PVM sąskaita faktūra

Sveiki,

turiu klausimą. Mūsų įmonė ir anglų įmonė (mūsų įm. yra kaip atstovybė Lietuvoje) pirko paslaugą - internetinės svetainės sukūrimas. Pas mus tokia paslauga pagal PM yra nematerialus turtas, kurį reikia amortizuoti per 4 m. Tačiau, pusę to "turto" reikia perrašyti Anglijos įmonei. Ar sąskaita turėtų būti su 21 proc. lietuvišku PVM? Ir kaip aš pusę turto galiu perrašyti?...

Gilesnėje senovėje, kai dar dirbau su kita kolege, tai panašiais atvejais mes prašydavome tiekėjo
rašyti ne : 1 vnt. po 100 litų , bet 2 vnt po 50 litų.
ir bent jau mums geranoriškai padarydavo taip, kaip mes paprašydavome, nes parduodant paslaugas jiem jokio skirtumo kiek projektų parduoti.
(Jūsų situacijoje, būtų, kad nusipirkote 2 internetines svetaines).

Savo nuomonės neperšu. Tik pasakiau, kaip esu daręs

žinoma, būtų labai patogu, bet kad ir sutartyje nurodyta, kad kuriama tik viena svetainė....ir iš tikro toje svetainėje mūsų abi įmonės, ne skirtingos svetainės...

ir ar geriau kaip kompensaciją, ar šiek tiek užsidėti? Nežinau, kaip geriau pasielgti...

Be abejo, nepadalinsite svetainės į 2 dalis - tai lietuviškos įmonės nematerialusis turtas, jūs skaičiuosite ir į sąnaudas nurašinėsite amortizaciją.
O anai įmonei išrašinėkite sąskaitas už reklamą toje svetainėje.

4 m? Siaubas...
Tai gal visgi geriau perrašyti sutartį ir nurodyti, kad kuriamos dvi svetainės, po to tą antrą svetainę kompensuos ana įmonė mums?

Kokios dvi svetainės? Dokumentų klastojimas?
Rašykite kompensaciją už svetainės kūrimo išlaidas - bus vienkartinė sąskaita.
Bet amortizacija tai bus jums?
Kas ten per ta užsienio įmonė - tokio paprasto klausimo tarpusavyje neišsprendžiate?

išprendžiame viską, tik aš nežinau, kaip geriau padaryti, kad nenukentėtų nei viena įmonė. Nežinau, ar galiu rašyti kompensaciją už tą svetainę, todėl ir kausiu. Bet jei išrašau kompensaciją - tai amortizaciją skaičiuoju nuo visos svetainės vertės ar tik nuo tos, kurios nekompensuoja?

Be abejo, nuo visos - juk dėl to įsigijimo vertė nesumažėja?
Ir kokį "nukentėjimą" turite galvoje?
LT įmonė įsigijo turtą, kuriuo naudosis ir ES įmonė.
Daug logiškiau būtų imti iš jos mokestį už naudojimąsi, negu vienkartinę išlaidų kompensaciją.
Paskaičiuokime:
LT įmonė įsigijo turtą 2000 Lt
Gavo kompensaciją 1000 Lt - pajamos.
Per ketverius metus nurašė į savikainą 2000 Lt - sumažino sąnaudas. Turtas liko, toliau juo naudojasi.
Matote naudą?
O užsienio įmonė?
Sumokėjo kompensaciją - sakykime, turi 1000 Lt sąnaudų, ir vsio.
Tarp kitko, kokie jūsų santykiai su ta įmone? Ar jūs jos dukterinė? Ar esate įkurta kaip normali LT įmonė su įstatiniu kapitalu?

mes esame normali įmonė su įstatiniu kapitalu, tik kaip atstovai esame ir tiek...
Ar tą kompensaciją su PVM turėtume rašyti ir reklamos paslaugas taip pat su LT PVM?

Už reklamos paslaugas tai bus ne PVM objektas pagal PVMĮ 13 straipsnį...
O štai ta kompensacija tai man kliūna. Kažkaip ji atrodo nereikalinga. Bet jei laikysime tai kaip prekės kažkokios dalies pardavimą, tuomet nulinis PVM, PVMĮ 49 straipsnis.

Na nemanau, kad 49 str., aš įrodymų, kad tą "prekę" išvežiau - neturėsiu...

Sveiki, norėčiau pasitikslinti.
Mūsų vadovas nusprendė rašyti PVM sąskaitas avansu. Pvz., liepos gale už rugpjūčio mėnesio paslaugas. Bet tai ne išankstinės sąskaitos, o normalios PVMinės.
Kaip teisingiau susitvarkyti? Juk ir PVM ir sąnaudos gaunasi kito mėnesio. Perkėlinėti?
Žiūrint iš vienos pusės, kad kaip ir nieko nenuskriaudžiam nes PVM'ą nuo tos sąskaitos sumokam VMI avansu, bet iš principo sistema klaidinga

Sveiki,
reikia išrašyti sąskaitą, išlaidų kompensavimą - teksto vertimą Lietuvos įmonei. Mes sąskaitą gavome už teksto išvertimą be PVM, dėl to kad pirkome ne iš PVM mokėtojo paslaugą. Kaip manote, ar rašydama išlaidų kompensavimą už tekstų vertimą aš turėčiau rašyti sąskaitą su 21 proc. PVM? Aš manau, kad taip...

aš irgi spėčiau, kad su 21 proc. (jei esate PVM mok. )
bet palaukime patyrusių pritarimo :)

Taip, su PVM - jūs perparduodate paslaugą, ir viskas. Tai nėra kompensacija, kaip ją supranta mokesčių įstatymai.

ačiū

Sveiki,

ar nuo liepos 1 d. privaloma nurodyti ir direktyvos 2006/112/EB straipsnius, ir PVM įstatymo straipsnius, kai pvz. teikiamoms paslaugoms taikomas 0 proc. PVM tarifas, arba paslaugos Lietuvoje yra ne PVM objektas? Ar užtenka vieno iš jų?

Laba,

nutiko taip, kad buvo pasimetę dvi sąskaitos po 10 lt, birželio ir liepos mėn.
Ar labai didelė nuodėmė, jei aš jas traukčiau į rugpjūčio mėn pvm deklaraciją ir registrą?