FR0475A
J
2003-09-10 11:38
jurgele
2011-09-11 03-14
Veronika rašė: AS DAR NEMOKEJAU PELNO MOKESCIO, AR MAN JI SUMOKETI TA DIENA, KAI NESIU PELNO MOKESCIO DEKLARACIJA?
Iki spalio 1 d.
Veronika rašė: AS DAR NEMOKEJAU PELNO MOKESCIO, AR MAN JI SUMOKETI TA DIENA, KAI NESIU PELNO MOKESCIO DEKLARACIJA?
Iki spalio 1 d.
A
2003-09-10 12:26
Aukse
Nejaugi man niekas nepadesite su tais klausimeliais 
Prasau parasykite ka nors...
Prasau parasykite ka nors...
M
2003-09-10 14:33
Modestas
Ką daryti kai per tris ketvirčius yra sumokėtas avansinis pelno mokestis viršyja per 2002 metus priskaičiuotą pelno mokestį?
V
2003-09-10 14:42
Vili
kaip suprast ką daryt? pasikart 
juokauju 
kur tu nori ką daryt, apskaitoj? aš apskaitoj parodžiusi kaip biudžeto skolą įmonei
juokauju kur tu nori ką daryt, apskaitoj? aš apskaitoj parodžiusi kaip biudžeto skolą įmonei
Loreta
28574
2003-09-10 14:59
Loreta
To Modestas:
Tai visai natūralu. Kadangi už šių metų tris ketvirčius mes mokėjome avansinį pelno mokestį, remiantis 2001 metų duomenimis - priskaičiuotu pelno mokesčiu, o išvedus 2002 m. rezultatą gavosi, kad mokėtinas pelno mokestis yra mažesnis, negu jau sumokėjome per tris ketvirčius, tai tas sumokėtas avansas susidengia su apskaičiuotu 2002m. mokėtinu pelno mokesčiu ir rezultate gauname, kad sumokėjome per daug ir biudžetas tą skirtumą turi mums grąžinti. Sudenkite jį su kitais mokėtinais mokesčiais (parašius VMI prašymą) ir taip susigrąžinsite pelno mok. permoką.
Tai visai natūralu. Kadangi už šių metų tris ketvirčius mes mokėjome avansinį pelno mokestį, remiantis 2001 metų duomenimis - priskaičiuotu pelno mokesčiu, o išvedus 2002 m. rezultatą gavosi, kad mokėtinas pelno mokestis yra mažesnis, negu jau sumokėjome per tris ketvirčius, tai tas sumokėtas avansas susidengia su apskaičiuotu 2002m. mokėtinu pelno mokesčiu ir rezultate gauname, kad sumokėjome per daug ir biudžetas tą skirtumą turi mums grąžinti. Sudenkite jį su kitais mokėtinais mokesčiais (parašius VMI prašymą) ir taip susigrąžinsite pelno mok. permoką.
Jojo
405
2003-09-10 15:04
Jojo
2011-09-11 03-14
Aukse rašė:
1.Kam priskiriama reklamai ar reprezentacinems islaidoms:
·vizitines korteles
·kalediniai atvirukai su imones logotipu
As priskirčiau reklamos, o vizitines tai gal iš viso kaip veiklos sąnaudos 17 str.1.6.8 "raštinės sąnaudos" , ten kalbama apie blankų įsigijimą.
Reprezentacinės sąnaudos , tai juk patiriamos konkrečių asmenų naudai. Na nebent atvirukai kam siųsti yra sąrašas, bet tai juk ne jų naudai, o Jūsų firmos naudai jie buvo siunčiami.
Aukse rašė:
3.Pagal PMI 29 str. “is pajamu atskaitoma stojamuju nariu inasu suma ir nariu mokescio suma, ne didesne kaip 0,2 procento pajamu bei tiksliniu nario imoku suma ne didesne kaip 0,2 proc.pajamu...”.
Mes esame sumokeje 900 Lt advokatu tarybai nario inaso ir 200 Lietuvos jaunuju advokatu asociacijai – metinis inasas.. Tai dabar galima i leidziamus atskaitymus traukti kokia suma?
Pvz.: metines pajamos 100 000Lt. tada 105000*0,2 proc.=210 Lt. Tai ar tuos 210 lt atskaityti is: 900 ir 200 atskirai, t.y. 900-210=690Lt (210-galima traukti). Ir 200-210( – vadinasi galima traukti visa suma –200Lt.) Bendrai gautusi leidziami atskaitymai: 210+200=410Lt.
