Sveiki, noriu pasitikslinti:


1) MB direktorius yra vadovas ir yra vienintelis MB narys.
MB direktoriui (kaip vadovui) PERVEDAMA į banką 1000 EUR (užmokestis)
tai GPM bus 150 EUR?
ir deklaruojama kad išmokėta 1000 EUR
ir sumokėta 150 EUR GPM

na esmė ta kad GPM skaičiavimo metodika skiriasi nei kad DU atveju.


2) Pasikeitimai nuo 2018.
Aš radau tik tokį komentarą kas keičiasi nuo 2018
"2018m. pokyčiai

Nuo 2018m. sausio 1d. mažosios bendrijos vadovo, kuris nėra MB narys, pajamos apmokestinamos ne tik 25,3% VSD bet ir 9% PSD mokesčiu.

Kadangi išmokos MB vadovui, kuris nėra MB narys, priskiriamos prie A klasės pajamų, 9% PSD skirstomi: 6% atskaitomi iš vadovo ir 3% i6 MB lėšų."

tad jeigu MB vadovas yra MB narys viskas kaip ir po senovei?

Na kaip suprantu tai turi būti Kitas tikslinis finansavimas, nes Tiksliniams įnašams kaip ir negalima priskirti, nes ten priskirti tiksliniai įnašai asociacijos narių konkretiems tikslams. Ar teisingai?

Laba vakara. Vėlei aš klaidžioju finansavimo priskyrime. Asociacija vykdo projektus (ESFA bei Švietimo paramos fondo), kuriai grupei finansavimo šias lėšas priskirti: tikslinis finansavimas ar kitas finansavimas?

Laba vakara, nuo saulės spėju visai galva susisuko. Niekaip neatsirenku ar gauti pinigai yra tiksliniai įnašai ar parama. Pinigai gauti iš asmenų (tiek narių tiek ne) Kluono atstatymui. Tai kaip suprantu tai reikia traktuoti kaip paramą? Ir apskaitoje rodyti prie kito finansavimo (tiek 3 tiek 6 klasėj)?

2 klausimas:
Taip pat 2 proc. VMI kur perveda, tai čia yra parama ir ją reikia deklaruoti 478 formoje?

Sveiki. Noriu pasiteirauti apie įsakymus, kurie turi būti pradedančioje dirbti įmonėje. Gal galite brūkštelti kokie jie turi būti, bei gal galite įmesti pavyzdžius?
Savas sąrašas (kokį susigalvojau):
1. dėl kasos (kas kasininkas ir komisija)
2. nurašymo komisija
3. 2DD mokėjimas įmonėje (kiek procentų mokėti)
4. dar galvoju kad reikia pasirašyti dėl numeracijos: KIO, KPO bei įsakymų, nes tam tikta metodika bus taikoma
5. kas už viską atsakingas įmonėje - materialiai atsakingas asmuo, ar kažkas pan. Tačiau tokio įsakymo nelabai kur randu o ir pati nesurezgu niekaip.

Gal kas kokių dar minčių turite ko trūksta ar perdaug :)

Tai va kai pradėjau dėliotis kas bus metų gale, tai visai galva susisuko :) žiūrint iš UAB pusės, tai super - tinka korespondencijos metų gale: D3 klasė arba D2 klasė, K6, t.y. kiek buvo gauta finansavimo keliauja D3 K6 -, likusi suma kur patirtos sąnaudos, tačiau finansavimas negautas D2 - gautinos sumos, K6 - t.y. likutis gautinose sumose. Jeigu išlaidos pripažintos netinkamomis finansuoti, tai ir tupi 6 klasėje po senovei, niekas neatstatinėjama (gal tik pakeičia išlaidų kokį straipsnį, kad ne projekto išlaidos o jau nuosavos).
Tačiau vedant asociacijos apskaitą bandžiau žvelgti kaip kad biudžetininkų apskaita vedama. Galvojau kad negali būti minusinės 6 klasės, nes asociacija nevykdo jokios komercinės veiklos, o tik projektus, arba mažas išlaidas apmoka iš nario mokesčio kuris būna surinktas iš anksto. Biudžetininkų ataskaitoje, nors ir finansavimas nėra gautas, o sąnaudos patirtos - veiklos rezultatų ataskaitoje bus nuliukas, tai taip galvojau kad ir asociacijos apskaitoje turi būti, tačiau ... :) ir galiausiai jau visai pasimečiau.

o kaip turi būti tada metų gale? Juk gale metų negalima daryti įrašo K64 - nes dar finansavimas nėra skirtas. Tai veiklos rezultatų ataskaitoje bus minusas?

oi, ne tą sąskaitą parašiau prieš tai buvusioj žinutėj, ne 35x o 34x - gautas finansavimas.

