PVM korespondentinės sąskaitos likučiai (neapvalinti?)

Gal ir kvailas klausimas, bet: ką jūs darote, kai PVM korespondentinėse sąskaitose suminė PVM suma yra neapvalinama, o mokėtinas PVM apvalinamas (pagal PVM deklaraciją)? Tai sumokėję PVM taip ir paliekate tuos likučius ir kaupiate? Tas pats klausimukas ir su Sodra...

Dėl SODR-os. Priskaičiuoju visada apvalią sumą. Pvz.:
nuo 5016,00 priskaičiuoju 34 proc. - 1705,44,apvalinu 1705,00
t.sk. 3 proc. - 150,48 ir 31 proc. - 1554,52
Taip darau todėl, kad 3 proc. yra išskaičiuojama iš DU ir norisi, kad atlyginimai eitų centas į centą.

Dėl PVM. Yra galimi 2 variantai.
1.Priskaičiuojama su centais, pravedama apvali suma, o centai paliekami likutyje. Sekantį mėn. prie priskaičiuotos sumos tuos centukus pridedi, vėl pravedi apvalią sumą, o centus vėl palieki likutyje. Ir t.t.
2.Priskaičiuoji su centais, pravedi lygią sumą, o centukus trauki į sąnaudas arba į pajamas.

Aš priskaičiuoju su visais centais, bet sumokame suapvalinus skaičius, kaip deklaracijose, viena karta daugiau kita mažiau ir tiek. Beto darau mokesčiu visu suvestinę ir kiekvieno mėn. gale matosi visi nesumokėti likučiai. Kas liečia pelno mok. tomet priskaičiuoju jau suapvalintais skaičiais, kad nesivilktu.

Dėkui labai už atsakymus, tiesiog kartais norisi matyti tikslų mokėtinos sumos likutį korespondentinės sąskaitos saldo, bet teks turbūt su tuo susitaikyti... arba nurašinėti PVM centukus į pajamas ir sąnaudas...

Aš irgi taip darau ir nesuku sau galvos, jei kiekvieno mokesčio paklaida nesiekia lito (vienų į vieną pusę, kitų į kitą), susumavus visus mokesčius 47 sąskaitoje gaunasi kelių litų neatitikimas ir galai jo nematė. Balanse paklaida 0,00...X proc. nuo bendros sumo kas už tai pakars? AAM seminare Kaune Mačernienė šia tema sakė, kad bereikalo nereikia gaišti laiko kiekvieno cento blusinėjimui - žiūrėti į esmę

Nesugalvojau į kokią temą įdėti šį mano klausimą , bet yra taip: Buvo padaryta paprasčiausia klaida, sukeisti skaičiai vietomis, rezultate gavosi, kad įplaukos gerai, o pardavimo PVM ir pinigų kasoje truksta po 1 Lt. Pvz. Iplaukos 1000 Lt PVM 179 Lt ir kasoje 1179 Lt, o turi būti 1180 Lt. Buvo ne taip, bet ar svarbu ? Lito vis tiek nėra .
Kaip ištaisyti? Negaliu sugadinti nei sąskaitos, nei , nes buvo ne įmonė, nėra kur pagauti paprastą užsakovą, be to jis gali būti ir išmetęs 1 -ą egzempliorių? Apsimesti, kad nepastebėjau ir parašyti teisingai? Apsimesti ir paliktii neteisingai? Bet 1 litas, tai ne 0,49 Lt? Ir pardavimo PVM, o ne pirkimo? Ar aš labai jau smulkinuosi? Noriu, kad viskas tiktų , užtenka man tų klaidų, kur nežinau, kad klaidos .