Ar reikia daryti taip – 900+200=1100-210…ir galima traukti tik 210?
Jei abu šie nario įnašai einamieji metiniai nario mokesčiai, tai aš manau reik taikyti taip: 900+200=1100-210…ir galima traukti tik 210
Jei pvz. vienas jų būtų stojamas, o kitas einamasis metinis įnašas, tada gal leidžiami bus 210 (900-210) ir 200 , is viso 410
Na čia tik pasamprotavimai...
Aukse rašė:
1.Kam priskiriama reklamai ar reprezentacinems islaidoms:
·vizitines korteles
·kalediniai atvirukai su imones logotipu
As priskirčiau reklamos, o vizitines tai gal iš viso kaip veiklos sąnaudos 17 str.1.6.8 "raštinės sąnaudos" , ten kalbama apie blankų įsigijimą.
Reprezentacinės sąnaudos , tai juk patiriamos konkrečių asmenų naudai. Na nebent atvirukai kam siųsti yra sąrašas, bet tai juk ne jų naudai, o Jūsų firmos naudai jie buvo siunčiami.
Aukse rašė:
3.Pagal PMI 29 str. “is pajamu atskaitoma stojamuju nariu inasu suma ir nariu mokescio suma, ne didesne kaip 0,2 procento pajamu bei tiksliniu nario imoku suma ne didesne kaip 0,2 proc.pajamu...”.
Mes esame sumokeje 900 Lt advokatu tarybai nario inaso ir 200 Lietuvos jaunuju advokatu asociacijai – metinis inasas.. Tai dabar galima i leidziamus atskaitymus traukti kokia suma?
Pvz.: metines pajamos 100 000Lt. tada 105000*0,2 proc.=210 Lt. Tai ar tuos 210 lt atskaityti is: 900 ir 200 atskirai, t.y. 900-210=690Lt (210-galima traukti). Ir 200-210( – vadinasi galima traukti visa suma –200Lt.) Bendrai gautusi leidziami atskaitymai: 210+200=410Lt.
Ar reikia daryti taip – 900+200=1100-210…ir galima traukti tik 210?
Jei abu šie nario įnašai einamieji metiniai nario mokesčiai, tai aš manau reik taikyti taip: 900+200=1100-210…ir galima traukti tik 210
Jei pvz. vienas jų būtų stojamas, o kitas einamasis metinis įnašas, tada gal leidžiami bus 210 (900-210) ir 200 , is viso 410
Na čia tik pasamprotavimai...
M
2003-09-10 15:06
Modestas
Iš anksto sumokėtas avansinis pelno mokestis kaupiamas sąskaitoje D 221 ir į balansą keliauja prie I.2. Nebaigtos vykdyti sutartys. Ar taip?
E
2003-09-10 15:24
Ekfin
2011-09-11 03-14
Tiesi rašė: Pratęsiu klausimus apie FR0475A. 101 langelis: už mokestinį laikotarpį sumokėta pelno mokesčio suma. Mokestinis laikotarpis -2002 m 01-12 mėn, vadinasi suma bus sumokėta 2002 m 02 -2003 m. 01 mėn? Ar aš kažką neteisingai suprantu? Jei būtų per mokestinį laikotarpį, būtų 2002 m. 01-12 mėn?
Pradžiai dėl pelno avansinio mokesčio (APM) apskaitos metodikos. Aš darau taip:
Nunešame av.p.m.apyskaitą - D293/K4700 (kiekvieno mėnesio paskutinę dieną). Motyvas - priskaičiuota už metų mėnesį;
Sekančio mėnesio <15d. sumokame - sumokėta už 2002m...
Taigi, manau 101 lengelyje turi būti D293 sukaupta suma.
Taikant tokią metodiką, patogu kontroliuoti APM, kai jis mokamas nereguliariai -visada matosi jo skola, o metų gale priskaičiuoto pelno mokestis, sumažintas s.293, taip pat.
Tiesi rašė: Pratęsiu klausimus apie FR0475A. 101 langelis: už mokestinį laikotarpį sumokėta pelno mokesčio suma. Mokestinis laikotarpis -2002 m 01-12 mėn, vadinasi suma bus sumokėta 2002 m 02 -2003 m. 01 mėn? Ar aš kažką neteisingai suprantu? Jei būtų per mokestinį laikotarpį, būtų 2002 m. 01-12 mėn?
