Viena įmonė nubaudė, kita - kompensavo baudą: korespondencija?

na visai susimaišiau ir reikia pagalbos.

2004 m. persiviliojo mus Bitė iš Omnitel....
Omnitel už sutarties nevykdymą išstatė baudą - 200 Lt,
O Bite ją įsipareigojo kompensuoti.

tai kai gavau Omnitel sąskaitą/baudą - 6 kl. baudos, delspinigiai....
Ir kai gaudavau Bites sąsk. (jų apmokėti nereikėjo) tai vis mažindavau sąnaudas 6 kl. baudos delspinigiai.
Viskas būtų buvę gerai, jei tai nebūtų įsikėlę į šiuos metus..... "Pripaišiau" 2004 metų gale Bitei skolą / likutį - kiek turėjo dar kompensuot - 100 Lt.
Tai dabar gaunu sąsk. dedu Bitės sumą (matyti sąskaitoj) - kurios nereikia apmokėt - D 6 kl. sanaudas, K 4kl. tiekėjus,
dengiu su Bitės skola D 4 kl. tiekėjai, K 2 kl. Bitės skola.

Tikrai žinau, kad darau kažką blogai. Pasakykit, prašau, ką ir kurioj vietoj ką taisyt.
Nuoširdžiai būsiu dėkinga už atsakymą (o tai jau smegenis baigia nuspaust...)
[/u]

O kaip 2004 pripaišei Bitei skolą? D2XX/K6??

Nes 2005 metais jau rodai sąnaudas? Kurių kaip ir neturi būti?

Supainiojai pati

Bauda yra bauda. Reikėjo ją ir fiksuoti:
Ištrauka iš PMĮ:
VI SKYRIUS
NELEIDŽIAMI ATSKAITYMAI

31 straipsnis. Neleidžiami atskaitymai

1. Iš pajamų negali būti atskaitoma:

1) pridėtinės vertės mokestis, mokamas į biudžetą, ir pelno mokestis, nustatytas šio Įstatymo;

3) netesybos, į biudžetą ir valstybės fondus sumokėtos baudos, delspinigiai ir kitos sankcijos už Lietuvos Respublikos teisės aktų pažeidimus;

4) palūkanos ar kitokios išmokos už susijusių asmenų sutartinių įsipareigojimų nevykdymą;

5) ribojamų dydžių atskaitymų dalis, viršijanti nustatytus dydžius

O pajamas, savo keliu, citata iš PMĮ tęsiasi:
12 straipsnis. Neapmokestinamosios pajamos

Mokesčiu neapmokestinamos šios Lietuvos vieneto bei užsienio vieneto per nuolatines buveines uždirbtos ir (arba) gautos pajamos:

1) gauta parama Lietuvos Respublikos labdaros ir paramos įstatymo nustatyta tvarka;

2) gautos draudimo išmokos, neviršijančios prarasto turto arba patirtų nuostolių ar žalos vertės; sugrąžintų draudimo įmokų dalis, viršijanti iš pajamų šio Įstatymo 26 straipsnyje nustatyta tvarka atskaitytas draudimo įmokas, taip pat draudimo išmokos dalis, viršijanti iš pajamų šio Įstatymo 26 straipsnyje nustatyta tvarka atskaitytas draudimo įmokas;

3) bankrutavusio vieneto pajamos, gautos už parduotą turtą;

4) draudimo įmonės organizacinio fondo likutis Lietuvos Respublikos draudimo įstatymo nustatyta tvarka;

5) investicinių kintamo kapitalo bendrovių, veikiančių pagal Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų įstatymą, investicinės pajamos, išskyrus dividendus ir kitą paskirstytąjį pelną, taip pat draudimo įmonių gautos gyvybės draudimo įmokos, jei draudimo sutarties terminas ne trumpesnis kaip 10 metų arba jei draudimo išmoka išmokama apdraustajam sulaukus pensinio amžiaus pagal Papildomo savanoriško pensijų kaupimo įstatymo nuostatas, bei draudimo įmonių draudimo investicinės pajamos, išskyrus dividendus ir kitą paskirstytąjį pelną;

