Per daug sumokėta

Sveikučiai,

Gal galite patarti: direktorius, mokėdamas tiekėjams p/l sąsk. faktūrą el. pavedimu, sumą "sugebėjo" įrašyti per didelę. Taip ir sumokėjo Suma nedidelė, su tiekėjais susitarėm, kad ji bus įskaičiuota mokant už kitą užsakymą. O kaip man tai parodyt apskaitoj? Kaip avansinį mokėjimą? Bet neturiu sąskaitos...

Įsivesk sąskaitą 220 arba tegu kaba permoka D450, kai gausi sąskaitą iš tiekėjo užskaitysi permokėtą sumą, o likutį pervesi.

Čia jokia problema, juk atsiskaitymuose vaikšto įvairios sumos.
Gauni PVM s.f.:

D 600
D 251
K 450.

Sumoki pinigus, tokia korespondencija:
D 450 K271.
Jei sumokėjote per daug, s-toje 450 kabos likutis šiam tiekėjui. Ir ant šio tiekėjo kortelės kabos tiksli skola arba permoka. Visai nebūtina buhalterijoje mokėti tikslias sumas pagal išrašytus dokumentus.

Ačiū, nuraminot

Permokas tiekėjams metų eigoje apskaitote D 450 s-toje, tačiau sakykite ar metų gale tą sumą ir paliekate toje sąskaitoje ar reikėtų išsikelti į D 22x s-tą avansu sumokėtos sumos tiekėjams?
Atsiliepkite prašau?

pagal visus reikalavimus- taip tu turi metu gale iskelti avansinius mokejimus i jiems skirtas saskaitas, nes tai reikalinga tiksliai imones veiklos analizei atlikti. Siaip tai nera didelis nusizengimas, bet ...jei reikia, tai reikia:)

450-saskaitoje apskaitomos skolos tiekejams, o permokos(tai tas pats kas avansas)-220 saskaita.

Ar galima įsiterpti ?
Tikrai nebūtina iškėlinėti likučių metų pabaigoje iš 450s-tos į 220 s-tą. Kai yra daugybė klientų, vaikšto didelės sumos. Jos keičiasi kas dieną.
Tikrino auditas, nei menkiausios pastabos negavome.
O metų pabaigoje reikalauja skolų suderinimo aktų su visomis firmomis. Svarbu suderinti likučiai, ir nesvarbu kad jie kabo 450s-toje.
S-tą 220 naudoju, kai būna iš tikrųjų stambus išankstinis apmokėjimas pagal sutartį.

Lygiai taip pat sumos keičiasi ir s-toje 240. Neapsunkinkite specialiai sau darbo. Juk daug lengviau kai tas pats klientas surištas su viena s-ta, o ne su daugybe.

Ačiu už paaiškinimus.
Prie to paties norėčiau dar pasiteirauti. Mokesčių inspekcija p/l inkasinį antrą kartą nusiėmė nuo sqskaitos pelno mokestį, kurį įmonė jau buvo sumokėjusi. Tiesiog nebežinau kurioje sąskaitoje parodyti per daug sumokėto pelno mokesčio. Ar tai bus D 4702 t.y permoka, kaip ir su tiekėjais. O kai užskaitysime permoką su kitais mokesčiais bus K 4702. Ar teisingai? Atleiskite už tokius menkaverčius klausimus.

VMI pasiėmė dar kartą pelno mokestį.
Korespondencija:
D 221 - avansu sumokėtas pelno mokestis
K 271 - bankas

Kitais metais šia suma užskaitysi arba normalų pelno mokestį arba avansinį pelno mokestį. O dėl šventos ramybės nueik į VMI ir susiderink likučius su jais. Jie pateiks savo suderinimo aktą, kur matysis jūsų permoka.

mums auditas kategoriskai matu gale permokas liepe iskelti (atitinkamai i 220 arba 460 saskaitas).