Sąskaitų korespondencija

D271/K6XXX (kur apskaitėte šio žmogaus atlyginimo ir soc. draudimo sąnaudas)

Dekoju Jums uz patarima.

Dar prisimeniau , tam zmogui mes mokam tik 447.70 Lt, o mums birza 720 Lt, tai kaip sio atveju daryti korespondencija?

Nepainiokite "grynų" su priskaičiuotu atlyginimu ir įmonės sąnaudomis.
Jums darbo birža kompensuoja sąnaudas
Kai priskaičiuojate žmogui atlyginimą:
D6XXX darbo užmokesčio ir sodros sąnaudos
K mokėtinas DU
K mokėtina sodra
K mokėtinas GPM
K mokėtinas garantinis

Kai gaunate kompensaciją iš darbo biržos kredituojate paryškintas mano sąnaudas:
D271
K6XXX

Sveiki,
Metų gale išlindo "nesumokėta" paskolos dalis bankui. Nors realiai ta dalis buvo sumokėta. Kadangi mėnesio įmoka buvo sumokėta dalimis: 200 Lt gruodžio 31 d. o likusi dalis jau sausio pradžioje, tai buvusi buhalterė nepažiūrėjus į banko išrašą visą mokėtiną gruodžio sumą iškėlė į sausį. Kaip dabar sudėliot, kad tos skolos metų galui nebebūtų?
D 4421 200 Lt
K ?

Tai taisykite tai, ką buhalterė padarė neteisingai - užregistruokite gerą sąskaitų korespondenciją dar tais metais, kai buvo klaida.

Tai žinom, kad taisyti reikia
bet dalykas tas, kad ta operacija didžiojoj knygoj yra, bet po to tą pačią dieną padarytas koreguojantis įrašas, ir ta pati suma vėl įkelta į kreditą. Dėl kokių priežasčių - neįsivaidzuoju. Jeigu tiesiog imti ir sumažinti pradinį likutį metų pradžiai - taip neišeina, nes nesigauna balansas. O dirbant su Steku - jei nėra balanso, tai neleidžia net ir darbo pradėti. Todėl ir prašau labiau patyrusių ir išmintingų galvų patarimo

Jei dirbate su "Steku" keliaukite į BŽ, išnaikinkite tą operaciją ir įveskite naują gerą.

Taip, dirbu su Steku...bet buvusi buhalterė, tiksliau audito įmonė, dirbo su kita programa ir aš turiu tik popieriniame variante visus likučius
ir kaip dabar išssisukti iš šios padėties...?

Na tai ir taisykite tuos likučius "popieriniame variante", o Steke-"likučiai pradžiai"
Bus mažiau pinigų - pagal išrašą ir mažesnė skola.

Aš irgi taip galvojau...bet kai sumažinau mokėtiną sumą, tai Steko pradiniuose likučiuose nesusidaro balansas ir tų likučių neleidžia programa patvirtinti...toks sprendimas būtų pats lengviausias ir geriausias...kažkurios sąskaitos debetą reikia mažinti likučiuose, kad balansas gautųsi, o kurios?

Na tai būkite gera, pažiūrėkite BŽ, ką ten buhalterė registravo...kai sumokėta tie 200 Lt. Gruodžio ten ar sausio mėn.
Pacituokite tą įrašą

Tai gi -
2004 12 31

D 4421 200
K 271 200

tą pačią dieną padarytas įrašas

2004 12 31 Tikslinimas: kredite paskolos dalis padidinama 200 Lt.

Na po jo šio parašymo, debetas nelygus kreditui....t.y. ji jau iškraipė likučius, kurie nebesibalansuot turėtų.
Tuomet ji tuos 200 Lt turėjo kažkur kitur "nukišt"-ieškokite, pasiskambinkite jai...

Jei nerasite, beliks pripažinti pajamas ir jos bus apmokestinamos.

Bandysiu ieškoti....

ačiū labai už palaikymą

Gal kas padėtų sukoresponduot tokią operaciją:

VMI per patikrinimą papildomai priskaičiavo 120 Lt. kompensacijos už nep. atostogas už 2003 m. ir pripaišė:
40,80 VSD įmokų
240,00 baudos
18,00 Pelno mok. permokos.

Kaip visa tai sukoresponduot, sumos nereikšmingos

Ei na nebūkit skrudžai

Perėmiau tvarkyti apskaitą įmonės, kuri naudoja oberdraftą ir ten labai dažnai banko sąskaita būna minusinė, nes yra suma, kurią bankas į minusą duoda įmonei naudoti. Ir iki šiol apskaitoje sąskaitoje 271 tos sumos ir atvaizduojamos su minusu. O man atrodo, kad kai sąskaita tampa minusinė, reiktų tai atvaizduoti visai kitoje įsipareigojimų balanso pusėje. Kaip darote jūs?

Kol neprireikia balanso apskaitau 271X sąskaitoje su minusu, o kai prireikia balanso pekeliu į 4 klasę priklausomai nuo padengimo pabaigos terimo į įlgalaikę arba trumpalaikę skolą, po to vėl atkeliu atgal.