracinių sąnaudų?

pas mane yra tokia problemele, praita buhaltere, kuri dirbo pries mane padare tokia mano atzvilgiu nesamone, praitais metais akcininkas padidino istatini kapitala, sumazindamas akcininko paskolintus pinigus, o ji balanse parase kad tai kazkokia savininko skola imonei, tai kaip cia dabar butu galima pataisyti sita klaida?

Taip.

O padidintas įstatinis kapitalas jau įregistruotas Registrų cenre? Įstatai pakeisti? Jei ne, tai skola ir turi likti.

[list]O padidintas įstatinis kapitalas jau įregistruotas Registrų cenre? Įstatai pakeisti? Jei ne, tai skola ir turi likti.[/quote]

viskas sutvarkyta registru centre ir istatai pakeisti.[/quote]

Tai dabar sudenkite tas skolas tarpusavyje, parašykite pažymą. Gal buvusi buhalterė pamiršo tai padaryti.

Nepamirso, ji tokia man isvis labai idomi, gal amzius daro savo (jai 71neri ) ir ji dirbo pas save namuose. Tai man daryti taip: D 4481(jos uzvadinta Akcininko inasas) K 250 (Savininko skola imonei, cia taipogi jos uzvadinta)?

Užvardinimai tikrai įdomūs, UAB tokie išsireiškimai nevartotini ("savininko įnašas"), labiau tinka IĮ. Įrašai turėjo būti tokie:
1.įregistravus padidintą įstatinį kapitalą:
D Kitos gautinos sumos
K Įstatinis kapitalas.
Skola akcininkui turėjo būti apskaitoma 4 klasėje arba kaip akcininko paskola, arba kaip kitos mokėtinos sumos. Tada sudengiant:
D Kitos mokėtinos sumos (akcininko paskola ar kaip ten)
K Kitos gautinos sumos.
O 4481 tai kaip ir "Mokėtini dividendai" pagal sąskaitų planą turėtų būti, gal ten su dividendais kažkas?

Gal tik šiais metais įregistruoti RC?

Ne, dividendų nėra, įmonė tipo dirba nuostolingai. Ji sąskaitų planą turėjo pasidarius pagal save ir jis nelabai atitinka tokį koks turėtų būti.
Su Jūsų korespondencijiomis sutinku. Suprantu kad visi šie įrašai turėjo būti padaryti tada, kai viską sutvarkė RC, t. y. praitais metais, tai ka man toliau daryt?

Direktorius sakė, kad viskas yra sutvarkyta praėjusiais metais.

Sudenkite tas sumas šiais metais, ir viskas. Taip pat pasitvirtinkite naują sąskaitų planą.