Pradžiai dėl pelno avansinio mokesčio (APM) apskaitos metodikos. Aš darau taip:
Nunešame av.p.m.apyskaitą - D293/K4700 (kiekvieno mėnesio paskutinę dieną). Motyvas - priskaičiuota už metų mėnesį;
Sekančio mėnesio <15d. sumokame - sumokėta už 2002m...
Taigi, manau 101 lengelyje turi būti D293 sukaupta suma.
Taikant tokią metodiką, patogu kontroliuoti APM, kai jis mokamas nereguliariai -visada matosi jo skola, o metų gale priskaičiuoto pelno mokestis, sumažintas s.293, taip pat.
Loreta
28574
2003-09-10 15:32
Loreta
2011-09-11 03-14
To Tiesi:
Tai kaip tik atvirkščiai. Jeigu būtų per mokestinį laikotarpį, tai būtų galima galvoti, kiek per tą laikotarpį sumokėta
Bet kadangi yra už mokestinį laikotarpį, tai suprantame, kiek sumokėta už sausį, už vasarį ir t.t. ir nesvarbu, kada tai sumokėta. Taip suprantu.
O jeigu priskaičiuota, bet nesumokėta, vis tiek rašoma, tik lieka įsiskolinimas.
Tai kaip tik atvirkščiai. Jeigu būtų per mokestinį laikotarpį, tai būtų galima galvoti, kiek per tą laikotarpį sumokėta
Bet kadangi yra už mokestinį laikotarpį, tai suprantame, kiek sumokėta už sausį, už vasarį ir t.t. ir nesvarbu, kada tai sumokėta. Taip suprantu.
O jeigu priskaičiuota, bet nesumokėta, vis tiek rašoma, tik lieka įsiskolinimas.
J
2003-09-10 17:03
jurgele
2011-09-11 03-14
Ekfin rašė: Būtų įrašę "mokėtina" suma, nekiltų jokių klausimų
Aišku būtų aišku. Aš sakau, seminare vmi pabrėžė, kad parašyta sumokėta, bet turi būti PRISKAITYTA. Pas mane parašyta priskaityta su šauktuku. Ai, pievos kažkokios. Ir ką jos šneka, negali tikėti
Ekfin rašė: Būtų įrašę "mokėtina" suma, nekiltų jokių klausimų
Aišku būtų aišku. Aš sakau, seminare vmi pabrėžė, kad parašyta sumokėta, bet turi būti PRISKAITYTA. Pas mane parašyta priskaityta su šauktuku. Ai, pievos kažkokios. Ir ką jos šneka, negali tikėti
M
2003-09-11 08:46
Modestas
2011-09-11 03-14
Ekfin rašė: Negaila pasidalinti - lentelės pagalba labai lengva iš sąskaitų išmėtyti sumas į deklaracijos langelius. Ypač, kai iš vienos sąskaitos sumą reikia išdalinti į kelis langelius.
O gal UAB turi kažką panašaus? Čia juk ind.įm.
Ekfin rašė: Negaila pasidalinti - lentelės pagalba labai lengva iš sąskaitų išmėtyti sumas į deklaracijos langelius. Ypač, kai iš vienos sąskaitos sumą reikia išdalinti į kelis langelius.
O gal UAB turi kažką panašaus? Čia juk ind.įm.
Tiesi
4035
2003-09-11 10:49
Tiesi
2011-09-11 03-14
Ačiū :)
Dėl visa ko priminsiu ir patikslinsiu(?)
47 str.
Avansinis pelno mokestis už pirmuosius devynis mokestinio laikotarpio mėnesius apskaičiuojamas pagal faktiškai apskaičiuotą pelno mokesčio sumą už mokestinį laikotarpį, buvusį prieš praėjusį mokestinį laikotarpį. Avansinis pelno mokestis už dešimtą – dvyliktą mokestinio laikotarpio mėnesius apskaičiuojamas pagal praėjusį mokestinį laikotarpį faktiškai apskaičiuotą pelno mokesčio sumą. Kiekvieno ketvirčio avansinis pelno mokestis sudarys atitinkamai 1/4 faktiškai per minėtus mokestinius laikotarpius apskaičiuoto pelno mokesčio sumos
Avansinis pelno mokestis turi būti sumokėtas ne vėliau kaip paskutinę kiekvieno mokestinio laikotarpio ketvirčio dieną, o už paskutinį mokestinio laikotarpio ketvirtį – ne vėliau kaip iki šio ketvirčio paskutinio mėnesio 25 dienos
Ekfin rašė:
Pradžiai dėl pelno avansinio mokesčio (APM) apskaitos metodikos. Aš darau taip:
Nunešame av.p.m.apyskaitą - D293/K4700 (kiekvieno mėnesio paskutinę dieną). Motyvas - priskaičiuota už metų mėnesį;
Sekančio mėnesio <15d. sumokame - sumokėta už 2002m...