Na nesu ekspertė asociacijų apskaitos, tačiau kiek skaičiau LR finansų ministro įsakymą dėl ne pelno organizacijų apskaitos, tai turi būti apskaitomas finansavimo panaudojimas. ..Finansavimas pripažįstamas panaudotas, kiek patirtų sąnaudų pripažįstama kompensuotomis.." Kada atliekamas šis įrašas, čia jau apskaitos klausimas, ar registruojant pradinę operaciją, ar tam tikro apskaitos periodo (kaip nusistatoma) pabaigoje. Kaip suprantu panaudojimas finansavimo yra D34 (finansavimas), K64 (kompensuotinos sąnaudos). Pagal jūsų aprašytą situaciją, tai apskaitydavome taip UAB apskaitoje, ten nereikėdavo jokio panaudoto finansavimo, tik gale metų būdavo įrašas:
D24 - gautinas finansavimas (jeigu nėra gauta)
D3 kl
K6 klasė

Taip ir gaunasi kad 3 klasė minusinė.

Na nesu ekspertė asociacijų apskaitos, tačiau kiek skaičiau LR finansų ministro įsakymą dėl ne pelno organizacijų apskaitos, tai turi būti apskaitomas finansavimo panaudojimas. ..Finansavimas pripažįstamas panaudotas, kiek patirtų sąnaudų pripažįstama kompensuotomis.." Kada atliekamas šis įrašas, čia jau apskaitos klausimas, ar registruojant pradinę operaciją, ar tam tikro apskaitos periodo (kaip nusistatoma) pabaigoje. Kaip suprantu panaudojimas finansavimo yra D35 (finansavimas), K64 (kompensuotinos sąnaudos). Pagal jūsų aprašytą situaciją, tai apskaitydavome taip UAB apskaitoje, ten nereikėdavo jokio panaudoto finansavimo, tik gale metų būdavo įrašas:
D24 - gautinas finansavimas (jeigu nėra gauta)
D3 kl
K6 klasė

Taip ir gaunasi kad 3 klasė minusinė.

Tai čia ir esmė, kad kai patiriamos sąnaudos, tai koresponduojasi ne kaip priklauso D35 K64, o sukauptos sąnaudos: D2114 (gautinas finansavimas - aš tik jį pati detalizavausi kaip panaudotą, bei gautiną) bei K4 - sukauptos sąnaudos. 21 sąskaitą detalizavausi tam, kad joje būtų aiškūs likučiai: patirtos projekto sąnaudos bei gautos, likutis 21xx1 - panaudotas finansavimas reikš kad patirto sąnaudos tačiau dar nepateiktas mokėjimo prašymas finansavimui gauti (na priklausomai nuo pusės), o 21xx2 - kad jau paprašytas finansavimas tačiau arba dar neskirtas, arba pripažintos sąnaudos netinkamomis finansuoti. 21141 sąskaitą tiksliau būtų pavadinti - sukauptos panaudotos finansavimo sąnaudos.

Dar tęsiu savo pasisakymą šia tema žiūrinėju asociacijų sąskaitų planą, tai manau štai kokios būtų korespondencijos. Perkama paslauga, kuri bus apmokėta iš projekto lėšų.
Sąskaitų plano sąskaitos:
2114 – gautinos sumos iš ES fondų
231 – pinigai bankuose
341 – gautinas finansavimas
3424 – kitas gautas finansavimas
412 – skolos tiekėjams

Projekto išlaidos apmokamos tik tada kai yra patiriamos sąnaudos bei kasinės išlaidos, t.y. tinkamos finansuoti išlaidos yra tos, kurios buvo apmokėtos. Taigi pirma patiriamos sąnaudos, apmokama viskas o tik paskui prašoma finansuoti.

