Nuolaidos(diskontai)

Sutinku su nieko_sau

Na kaip teigia PVMĮ

83 straipsnis. Kreditiniai ir debetiniai dokumentai
1. Jeigu po prekių tiekimo arba paslaugų teikimo įforminimo keičiasi tiekiamų prekių arba teikiamų paslaugų apmokestinamoji vertė ir (arba) kiekis, suteikiamos įvairios nuolaidos, prekės (ar jų dalis) grąžinamos, prekių (ar jų dalies) arba paslaugų atsisakoma ar dėl kokių nors kitų priežasčių keičiasi pirkėjo (kliento) mokėtinas atlygis, kreditinį dokumentą, kuriuo įforminami minėti aplinkybių pasikeitimai, privalo išrašyti asmuo, kuris išrašė pradinį prekių tiekimą arba paslaugų teikimą įforminantį apskaitos dokumentą. Šalių susitarimu prekių grąžinimas ar paslaugų atsisakymas gali būti įformintas ne prekių tiekėjo ar paslaugų teikėjo išrašomu kreditiniu dokumentu, o pirkėjo (kliento) išrašomu debetiniu dokumentu, jeigu pirkėjas (klientas) yra PVM mokėtojas.

Ir tas mūsų mokslas apie 509 ir 609 "šuniui ant uodegos"
Nes sumum sumarum reik rašyt kreditinį arba debetinį dokumentą.

Tikrai taip Kažkodėl perskaičiau ne pirkimo nuolaida, o pardavimo

Kadangi tokia tema jau yra apie diskontus, tai gal kas galetu man, tokiai nebaisiai ka suprantanciai apie buhalterija paaiskinti ka reiskia saskaitoje irasas 10/MP, n30. Ir kaip suprasti, kad bendrove taiko neto buda diskontams apskaiciuoti. Buciau l. dekinga

Bet kuriame apskaitos vadovėlyje tai yra.
10% nuolaida
MP-mėnesio pradžia
n30 -normaliai 30 dienų.
Neto, kai diskontas, nuolaida registruojama iš kart, nelaukiant apmokėjimo, ir tiksliai nežinant ar bus pasinaudota diskontu, ar nuolaida.

Studentams yra tema "mokslas"

Kvailas klausimėlis, bet ar galima pritaikyti diskontą, jei PVM SF nenurodyta nieko?

Kokiu pagrindu
Nebent yra pirkimo-pardavimo sutartis, kurioje nurodyti diskontai ar nuolaidos.
Bet visvien pritaikius nuolaidą ar diskontą, teks rašyti kreditinę PVM s/f.

Aciu :)

gavau sąskaitą, kurioje nuolaida pritaikyta sumai su PVM. Ar gali taip buti?

Gali

O PVM irgi padaryti nuolaidą? Ar kaip man įsivesti ta sąskaitą?

Nuolaida paprasta registruoti.
Pažiūrėkite, ką registravaote be nuolaidos..ir darykite priešingą korespondenciją nuolaidos sumai-ką debetavite-kredituokite, ką kreditavote-debetuokite.
Na vienokios ar kitokios "plonybės" atsiranda kai prekės apskaitomos nuolat.

aš gal ne taip išsireiškiau... Aš gavau mano tvarkomos įmonės išrašytą PVM sąskaitą - faktūrą.
Suma be PVM - 39,83
PVM- 7,17
Nuolaida - 17,00
Bendra suma - 30 lt.

Tai kaip aš turėčiau ją įsivesti į programą? Turiu vesti ir PVM su nuolaida?

Nuolaida, suteikta pardavimo ar pirkimo metu neregistruojama.

Jei tai kažkas perkama, tuomet:
D pirkimai, atsargos ar sąnaudos 27,42
D pirkimo PVM 4,58
K skola tiekėjams 30 Lt

Jei čia kalba apie pardavimus:
D pirkėjai 30
K pardavimai 27,42
K pardavimo PVM 4,58

Žinoma, galėčiau reikšti pretenziją nuolaidą teikusiai įmonei, kad PVM s/f turi matytis realus tikras PVM

ačiū Loreta13, bet gal būtų geriausia, kad aš paprašyčiau pas sąskaitą išrašiusią vadybininkė, kad pakeistų tą sąskaitą.... Ir parodytų PVM, kuris jau priklauso...

Tikrai, net nepriimčiau tokios sąskaitos.

tai aš tada prašau, kad ją pakeistų. Ačiū Cha-cha ;)

Jeigu tik dabar pastebeta, kad apskaitoje neparodyti diskontai, tai kaip butu galima dabar juos uzfiksuoti. 2005 metais buvo pritaikyti pirkimu diskontai ir tiekejams sumoketa mazesne skola..... Būčiau dėkinga uz patarimus.

Nesuprantu klausimo:))
Tai jei 2005m. pritaikėt diskontą ir sumokėjot mažiau- kame esmė Nes klausimo pradžioje teigiate, kad "neparodyti" diskontai.

sumokėjom tiekėjams mažiau, bet neužfiksuoti diskontai, tai apskaitoje palikta kaip skola tiekėjams. Ir ji kabo........ O jos ten turėtų nebūti.....

Taigi užfiksuokite dabar:))
Nebijokite, "neskaudės" D skola tiekėjams/K pirkimo diskontas