Sąskaitų korespondencija

as turejau omeny kad yrasas turejo buti padarytas 01,15d kai dar buvo IĮ, tada nebutu jokiu problemu su apmokestinimu. IĮ buhalterija atskirai, o UAB atskirai ir tiek, ir jokios painiavos darant pelno deklaracija

Laba diena,
klausimas būtų toks:
pagal VMI patikrinimą nustatytos į biudžetą mokėtinos pelno ir kitų mokesčių sumos už praėjusius laikotarpius, kokia turėtų būti sąskaitų korespondecija ar mažinant nepaskirstyto pelno sąskaitą, ar 6-tą sąnaudų klasę

Priklausomai nuo to, ar sumos reikšmingos

Gal galite atsakyti, kokia D saskaita, jei UAB A per banka padare pavedima i kito B UAB banko saskaita ( istatinio kapitalo formavimas). A UAB perka 33,33proc B UAB'o akciju. Aciu

UAB A D - finansinis turtas 1 klasė.

Reikšminga, bet pagal aktą visvien negaliu taisyti praeitų laikotarpių, noriu tik sužinoti, gal kas turi panašių situacijų, kai didinamas praeitų metų pelno mokestis ir didėja nepaskirstyto pelno suma, tai vaizduojama per 6 klasę ar kapitalo pusėje.

sveiki mieleiji sakykite prasom darbuotojui imone paskolino pinigeliu grynais:) kokia bus saskaitu korespondencija?:)

D2434
K272

Bet suprantat UAB balansą aš darysiu tik už 2006 metus. O pelno mokesčio deklaracija buvo padaryta už 2005 metus. Ir aš praktiškai UAB likučius iš IĮ pasiėmus nuo 2006 01 01. Ir visus pirkimus nuo 2006 01 01 jau traukiau į UAB sąnaudas

Sveiki!
Patarkite kokia korespondenciją rašyti kai yra priskaitomas pajamų mokėstis už patalpų nuomą iš FA?
Ačiū.

D 6..Nuomos sąnaudos
K 4..Pajamų mokestis

Priskaičiuojat už nuomą:
D 61 nuomos sąnaudos
K 44xx mokėtinos sumos.

Išmokant už nuomą FA, išskaič.mokestis:
D 44xx mokėtinos sumos
K 44xxpajamų mokestis

nezinau kaip ten praktiskai, bet teoriskai turejo buti inventorizacija ir sudarytas balansas UABo reorganiavimo is IĮ datai

Rolf
o jeigu aš daryčiau taip:
Kai pervedu žmogui sutartą nuomos mokestį:
D 61 nuomos sanaudos
K 271
kadangi sutartis pasirašyta metams, jokių sąskaitų iš FA už nuomą mes negaunam, dėl to nedarau priskaitymų.
O pajamų mokestį pagal sut. mes pervedam VMI
Pajamų mokėščio priskaitymas:
D 6xx
K 4xx
ir išmokėjimas
D 4xx
K 271
Ar gerai mastau Tik vat nezinau, kokias tiksliai saskaitas naudoti priskaitymui

svetule, man atrodo aiškiau yra pirmiau priskaityti už nuomą:
D 61
K 4486-kitos mokėtinos sumos(skola FA)

Kai sumokate už nuomą FA:
D 4486
K 4485-kiti mokėtini mokesčiai
K 271/272

Sumokate pajamų mokestį:
D 4485
K 271/272

Priskaitymus už nuomą darote, remiantis sudaryta sutartimi su FA.
Sąskaitas nurodžiau tik kaip pavyzdį. Nežinau Jūsų sąskaitų plano.

Kad būtų visiškai aišku bandau su skaičiais. Už nuomą žmogui - 200lt, pajamų mokėstis VMI - 30lt.
1.
D 61 230lt
K 4486 230lt
2.
D 4486 230lt
K 4485 30lt
K 271 200lt
3.
D 4485 30lt
K 2710 30lt
O gal šis variantas tiktų
Priskaitom:
D 61 230
K 4486 200
K 4485 30
Sumokam žmogui:
D 4486 200
K 271
Sumokam VMI:
D 4485 30
D 271

Pirmas variantas teisingesnis, nes pajamų mokestis išskaičiuojamas tada , kai išmokami pinigai FA.

jei nuoma 200Lt
tai gal
D61 - 200
K4486-170
k4462-30
sitaip

Na, taip, man šis faktas iš galvos iškrito
Ačiū labai, Rolf

Gak kas galit padėti dėl sąsk.korespondencikos, baigia užvirti smegeninė o protingo nieko neišmąstau
Įsigytas IT lengvasis taksi automobilis
D /12301-49491,54Lt
D/24 PVM- 8908,46Lt
K/4411 -584000Lt(lizingui įsip.)
Dėl III asmenų kaltės automobilis sudegė, tuo metu nusidėvėjimas
K/12371-1649,82Lt
Lizingui išmokėta iki įvikio D/4411-8163,12 Lt Draudimas apmokėjo 38468,59Lt nors turėjo sumokėti 47563Lt. Todėl mums reikėjo damokėti 9372,13 Lt skirtumą. Tai iš viso mes lizingui sumokėjom nuo įsigijimo automobilio19931,41 Lt
Ekspertai nustatė likutinę automobilio vertę ir mes pardavėm
D/272-11237Lt
K/5-9523Lt
K/4484- 1714Lt
Draudimo kompanija pervedė tiesiai lizingui 38469Lt
Kokia sąskaitų koresp. lizingui 4411
Kaip reikia nurašyti iš ilgalaikio turto apskaitos???
Ar galiu skirtumą kur nedamokėjo draudimo komp t.y. 9372,13Lt netekimus įkišti???

Kal kas susidūrė, padėkit būsiu dėkinga