Gauta S/F
D 6 (sąnaudos) K412 (skolos tiekėjams)
Teikiamas mokėjimo prašymas:
D 2114 gautinas finansavimas K 341 gautinas finansavimas
Sužinoma apie patvirtintas finansuoti sumas:
D 341 (gautinas finansavimas K 3424 gautas finansavimas
D 3424 (gautas finansavimas) K 64 (kompensuotos sąnaudos)
Gaunamas finansavimas
D23 (bankas) K 2114(gautinos sumos)

Kolei kas sugalvojau tokias korespondencijas. Tačiau man vis vien kažkas čia ne taip. Gal būt korespondencijų įrašų momomentas dar ne tas? Prašau pasidalinkite patirtimi, kas vedate asociacijų apskaitą jau seniau (ypač susijusią su projektais). Nes pagal šį pavyzdį gale metų gausis likutis 6 klasėje, nes bus patirtos sąnaudos tačiau mokėjimo prašymas dar nebus pateiktas, tai ir sąnaudos nebus dar kompensuotos.
(pasisakymas šis taisytas - korespondencijos)

p.s. gal kas turite kokią "špargalkę" asociacijos apskaitos kai yra vykdomi projektai (debetai, kreditai vedant dokumentus, teikiant mokėjimo prašymus, gaunant pinigus). Finansavimas gaunamas tik tada kai yra patiriamos sąnaudos bei kasinės išlaidos (apmokami gauti dokumentai). Finansavimas gaunamas teikiant mokėjimo prašymą, finansuojama tik pripažintos tinkamomis finansuoti patirtos sąnaudos kurios apmokėtos.

Sveiki,
Noriu pasiteirauti apie asociacijos apskaitą. Tiksliau buhalteriją. Esu susidūrusi su UAB apskaitą, bei biudžetinių įstaigų (na pagal naujus standartus). Asociacijų apskaita kažkas panašaus UAB bei biudžetininkų sudėjus kartu (sanplaka). Man yra neaiškumas dėl projektų apskaitos, kai yra patiriamos sąnaudos, tačiau finansavimas nėra gautas, jis bus gautas pateikus mokėjimo prašymą. Iš biudžetininkų apskaitos, jeigu yra patiriamos finansavimo lėšų sąnaudos tačiau finansavimas dar nėra gautas, tada antrinis įrašas būna: D228 (sukauptos finansavimo sąnaudos) K 7 klasė (finansavimo pajamos). O kaip būtų asociacijos apskaitoje? Ar ta pati turi būti korespondencija, nors ir finansavimas nėra gautas: D3 klasė K 6 klasė? Ar skiriat sukauptų sąnaudų sąskaitą, kai dar nėra gautas finansavimas?

Jeigu nesate susituokę, tai kaip aiškino metrikacijos skyriuje negalima registruoti vienam iš tėvų. Visų pirma jeigu esate nesusituokę, turite gauti notaro patvirtinimą apie tėvystės pripažinimą, tam reikia paprastai Jūsų abiejų dalyvavimo. Toliau su šia pažyma bei vaiko gimimo (kažkuo ką išduoda :) reikia abiems tėvams kreiptis į metrikacijos skyrių ir tada bus galima registruoti lialiuką. Na procedūra nepaprasta itin, ir maltis po gimdymo praėjus kelio dienom noro spėju tikrai didelio nebus. Tai bent jau mes nusprendėme, kad bus paprasčiau taip sakant "susirašyti", nes jeigu tėvai susituokę, tai nereikia notaro jokios pažymos ir registruoti leliuką gali vienas iš tėvų.
p.s. teoriškai notarai tėvystės patvirtinimo pažymą gal ir iš anksto išrašytų, tačiau kiek skambinau ir teiravausi notarų tai niekas tokios praktikos netaikė ir labai nenori tai daryti negimus vaikui. Dėl vietovės registravimo, tai tikrai nieko nežinau, nes mes abu Vilniuje registruoti tai nelabai manau bus problemų.

Laba vakara, bandžiau i raš paskaičiuoti gruodžio mėnesio DU, tačiau niekaip nepavyko.. Atsidarius Darbo užmokestis išmeta nustatymus - spaudžiu taikyti (nes nieko nekeičiu) tačiau meta klaida. Klaida. Nenustatyti nustatymai - ar kažkas pan. Ką daryti? Kąč reikia nustayti? DU juk jau reikia skaičiuoti ant dienų o vat neleidžia?
p.s. nustatymus prikabinu

O kaip dokumentų ateities data. Va vėlei susidūriau su nekokia situacija. Apskaitą vedu papildomai, štai direktorius praneša - ryt apmokės grynais reikia sugaišta pusė valandos, hm...

