AČIŪ

Mes skolą anksčiau į neleidžiamus nurašėm, o dabar turim rankose teismo sprendimą, kad likviduota teismo sprendimu. Kaip čia su tom korespondencijom susitvarkyt dabar?

Jau klausiau kitur, bet gal čia kas užmatys mano klausimą. 2012 metais priskaičiau dividendus iš užsienio įmonės. Pagal PMĮ 35 str. dividendai neapmokestinami. Man VMI nukreipė padėt tuos 10 proc. į D34. Taip ir padariau priskaitant dividendus:
K 5 kl dividendai - 10'000 Lt
K 2 kl gautinos sumos - 9'000 Lt
D34 ataskaitiniu metu pelnas - 1'000 Lt.

Bet man ruošiant finansinę atskaitomybę nesueina galai. Skiriasi pelno(nuostolio) ataskaitoje ir balanse ataskaitiniu metu pelnas būtent ant tų 10 proc. gal reikia kažkaip kitaip sudėliot?

Perkeliu į 4 klasę.

Pirmą kartą susidūriau su dividendais iš užsienio. kaip man suvesti visus galus pelno(nuostolio) ataskaitoje, balanse ir NKP ataskaitoje. Dividendus padėjau į 5 klasę, kurie neapmokestinami mūsų atveju pelno mokesčiu. Užsieniečiai išskaičiavo 10 proc. ir jie man į pelno ataskaitą nepakliūna (VMI sakė D34 dėti) ir balanse ataskaitinių metų pelnas tada nesutampa su pelno ataskaitoje esančiu pelnu būtent tai 10 proc. sumai.

Taip, įsigijo 2012 metais vienos užsienio įmonės akcijų. Po akcijų įsigijimo ta užsienio įmonė skirstė dividendus už 2011 metus ir mums davė. Nežinau kaip ten priklausė ar ne gauti mums, bet jei jau davė, tai ir imam :)

Mmmm pasirodo neparašiau O tai keičia kažką?

Tai vat perskaičiau PMĮ 35 str., 4 p. LT vienetas į pajamas neįtraukia iš užsienio vieneto gautų pajamų, tai aš taip va tiesiogiai jų ir neįtraukiau Ačiū už parvedimą ant teisingo kelio.

Gal geriau su pvz.:
Įmonė 2012 metais gavo dividendų 200 Lt., kuriuos padėjau į nepaskirstytą ataskaitinių metų pelną. O gal ne ten reikėjo? 2012 metų finansinis neigiamas, t.y. -100 Lt.. Tai nepaskirstytas pelnas metų gale gavosi 100 Lt.

Įmonė įsikūrusi 2012 metais. Jei 2012 metų rezultatas - nuostolis, bet nepaskirstytas pelnas teigiamas (įmonė gavo dividendus). Privalomas rezervas nebuvo suformuotas. Kaip tokiu atveju?

Bet algą kaip pagrindą imti 500 Lt?

Darbuotoja buvo 5 metus vaiko priežiūros atostogose. Grįžo į darbą ir jai buvo pasiūlyta pusė etato ir mažesnis DU (ji sutinka). Nepanaudotos atostogos susikaupė iš dekreto (buvo 2 kartus per tą laiką). Grįžusi padirbo mėnesį (500 Lt. priskaičuiotas DU) ir nori išeiti atostogų, kur susikaupė dekreto laikotarpiais. Tai man reikia skaičiuot pagal tuos 500 Lt. atostoginius?

Viskas suvesta gerai. Litus rodo, nes buvo operacijų, o kita valiuta nerodo, nes operacijų nebuvo. Tai man reiktų vieną lapą atspausdint ir parodyt, kad buvo likutis metų pradžioj ir metų pabaigoj?

Kasoje pinigų yra, bet per metus nebuvo nei vienos operacijos. Reikia kažką atspausdint ar užtenka metų gale inventorizacijos akto? Programa tuščią lapą išmeta, kai prašau ataskaitos "Kasos knyga". Ne visada gi galima tomis programomis tikėti...

