Valiutinės operacijos

Nu kaip nusibodo visi tie GPMai, PSDmai. Pakalbėkim apie senus gerus dalykus.
Direktorius išėmė pinigų iš atsiskaitomosios EUR. Jie skirti išmokėti dividendams. Įnešė juos į kasą:
1.kokia valiuta juos pajamuoti?. Ar galiu iš karto litais?
2. Jeigu pajamuoju EUR, ar galiu dividendus išmokėti EUR?
3. Ką daryt?

Pajamuoji tą valiutą, kuriai turi dokumentą. Konvertavimo dokumento juk neturi? Va ir pajamuoji EUR. Arba reikia daryt maklią, kad turimi EUR pavirstų litais. Nedaryčiau. Nematau nė vienos priežasties, dėl ko negalėčiau išmokėt dividendų eurais. Kaip ne kaip, EUR - teisėta mokėjimo priemonė.

Ačiū Tiesi.
Labai jau nesinorėjo tos atskiros kasos daryti. Bet kam šiais laikais lengva

Nagrinedama banko israsus radau toki irasa:
Konversija: pervedimas internetu
Paslirtis: valiutos pirkimas- pardavimas <pirkimas: USD/pardavimas: LTL>
suma 10 000,00 Lt
gal kas susidurete su sita situacija? koks irasas turetu buti padaromas apskaitoje?

Operacija vyko LTL sąskaitoje, pardavėte LTL, pirkote USD, viso už 10 000 Lt.
O kokioje sąskaitoje tie USD atsirado?
Atsispausdinkite USD sąskaitos išrašą.
Tada ir sudarysite korespondencijas, perskaičiuodama USD sąskaitoje esančius USD į litus pirkimo dienos oficialiu kursu. Jos bus maždaug tokios:
D 272 () Bankas USD
K 272() Bankas LTL
D 6118 Valiutos keitimo (pirkimo) sąnaudos.

Pasakykit, kaip turi būti. Įmonė buvo skolinga JAV firmai 800 USD. Direktoraus sesė važiavo į JAV ir apmokėjo grynais tą skolą. Tai patvirtinanti dokumentas sausio 17d. Man direktorius atnešė tą dokumentą, kai sesė grįžo- sausio 23. Pagal kurios dienos valiutos kursą turėčiau apmokėti?

Kaip tai apmokėti? Tai juk direktoriaus sesė apmokėjo.
Ar norite dabar sesutei pinigus grąžinti? Tai grąžinkite USD, ir nebus problemos.

Taip, sesutei reikia grąžinti USD ir susidengti skolą tiekėjui.
Neturim USD, reikia litais grąžinti.

Matau niekas nebeturi noro su manim bendrauti. Lekiam namo. Pirmadienį išsiaiškinsiu.

Skolą tiekėjui sudengdami, USD į LTL perskaičiuojate apmokėjimo dienos kursu (kvito data). Tikriausiai susidarys valiutų kurso įtaka (teigiama ar neigiama).
O su sesute tai jau kaip susitarsite. Teoriškai reikėtų taip pat apmokėjimo dienos kursu.

Ačiū, Rainį. Su įtaka viskas aišku, tik dėl datos suabejojau. Dengiu 01-17 d, o su sese nėr problemų. Gero savaitgalio.

