Sąskaitų korespondencija

Kokios turėtų būti sąsk.korespondencijos? UAB nupirko žemės (miško) sklypą už 50000 Lt. Pirkimo-pardavimo sutartyje nurodyta, kad pirkėjas perka: 1,1 ha ploto miškų ūkio paskirties žemės sklypą, iš kurio 1,04 ha sudaro miško plotas ir bendra žemės (miško) sklypo kaina.
Tuomet būtų D 1200 -50000
K443 -50000 Lt. ar teisingai?
Nuo kitų metų planuojama mišką kirsti, medieną parduoti. Kaip užsipajamuoti mišką? Kokios būtų korespondencijos?

Prasau skubiai pagalbos. Niekada neesu susidurusi su siuo dalyku. Musu imonei uzsakovas skolingas 400 Lt, o vezejui mes skolingi 300 Lt. Pagal atsiusta suderinimo akta vezejas 300 Lt gavo is uzsakovo. Kaip uzregistruoti sia operacija, kad niekas niekam nebutu skolingi?

ku ku. ar pades kas???

Aš jūsų atveju, jeigu turėčiau tarpusavio skolų užskaitymo aktą, daryčiau taip:(įsivesčiau tarpinę sąskaitą 230)
1. D230 K2411 300.00
2. D4430 K 230 300.00
3. D2711 K2411 100.00, kai pravestų užsakovas.

o kito budo jokio nera? kazkaip idomiai man ta 230 saskaita skamba...

O jūs tarpinių sąskaitų nebijokite, nes be jų labai sunku išsisukti. Sėkmės

D 443 - 300
K 241 - 300

Sumoka užsakovas:
D 272/271 - 100
K 241 - 100

o kaip elgtis tokiu atveju, kai musu imone buvo skolinga pvz. intreneto paslaugas teikianciai imonei, taciau ta skola pereme kita imone. Mes sumokėjom peremusiai imonei ta skola, taciau dabar pas mus programoje rodo, kad likom skolingi tai pirmajai imonei. Juk negalim rodyti, kad dukart uz ta pacia paslauga mokėjom skirtingom imonem, nes dvigubai pinigai moketi gaunasi.

Aš savo apskaitoje (programoje) visvien rodau pirmąją įmonę, bet pridedu visus tarpusavio sutarimų raštelius, surašau buhalterinę pažymą, kad žinočiau, kas ir kaip. Žinoma, pavedimas bus kitos įmonės vardu banko išrašuose, bet apskaitoje - pirmąjai.
Būtini tie skolų akteliai - kitaip neturėsite įrodymo, kodėl čia staiga mokėjote svetimai įmonei.

aciu uz pagalba

Kokia būtų korespondencija kai akcininkas skolina pinigus įmonei? ar užtenka tik vienos kai įnešami pinigai į kasą? ir dar, ką tokiu atveju reikia įrašyti į ?

[quote=vvirginija1]Kokia būtų korespondencija kai akcininkas skolina pinigus įmonei? ar užtenka tik vienos kai įnešami pinigai į kasą? ir dar, ką tokiu atveju reikia įrašyti į

D 271/272
K 442x - kitos skolos

Jei įneš grynais pinigais, tai išrašote , kuriame nurodote: akcininko paskola pagal ..............sutartį.

Gauta saskaita už pirktus darbinius rūbus. Ar iš karto juos galima nurašyti į sanaudas, ar reikia pajamuotis (ir iš vis ar tai leidžiami atskaitymai), kokia būtų korespondencija?

Nurašote į sąnaudas, atidavę naudojimui. Tai bus leidž.atskaitymai.

Jei jų vertė mažesnė, nei jūsų IT minimali - atidavus naudoti nurašote į sąnaudas.
Įmonėje turi būti tvarka, kas kiek ir kokius darbinius drabužius išduodate.
Leidžiami atskaitymai.
Nors apie darbo drabužius PMĮ nieko nerašo, aš juos priskirčiau darbo saugos priemonėms.
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...
5 punktas
Ir dar "iš kitos operos":
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?id=1000011511

Tai vis tik pradžioje reikia užsipajamuoti.Tai ir atskirą saskaitą reikėtų įsivesti tokiems dalykams?o nurašant į kokią saskaitą geriausia padėti?

Nerizikuočiau be akto nurašinėt.
O sąskaitos...kaip jums patogiau:
- atsargose galite sukurti atskirą sąskaitą darbo drabužiams
- sąnaudos, priklausomai, kas tuos drabužius nešioja - gali būti tiek 610XX, jei pardavėjos, tiek 6004X, jei darbininkai, gaminantys produkciją, tiek 6001X, jei tai darbininkai, kurie teikia paslaugas. Galima ir į 6118X.

Labas vakaras. Susipainiuojau visai. Kokia turi būti sąskaita korespondencija, kai už degalus buvo sumokėta išanskto, ir mėnesio gale jau gauta sąskaita faktūra
Ačiū už pagalbą

Iš anksto, kažkaip negirdėta:))
Gal gavote čekius (mokėta grynais), pagal kuriuos vėliau išrašė PVM s/f
Jei mėnuo tas pats, juk problemų nėra.
Ar tai bus čekių datos, ar PVM s/f data.
Rašote AA.
D kuras
D gautinas PVM
K atskaitingi

Tai gal Jūs turite debetinę kortelę degalams, ir iš anksto į ją pervedėte pinigus, o mėnesio gale gaunate sąskaitą? Tuomet patarčiau jai išskirti sąskaitų plane atskirą sąskaitą ( prie išankstinių apmokėjimų), o korespondencijos tokios:
Pervedus iš anksto pinigus:
D Degalų debetinė kortelė
K Pinigai (bankas);
Gavus sąskaitą:
D Kuras
D Pirkimo PVM
K Degalų debetinė kortelė.