6) sveikatos priežiūros įstaigų pajamos už paslaugas, kurios finansuojamos iš Privalomojo sveikatos draudimo fondo lėšų;

*7) pajamos dėl turto ir įsipareigojimų, išskyrus pajamas dėl išvestinių finansinių priemonių, įsigytų rizikai drausti, perkainojimo, atlikto teisės aktų nustatyta tvarka;

8) netesybos, išskyrus netesybas, gautas iš užsienio vienetų, įregistruotų ar kitaip organizuotų tikslinėse teritorijose, ar tų teritorijų gyventojų;

9) iš neribotos civilinės atsakomybės juridinių asmenų pelno mokesčio mokėtojų, kurių pajamos apmokestintos pelno mokesčiu pagal šį Įstatymą arba analogišku mokesčiu pagal užsienio valstybių atitinkamus teisės aktus, gautas pelnas ar jo dalis, išskyrus šio Įstatymo 39 straipsnyje nustatytus atvejus;

10) jūrų, oro uostų, oro navigacinių paslaugų rinkliavos ir už jūrų uosto žemės nuomą surinktos lėšos;

11) praėjusių mokestinių laikotarpių klaidų ir netikslumų taisymai pagal Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos įstatymo 18 straipsnį;

12) vieneto gautas žalos atlyginimas, išskyrus šio straipsnio 2 punkte nustatytais atvejais;

Na jei aš klystu...gudruoliai tax. lt pataisys...

Loreta13, apie mokestinę apskaitą kalbos dar nebuvo - ji nori pirma finansinėje apskaitoje susitvarkyti, o su PM jau atskira kalba...

Na Tu , Modestai, panašus į tuos, kur sakiau, kad myliu

Prieštaraujantis ir ieškantis "šaknų"

Jėga

Sąnaudos ir pajamos...o mokesčiams parašiau jau

Žodžiu "elementoriškai", jos "dengia" viena kitą..rezultatas 0

Deja pagal sąnaudos - sąnaudos, D ir K (mažini sąnaudų sąskaitą), rezultatas 0

[quote=Modestas]

Deja pagal

Ačiū už atsakymus.
Bitei skolą taip ir pripaišiau D 2xx, K6 kl.
dėl 2005 metų visai pasimečiau, kaip 2005 m. tą skolą mažint??? paprasčiausiai mums sąskaitas siūsdavo o kur "Mokėti: 0,00 Lt", bet pati suma, kurios nereikėdavo mokėti matydavosi.

Paaiškink situaciją normaliai, kur ką traukei - aš negalliu tempti tavęs asakinėdamas į neaiškų klausimą.
gavai sąskaitą iš omnitel su bauda 2004 (K443/D6XX)
negavai sąskaitos 2004 iš bitės, bet pripaišei kad bitė jums skolinga D24X/K6XX ir kompensavo baudą.
gavai sąskaitą 2005 iš bites 200 Lt paslaugas apmokėti, tačiau jie tai kompensavo ir nurodė kad mokėti nereikia ,t.y. 0.
K443/D6XX 200 Lt
K24X/D443 200 Lt
Sąnauduose juk turi atsidurti tai ką prakalbėjote......

Nebežinau, kaip dar aiškiau tą situaciją aprašyt - D ir K konkrečiai pagal sąskaitų planą nerašiau, nes jis pas mus kitoks - pagal Nepelno siekiančių organizacijų pavyzdinį sąsk. planą. Būčiau tik suklaidinus....

Na tai reiškia viską gerai dariau, 2005 m. gavus iš Bitės sąskaitą - traukdavau į sąnaudas, sąskaitos neapmokėdavau, tik mažindavau Bitės skolą. Vis abejodavau, ar ta suma turi atsidurti sąnaudose....

Ačiū už patvirtinimą,