Laba vakara, na dėl KIO serijų tai ir man buvo didžiulė naujiena, niekur nemačiau dar tokio dalyko, dabar dokumente tradicinės serijos KIO neleidžia suvesti, nors ji man tiko ir nepasirinkus serijos spausdina dokumentą išdarkytą, hm... Negerai čia - paprastai daugumai tiko tradicinis blankas be serijų, tai manau reiktų prie daugumos taikytis. Na bet čia dar galiu susitaikyti - dokumentas lieka dokumentu..
Tačiau turiu kitų pageidavimų po čia paskutinių pataisymų: ateities data, nu tas baisiai man nepatiko, aš paprastai , tas baisiai erzina... Na kaip pasakius erzina - neleidžia dirbti paprastai kaip kad leido.

Aš ir už Jono registravimą vieną kartą su skirtingais požymiais (ar jis pirkėjas, ar tiekėjas ar ir tas ir tas). Kaip jau buvo minėta - tai tikrai pasaugos nuo galių klaidų vedant BŽ įrašus.

Ką galėtų reikšti ši klaida? Kodėl neinstaliuoja serverio MySQL? gal dėl to kad vista?

Klaida atidarant eksportuotą 572 ataskaitą:


niekaip neprikabina klaidos failiuko. Bandysiu atsiųsti kitais būdais.

Gali būti :) Ir netgi labai dažnai - čia mano problema. Labai daug perskaičiuoti rankiniu būdu reikia. Taip pat, kai vedama aspkaita tarkime prekės: stiklo ploviklis 2l ir stiklo ploviklis 2l su kokiu poliroliu. Kainos skirtingos, tačiau aš visada oajamuoju ant vienos kortelės, jeigu pradėčiau taip smulkinti prekes tai ui ui ui ui.. galų nerasčiau :) pasiklysčiau jų gausumoj.

KARTOJU:




KITA PROBLEMA:

ar kas esate susidūrę su PVM sąskaitos koregavimu. Man visada įvedant jauną PVM S/F siųlo einamąją datą, aš ją pataisau į man reikalingą, tačiau kai užregistruoju - sąskaita užregistruota vis vien einamąja data, t.y. neatsižvelgia į jokius koregavimus. Dabar bandau taisytri sąskaitos datą ir man niekiap neleidžia, tiksliau nepataiso. KODĖL?

Laba vakara, noriu pasiteirauti del SAM ketvirtines ataskaitos. Man ja blogai surenka - cia tik man? Na ar as kazka ne taip suvedziau ar istikruju blogai surenka?

LABAI DEKUI!!! Na ten įrengimai plovimo tokie :) tai 5 m bent aš taip manau

Labas rytas kolegos. I savaite sgalva galva jau visai apsisuko...

Situacija tokia, gavome IT turto saskaita is kitos organizacijos:
PVM s/F suma 3500 Lt+PVM, taip pat prie sios PVM yra to IT perdavimo aktas, kuriame nurodyta:
IT suma 5000Lt Nusidevejimas 1000 Lt likutine verte - 4000Lt, naudojimo laikas - 5 m.

Tai kaip dabar reiktu man isivesti i apskaita? Balansine verte 3500 Lt ir naudojimo laiaks velei 5 m, nors metus jau buvo naudojamas?

Dėkui

ok :) o jei as pasidaryciau bazes kopija. Viska perinstaliuociau tai senai bazei duos itakos - ne jei viskas okidoki. Nes labai tingiu velei viska suvedinet ;)

Regionas pas mane Lithuania... Bet vis vien neraso Lt??? KODEL????

Laba dar karteli. Gal galite pasakyti kodel programoije nera lietuvybes?? NA su serv. konfog. kaip ir viskas ok - dar pakartojau ta pacia procedura kaip ir instaliuojant, taciau kai tik rasau loietuviskai, patvirtinu - man pakeicia visas lietuviskas raides i lotyniskas. Taip pat ir ataskaitose. Ka man daryti??

Dar turiu klausimeli del lietuvisku raidziu ir pan. Pvz. as suvedziau darbuotoja: Kęstutis - man rodo Kestutis ir ziniarasciuose man ruosia be lietuvisku raidziu. Taip turi buti?

p.s. dar ziurejau SAM ketvirtine forma, man eksportuoja proc. 30.98 - na taip pirmame lape raso, taip tik man (na kazka ne taip nusistaciau) ar ne?