Prašau padėti išnarplioti sudėtingą situaciją (specifinė sąskaitų korespondencija)

2004 .08 mėn. tikrinama įmonės 03. IV ketv. veikla . Nesulaukus patikrinimo akto išimamos sąnaudos su PVM 92 000 Lt (tame skaičiuje 14 000 Lt PVM) ir įtraukiama į 2003 m. neleidžiamus atskaitymus , ir patikslinamos 2003 m. PVM deklaracijos . 2004.09 mėn. į kasą įnešamas PVM 14 000 Lt ir tą patį mėn. PVM sumokamas biudžetui. 2004.12 mėn. gautas VMI patikrinimo aktas kuriame papildomai apskaičiuotas 5000 Lt PVM ir 400 Lt delspinigių. Šiam aktui įmonė pateikė pastabas ir gautas galutinis sprendimas 2005.01 mėn. kuriame papildomai apskaičiuota 5000 Lt PVM , 400 Lt delspinigių ir 1500Lt bauda .
Klausimas:
Kaip buhalterijoje ir balanse atlikti visas operacijas
Labai ačiū už atsakymą

Būkite geri padėkite labai labai prašau..................................

Ne visiškai aiški situacija. Visų pirma, tikrinant VMI neleidžia taisyti to laikotarpio duomenų. Ar tie 14000 ir 5000 Lt PVM susiję? Klaidų taisymai atliekami pagal 7 -ą .

Taip susiję , iš penkių išimtų sąskaitų patikrinimo akte figuruoja dvi. O patikslinti praeito laikotarpio PVM ir sugrąžinti PVM "rekomendavo" pati mokesčių inspektorė

Kaip suprantu, 92000 Lt priskirti neleidžiamiems atskaitymams 2003 m., pelno mokesčio deklaracija patikslinta? 2003 m. balansas tikrinant jau tur būt buvo patvirtintas ir priduotas? Tada šį pelno mokesčio perskaičiavimą reikėtų atvaizduoti 2004 m. PVM tikslinama taip pat 2004 m.
Jei 5000 Lt yra iš tų 14000 Lt, tai šią sumą jūs jau sumokėjote, jokio įrašo daryti nereikėtų . Bauda ir delspinigiai 2005 m. neleidžiami atskaitymai.

deklaracija dar nebuvo patikslinta , nes balansas iki 2004.10.01 .2004.09 mėn. buvo akcininkų pertvirtintas balansas. Bet kur kredituoti įneštą į kasą PVM (tas 14000 buvo įneštas to žmogaus kuris privirė tą košę)

Jei žmogus sutiko padengti, reikėtų surašyti kokį aktą, ir kredituoti būtų galima neleidžiamus atskaitymus 6 kl. Bet neaišku, kas tai per sąskaitos, kokia jų esmė. Gal tas įnašas būtų įmonei pagautė?

Bet gi jau 2003 m. kartu su PVM buvo apmokestinta , nes tas PVM įėjo į 92000 Lt

Tada gal reikėtų įtraukti į 2004 m. pagautę (neapmokestinamą). Sunku patarti, nežinant esmės.

Aš turbūt labai nemoku aiškinti labai liūdna. Bet gal Jūs dar klauskite kas neaišku . Ir kaip pagautė gali būti neapmokestinta? Man dar niekada neteko su tuo susidurti. Labai ačiū.