Sveiki, gal pasirodysiu per daug norinti, bet labai prašau padėkite išspręsti rebusą, nes baigiu užsiknist.
1. Pirkau 7031,00 USD kursas 2,4539, o buh. 2,4108
D 2712 (valiutinė sąskaita) 17253,37
K 27110 (litinė) 17253,37
2. Padarytas pavedimas tą pačią dieną;
D 443 7031 USD Kokia suma litais rašyt? ar buh. kursu ar pirkimo?
K 2712 7031 USD
3. Pasirodo pinigai ne tai įmonei buvo pravesti, ir pavedimas buvo atšauktas, bet banko išraše pasirodė ne 7031,00 USD , a 7006,09 USd, tą diena buh. kursas buvo 2,4734 , pirkimo kursas 2,4071, o pardavimo 2,4534
D 2712 7006,09 USD - nežinau sumos Litais?
K 443 7006,09 USD- ar imti Lt banko kursu?
3. dar reikia koreguoti skola tiekėjui.
4. užfiksuoti teigiama ar neigiama valiutos kurso pasikeitimą, kokį beimčiau nieko doro nesigauna
5.Pardaviau 82,40 USD , kursas 2,4071 , buhalterinis 2,4734
D 2710
K 2712 82,40 USD *2,4071=198.35
6.Pardaviau 3.74 USD , kursas 2,4071 , buhalterinis 2,4582
D 2710 3.74 USD *2,4071=9 Lt
K 2712 3.74 USD *2,4071=9 Lt
7.Pardaviau 6919USD , kursas 2,4054 , buhalterinis 2,4582
D 2710 6919USD *2,4054= 16642.96Lt
K 2712 6919USD **2,4054= 16642.96Lt
8. Palūkanos 0,06 USD, buh. kursas 2,3974
D 2712 0,06 USD
K 535 0,06 USD
Apyvarta D 2712- 140367,15 USD turi būti , o K 2712- 14036,14USD, likutis turi likti 1,01 USD.
Apyvarta valiutinės tik litine išraiška banko išraše: D 2712 - 34279,36 Lt, o kredito 2712 - 34171,64 Lt
Su USD viskas tvarkoj o Litai man nesigauna, gal kas padėtų išspręsti šitą kryžiažodį? Jau praradau viltį sutvarkyti USD banką. Ačiū

Galai nesueina todėl kad prieš registruojant operaciją valiuta (valiutos pirkimą-pardavimą, apmokėjimą, arba kt.) reikia įvertinti valiutos likutį pagal operacijos atlikimo dienos oficialų kursą...

Pasidariau sau buhalterinę pažymą ir Exelis skaičiuoja. Buh.paz.valiutos kurso itaka (bankas) 2008-12-31.xls

Ačiū Elena, bet pagaliau jau pati sudėliojau, bet labai didelis ačiū už prisegtą dokumentą

O skiltelėje Valiutos kursas reikia įrašyti buhalterinį kursą?

Taip, buhalterinį.

Direktorius buvo komandiruotėje Lenkijoje Jis pristatė kuro ir viešbučio sąskaitas Lenkijos zlotais,tai jam tas patirtas išlaidas galima apmokėti litais, perskaičiavus oficialiu sekmadienio(nes išvyko į mkom. sekmadienį) zlotų kursu ar kaip?
Ačiū

Taip.

Sveiki,
gal kas nors buvo susidūręs su tokia situacija, kai bankas nuraso maziau pinigu is saskaitos, nei iseitu pagal oficialu lt banko kursa.
T.Y.:
Buvo perkama preke US doleriais ir atsiskaitymas per banka.
Tarkime pagal saskaitos israsymo datos kursa mes tiekejams skolingi 100 lt.
Apmokejimas po poros dienu. - kursas krito ir pagal apmokejimo dienos lt banko kursa sumoketa 94 lt. O bankas nuskaite pagal kazkoki savo kursa tik 90 lt.
Tai ka daryti su tuo 4 lt. neatitikimu? 6lt ar 10lt. yra teigiamas valiutos kurso pokytis?

Sveiki,
direktorius prieš važiuojant į komandiruotę pirko Lenk.zlotų 240 PLN 01.15 mokėjo 205,46 Lt., o į komandiruotę išvažiavo tik 01.25, kai jau tų 240 PLN ofic. kursas tą dieną 0,80267 ir gaunasi 192,64 Lt. kaip man visa tai parodyti, ar rodyti PLN pirkimą, ar tik rašyti avansinę tos kom. deinos 01,25 ir tos dienos kursu, bet tada žmogui kaip ir nuostolis gautusi...
Ir jis į kasą jų neinešė, o pasiliko sau, tik pateikė pirkimo kvitus, tai gal galima 01.15 jam pakabinti tą sumą kaip atskaitingam asmeniu, o paskui 01.25 nurašyti irgi tada fiksuosis 636 ar taip netiktų?
Tai aš galiu kai jis nusipirkto 01.15 PLN daryti rokią korespondenciją:
D- 2 kl. atskaitingi asmenys PLN 240 - 203,46 Lt.
K-2 kl. kasa 203,46 Lt

O kai grįžo iš komandiruotės 01.26 (išvyko 01.25)
D-6 kl .sąnaudos PLN240 - 192,64 Lt
D-6 kl neigiama valiut. kurs.pasik.įtaka - 10,82Lt
K-2 kl. atskaitingi asmenys PLN240 - 203,46 Lt.