Dėl metinės pelno mokesčio formos FR0475 pildymo.

Labai ačiū! Bet gal turi įtakos tai, kad IĮ savininkas dirba kitoje įmonėje pagal darbo sutartį, todėl įmokas bazinei pensijai moka tik jei pelnas viršija 12 MMA, t.y., pasibaigus mokestiniams metams , kaip ir įmokas papildomai pensijai?

Sveiki, kaip su tom įmonės steigimo išlaidom.2004m. įsteigta-883Lt. išlaidos nurašytos į sąnaudas. Balansas už 2005 m. RC priduotas.
0475 deklaracijoj galima taisyti, bet nežinau kaip ir kokią sumą
Padėkit
Pakomentuokit kas nors

[quote="asolo"]Sveiki, kaip su tom įmonės steigimo išlaidom.2004m. įsteigta-883Lt. išlaidos nurašytos į sąnaudas. Balansas už 2005 m. RC priduotas.
0475 deklaracijoj galima taisyti, bet nežinau kaip ir kokią sumą
Padėkit

Kuriam galui tau išvis taisyti???

Manot, kad neverta, per maža suma
O mokesčiai neprikibs

Asolo - ir kas ten pas tave per steigimo išlaidos? Jos nesiekia nė 1000 Lt - kokia pas jus nustatyta IT vertė?
Pagal 13 steigimo išlaidos priskiriamos nematerialiajam turtui.
Bet svarbiausia - šio standarto 36 punktas - "Išlaidos, kurias įmonė pripažino sąnaudomis ankstesniais ataskaitiniais laikotarpiais, vėliau negali būti koreguojamos ir priskiriamos nematerialiojo turto pasigaminimo savikainai."
Manyčiau - palik ramybėje tas steigimo išlaidas.

13 yra 14 punktas:
14. Jei straipsnis neatitinka nematerialiojo turto apibrėžimo, išlaidos pripažįstamos sąnaudomis jų susidarymo metu. Išlaidų, kurios pripažįstamos sąnaudomis, kai tik jos patiriamos, pavyzdžiai:
14.1. veiklos pradžios išlaidos (pavyzdžiui, įmonės steigimo išlaidos, tokios kaip išlaidos teisinėms, konsultavimo paslaugoms apmokėti, registravimo rinkliavos, išlaidos naujai gamyklai atidaryti, naujam verslui ar veiklai pradėti, tokios kaip išlaidos iki atidarymo, veiklos ar gamybos pradžios);
14.2. darbuotojų mokymo;
14.3. reklamos ir reprezentacinės;
14.4. įmonės ar įmonės dalies perkėlimo ar reorganizavimo.

Loreta,,
Ačiū tau už atsakymą, sėkmingos darbo dienos

Pildau UAB FR0475 ar reikia koreguoti IMT (kompiuteriai)?

Situacija tokia:
Isigyti Kompiuteriai uz 7000lt (su PVM). Pagal jei imone ne PVM moketoja ir PVM negrazinamas. PVM imone gali iskaityti i turto isigijimo savikaina. As taip ir padariau.
Finansineje apskaitoje Uz 2005m. IMT nusidevejimas 764lt

Pagal PMĮ kompiuterių kaina 5932,20 (7000-PVM).
2005m. pagal PMĮ apskaičiuota nusidėvėjimo norma 658lt.
Pildant metine PM deklaraciją : nusidėvėjimo suma pagal ir PMĮ skirtumas t.y. 106 (764-658), turi padidinti apmokestinamąjį pelną ir rašosi į 7 laukelį.
O PVM suma 1067,80lt turi sumažinti apmokestinąmąjį pelną, rašosi į 74-76 laukelį.
Ar teisingai galvoju?

Man regis teisingai galvoji.

Buvom IĮ, dabar UAB.Tikslinam deklaraciją dar IĮ ir neaišku ką rašyti vieneto pavadinimas ar IĮ, ar UAB

Rašykite UAB,nes esate perėmet ir teises ir pareigas

Nesuprantu kokia nauda iskaityti PVM i savikaina?
Susikuriate sau kruva papildomo ir nereikalingo darbo su tais neatitikimais

Sveiki,
Pirmą kartą pildau FR0475D priedą. Skaitau skaitau pildymo taisykles ir vistiek nelabai suprantu kaip teisingai skaiciukus surasyti. Gal kas nors buvo susidūręs su panašia situacija. Įmonė 2005 m. pirmą kartą dirbo pelningai. 2005 m. FR0475 deklaracijos 81 eilutėje gaunasi 20180 Lt pelno. Įmonė veiklą vykdo nuo 2002 metų. 2002 m. nuostolis 20398, 2003 m. nuostolis 6488, 2004 m. nuostolis 53115 Lt.
Įrašiau FR0475D II d. 1A eilutėje 20180 Lt ir sustojau. Gal galite padėti?

Ir gerai, kad sustojai.
Toliau pildyk D priedą - C dalyje įrašyk 2002m., D dalyje - nuostolio dalį, lygią 20180 Lt., nes ta dalis dengs 2005 metų pelną. Paspaudus raudoną šauktuką, toliau skaičiukai susibėgios patys - tas nuostolis iš D priedo nukeliaus į FR0475 82 eilutę ir užgesins pelną (jei deklaracijoje viską sudėliojai tvarkingai).
Taigi nebijok paspaudinėti - sistema klaidas išmes apačioje, jei ką.

Ačiū, kad atsiliepei Loreta. Įrašiau, kaip rekomendavai 2002 m. ir sumą, bet paspaudus šauktuką niekas nesusibėgiojo:). Įtariu, kad ir deklaracijos FR0475 D II d. reikia užpildyti kažką, nes į FR0475 82 eilutę persikelia skaičiai iš FR0475D II d. 14A eilutės?

aha - patikrinau, nesusivaikšto.
Dabar tada darom taip - D priedo I dalyje C pusėje surašyk visus metus nuo 2002 iki 2004 su jų nuostoliais (išvardinam visus nuostolius, kuriuos turime). Toliau, II dalyje (kitoje D priedo pusėje) į 1A eilutę įrašyk pelną 20180 (jį rankiniu būdu atkeliame iš 81 eilutės), o į 9A - irgi 20180 (tiek dengiame nuostoliu). Ir nurodyk 2002 metus.
Dabar turėtų susivaikščioti.

Ačiū už pagalbą ir gero savaitgalio!

Labukas. Patarkite, ką daryti, jei kai aš užpildau deklaraciją 0475 ir priedą 0475D, man meta, kad yra klaidų: ...1 eilutėje C dalyje gali būti užpildyta arba metai, arba 'nuo' - 'iki', 2 eilutėje C dalyje gali būti užpildyta arba metai, arba 'nuo' - 'iki', 9 eilutėje gali būti užpildyta arba metai, arba 'nuo' - 'iki'.... Bet pas mane tos eilutės yra užpildytos...