Supratau. Ačiū. Gal taip ir paprasčiau nei susikurt kiekvieną kartą vis kažkokius nesąmoningus įmonių pavadinimus

Nepildau, nes avanso apyskaitoje rodoma skola atsiskaitytiniam asmeniui, tai aš suprantu tiesiai, kad žmogus sumokėjo grynais ir įmonė jam liko skolinga. O kai darbuotojas atsiskaito įmonės kortele, tai įmonė nelieka jam skolinga, nes buvo sumokėta iš įmonės pinigų (per banką) ir tos sumos nereikia atiduot darbuotojui. Ar negerai aš čia išvedžioju

Avanso apyskaitą pildom, kai darbuotojas grynais moka išvykęs, o kai moka įmones kortele nepildau avanso apyskaitos

Nežinojau kurioj temoj paklausti, tai nutariau čia :)

Ar galiu daryti vieną įrašą, kai iš komandiruotės atveža sąskaitas, kvitukus, kurie buvo apmokėti su įmonės kortele, t.y. daryti įrašą D sąnaudos K pinigai? Ar reikia būtinai pirmiau užregistruoti sąskaitą arba kvituką D sąnaudos K skola tiekėjui ir paskui daryti įrašą D skola tiekėjui K pinigai?

Ačiū labai už pagalbą

Noriu perkelti išlaidas iš 2013 metų į 2012 metus. Sąskaitos išrašytos 2013 metais, bet paslaugos atliktos 2012 metais. Kokius reikia daryt įrašus? 2012,12,31 data D paslaugos, o kas K? Ir 2013,01,01 įrašas K paslaugos, o kas D? Ar teisingai?

Šiai dienai yra įvestos jų išrašymo dieną (2013 metais) ir D paslaugos K skola tiekėjams

Ačiū. Dabar reiks programoje ieškoti kaip tą padaryti

Jei buvo padidinta pastato įsigijimo savikaina, kaip su likutine verte? Keičiasi?

Sveiki,

LT įmonė nori nusipirkti ES įmonės (UAB) akcijų nominalia jų verte. Ar reikia tokiais atvejais kažin turėti nominalo įvertinimo patvirtinimą, t.y. kad jų nominali vertė būtent tokia? Mes tas akcijas žadam paskui vėl atgal tiems patiems parduoti :) Kokie gali čia būti neigiami mūsų įmonei niuansai mokestiniu atžvilgiu? Mūsų įmonė gali prisiderinti dėl pardavimo atgal laiko, jei tai lemtų kažkokius mokesčius/jų sumažinimą :)

Sąskaitoje.

Bet jei sąskaita būtų išrašyta 2013-01 mėn., bet paslauga atlikta 2012-12 mėn., tai reiktų apskaičiuojant 2012 metų pelną atsižvelgti į šią sąskaitą, .t.y. sumažinti pelną šia suma.

Transporto sąskaitoje įrašyta, kad loading 2012-12 mėn. bet pati sąskaita yra 2013-01 mėn data. Aš dėl to čia klausinėju.

Pagrindas yra prekių pristatymo dokumentas - CMR, kuriame yra mašinos nr. ir tas nr yra nurodytas transporto sąskaitoje. To turbūt užtenka?

O mokestiniu atžvilgiu kaip? į 2013 metų sąnaudas?

Jei transporto paslauga pradėta teikti 2012 metais, o baigta 2013 metais, tai į kuriuos metus man dėt transporto išlaidas? Dar noriu patikslint, kad pardavėme prekes su pristatymu, tai gavosi taip, kad prekes paėmė 2012 metais, o pristatė 2013 metais. pajamas fiksuoju 2013 metais, o tai kaip su sąnaudom tada? Ir 2013 metais?

O kartais šie juodai paryškinti nesidubliuoja?