Taigi, manau 101 lengelyje turi būti D293 sukaupta suma.
Taikant tokią metodiką, patogu kontroliuoti APM, kai jis mokamas nereguliariai -visada matosi jo skola, o metų gale priskaičiuoto pelno mokestis, sumažintas s.293, taip pat.
Dėl visa ko priminsiu ir patikslinsiu(?)
47 str.
Avansinis pelno mokestis už pirmuosius devynis mokestinio laikotarpio mėnesius apskaičiuojamas pagal faktiškai apskaičiuotą pelno mokesčio sumą už mokestinį laikotarpį, buvusį prieš praėjusį mokestinį laikotarpį. Avansinis pelno mokestis už dešimtą – dvyliktą mokestinio laikotarpio mėnesius apskaičiuojamas pagal praėjusį mokestinį laikotarpį faktiškai apskaičiuotą pelno mokesčio sumą. Kiekvieno ketvirčio avansinis pelno mokestis sudarys atitinkamai 1/4 faktiškai per minėtus mokestinius laikotarpius apskaičiuoto pelno mokesčio sumos
Avansinis pelno mokestis turi būti sumokėtas ne vėliau kaip paskutinę kiekvieno mokestinio laikotarpio ketvirčio dieną, o už paskutinį mokestinio laikotarpio ketvirtį – ne vėliau kaip iki šio ketvirčio paskutinio mėnesio 25 dienos
Ekfin rašė:
Pradžiai dėl pelno avansinio mokesčio (APM) apskaitos metodikos. Aš darau taip:
Nunešame av.p.m.apyskaitą - D293/K4700 (kiekvieno mėnesio paskutinę dieną). Motyvas - priskaičiuota už metų mėnesį;
Sekančio mėnesio <15d. sumokame - sumokėta už 2002m...
Taigi, manau 101 lengelyje turi būti D293 sukaupta suma.
Taikant tokią metodiką, patogu kontroliuoti APM, kai jis mokamas nereguliariai -visada matosi jo skola, o metų gale priskaičiuoto pelno mokestis, sumažintas s.293, taip pat.
Tiesi
4035
2003-09-11 10:51
Tiesi
2011-09-11 03-14
Supratau :)
Trumpai tariant, rešom priskaičiuotą sumą. Ech, nemoka net langelio normaliai lietuviškai pavadint :(
Loreta rašė: To Tiesi:
Tai kaip tik atvirkščiai. Jeigu būtų per mokestinį laikotarpį, tai būtų galima galvoti, kiek per tą laikotarpį sumokėta
Bet kadangi yra už mokestinį laikotarpį, tai suprantame, kiek sumokėta už sausį, už vasarį ir t.t. ir nesvarbu, kada tai sumokėta. Taip suprantu.
O jeigu priskaičiuota, bet nesumokėta, vis tiek rašoma, tik lieka įsiskolinimas.
Trumpai tariant, rešom priskaičiuotą sumą. Ech, nemoka net langelio normaliai lietuviškai pavadint :(
Loreta rašė: To Tiesi:
Tai kaip tik atvirkščiai. Jeigu būtų per mokestinį laikotarpį, tai būtų galima galvoti, kiek per tą laikotarpį sumokėta
Bet kadangi yra už mokestinį laikotarpį, tai suprantame, kiek sumokėta už sausį, už vasarį ir t.t. ir nesvarbu, kada tai sumokėta. Taip suprantu.
O jeigu priskaičiuota, bet nesumokėta, vis tiek rašoma, tik lieka įsiskolinimas.
E
2003-09-12 07:41
Ekfin
2011-09-11 03-14
Modestas rašė:
Ekfin rašė: Negaila pasidalinti - lentelės pagalba labai lengva iš sąskaitų išmėtyti sumas į deklaracijos langelius. Ypač, kai iš vienos sąskaitos sumą reikia išdalinti į kelis langelius.
O gal UAB turi kažką panašaus? Čia juk ind.įm.
Tik nesinaudokite aklai - ptikrinkite formules ir prisitaikykite savo įmonei PelnSkUab.xls
Modestas rašė:
Ekfin rašė: Negaila pasidalinti - lentelės pagalba labai lengva iš sąskaitų išmėtyti sumas į deklaracijos langelius. Ypač, kai iš vienos sąskaitos sumą reikia išdalinti į kelis langelius.
O gal UAB turi kažką panašaus? Čia juk ind.įm.
Tik nesinaudokite aklai - ptikrinkite formules ir prisitaikykite savo įmonei PelnSkUab.xls
E
2003-09-12 07:45
Ekfin
To: Tiesi
Prisipažinsiu, po tvarkos pasiketimų nei viena mano įmonė nemoka Avansinio pelno mokesčio, iš jų tik viena teikia tusčias - neišnagrinėjęs...
Prisipažinsiu, po tvarkos pasiketimų nei viena mano įmonė nemoka Avansinio pelno mokesčio, iš jų tik viena teikia tusčias - neišnagrinėjęs...
A
2003-09-12 10:06
Aukse
Nezinau ar kam nors yra idomu, bet gal kam ir bus aktualu
Taigi, vizitines korteles ir atvirukai yra priskiriami reklamos islaidoms
Visos pirkitos automobilio detales yra priskiriamos rautomobilio remonto islaidoms.
Tik va, nezinau kaip ten tiksliai yra su tais civiliniais automobilio ir pacio advokato draudimais Gal kas nors galite pasidalinti savo nuomone apie tai kur ir kokia suma traukti... 
Taigi, vizitines korteles ir atvirukai yra priskiriami reklamos islaidoms
Visos pirkitos automobilio detales yra priskiriamos rautomobilio remonto islaidoms.
Tik va, nezinau kaip ten tiksliai yra su tais civiliniais automobilio ir pacio advokato draudimais
Gal kas nors galite pasidalinti savo nuomone apie tai kur ir kokia suma traukti...
E
2003-09-12 11:05
Ekfin
[quote="Aukse"]Nezinau ar kam nors yra idomu,
Visos pirkitos automobilio detales yra priskiriamos rautomobilio remonto islaidoms.
Aukse, prašome pasidalinti, kuo remiantis taip teigiate?
Smulkios automobilių detalės (lemputės, ir t.t) buvo traktuojamos kaip eksplatacinės išlaidos
Visos pirkitos automobilio detales yra priskiriamos rautomobilio remonto islaidoms.
Aukse, prašome pasidalinti, kuo remiantis taip teigiate?
Smulkios automobilių detalės (lemputės, ir t.t) buvo traktuojamos kaip eksplatacinės išlaidos
A
2003-09-12 11:44
Aukse
Taip sakau remdamasi VMi pasakytais zodziais. As paklausiau kur traukiamos automobiliui pirktos detales ir gavau atsakyma, kad visos detales susijusios su automobiliu yra traukiamos i automobilio remonto islaidas...Taigi, ne nezinau ar cia tikrai taip ar ne, bet man taip bent jau sake... Bet kartais taip, deja, buna, kad VMi paskambijus pasako viena, o kai ateina tikritnti jau visai ka kita gieda
Loreta
28574
2003-09-13 12:42
Loreta
Iškilo klausimukas, gal kas padėsit.
Dėl FR0475A 104 eilutės pildymo. 2002m. turime nuostolį. Jį turėčiau įrašyti į 104 eilutę kaip keliamą į kitą mokestinį laikotarpį. Jokių papildomų formų tam reikalui pildyti nereikia?
O daleiskim, 2000m. ir 2001m. taip pat buvo nuostolis. Tai jie čia niekur neatsispindės? Atsispindėtų tik tuo atveju, jei 2002m. turėtume pelną ir jį dengtume atkėlę senesnių laikotarpių nuostolius? Tokiu atveju pildytume D priedą.
HELP
Dėl FR0475A 104 eilutės pildymo. 2002m. turime nuostolį. Jį turėčiau įrašyti į 104 eilutę kaip keliamą į kitą mokestinį laikotarpį. Jokių papildomų formų tam reikalui pildyti nereikia?
O daleiskim, 2000m. ir 2001m. taip pat buvo nuostolis. Tai jie čia niekur neatsispindės? Atsispindėtų tik tuo atveju, jei 2002m. turėtume pelną ir jį dengtume atkėlę senesnių laikotarpių nuostolius? Tokiu atveju pildytume D priedą.
HELP
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui