Tik norėjau pasitikslinti
turtas nudėvėtas iki 1 lito ir bus nenaudojamas toliau, ar ilgalaikio turto apskaitos kortelėje reikia kur nors pažymėti nurašyma? suprantu, kad surašau nurašymo aktą, bet kortelėje man pažymėti kada jis nurašytas ar nereikia. nes juk sukauptas nusidėvėjimas kortelėje bus be vieno lito? o gal jūs papraščiausia tuo 1 litu padidinat paskutinio mėnesio nusidėvėjimą.
ir kada jūs paprastai nurašote ? paskutinę dėvėjimo mėnesio dieną? ( jei pavyzdžiui bus dėvimas nuo 2007-01-01 iki 2009-12-31,. tai patogiausia nurašyti 12-31?

Ačiū

tik noriu pasitikrinti ar ir už 2009 metus dienpinigiai (kurie neviršijo normų ir buvo neeapmokestinti) yra nedeklaruojami? Jie aplamai niekur nedeklaruojami??

Norėjau pasitikslinti pajamų rūšies kodas, kai pirkom paslaugas iš žmogaus dirbančio pagal pažymą individualiai veiklai (ne patentą) 93 ar 92

Noriu tik pasitikslinti (kad kitą kartą žinočiau),
Jei už 2009 m. lapkritį daliai darbuotojų išmokėjosm 2009.12.10, o likusiems vėlavom -tik 2009.12.28. Tai ar gerai padariau pervesdama GPM iki gruodžio 15 dienos už visus darbuojus ? Juk nebūtina GPM iki mėnesio 15 d. sumokėti? juk tik sodra griežtai iki 15 dienos?
kai pildžiau už lapkritį FR0572 aš rašiau už visus darbuotojus iškaičiuotą GPM į 19 eilutę ( pagalvojau kad sumokėjau iki 15 dienos)
Gal man reikėjo išskirstyti ir už tuos kurie gavo algą iki 15 dienos, jų GPM į 19 eilutę, o tie kurie gavo po 15 d., jų GPM į 20 eilutę, t.y. nežiųrėti į GPM sumokėjimo datą.

ačiū

jei gerai supratau:
1.)Jūs jokios avansinės darbuotojui nepildote, tiesiog vedate žurnaliuką, kur nurodote iš ko ir už ką paimti pinigai. Bet kvitukus prisegate prie ko: prie žurnalo?
2.) darbuotojas jums pateikia ataskaitą iš ko ir už ką gauti pinigai;

ir dar norėjau paklausti. Jei mes naudosimės ne pirktiniais GPPK, o programėle kompiuteriu darbuotojas naudosis (pagalvojom kad taip patogiau, tik jam pavyzdžiui priskirsiu Serija ir numerį nuo iki žurnale), tai PPK apskaitos knygos (žurnalo) pildymas, GPPK inventorizacija lyg ir praranda prasmę. Ar jūs realiai darote kas ketvirtį GPPK inventorizaciją? gal turite patogų inventorizacijos aktelį?

Norėjau paklausti:
Nuo kitų metų priimsime darbuotoją, kuris dirbs kitame mieste. Jis už paslaugas išrašys sąskaitas faktūras,o pinigus iš klientų surenks pagal grynųjų pinigų priėmimo kvitus. Po to mėnesio gale surinktus pinigus įneš į banką.
Kur man segti gautus pinigų priėmimo kvitus?. Juk ne prie banko išrašų? Ar man reikia pildyti avansinę? gal kokią atasskaitą turėtų pristatyti į buhalteriją (už ką gauti pingai ir panašiai). kaip sklandžiai suorganizuoti šį reikalą?? Gal kas yra susidūręs su tuo reikalu?

kartais gaunasi netas pats pvz jei yra menesyje prieššventinių dienų ( kai trumpinama 1 valanda). tada tabelyje žymiu darbo dieną, bet valandų rašau nulį. tada gaunasi pvz. dirbta 21 darbo diena, o valandų 20. tada skiriasi ir paskaičiuoti dydžiai:
100/21=4.76 Vidutinis dienos DU
100/20=5 vidutinis valandos DU

dėt to ir abejoju kurį dydį naudoti...

aš dar grįžtu prie savo klausimo.
Ar tikrai galima skaičiuoti dienos o ne valndos vidutinį DU, kai žmogus dirba 1 val per dieną ir jam nustatyta pastovi menesinė alga pvz 200 litų per mėnesį, nepriklausomai nuo to ar mėnesį 20 dienų ar 22dienos.
prieš mane buvusi buhalterė skaičiavo dienos vidutinį DU. aš suabejojau pasiskaičiusi vidutinio darbo užmokesčio skaičiavimo taisykles.
Gal kas susidūrę su tokiu atveju??? pagelbėkit

Atostogauja lapkričio mėnesį 11.02-11.15 Vidutiniam du imu 08,09,10 mėnesį
Norėčiau paklausti 2 klausimų dėl vidutinio darbo u-žmokesčio skaičiavimo:
1.) jei direktorius skyrė vienkartinę premiją liepos mėnesį-arją reikėtų traktuoti kaip metinę ir imti 1/4 dalį (pas mus nėra niekur apibrėžta dokumentuose vienkartinės premijos traktavimo) ar galiu dabar skaičiuodama vidutinį DU į ją nekreipti dėmesio ( gal kokį įsakymą galima būtų parašyti dėl vienkartinės premijos traktavimo, pvz skaičiuojamnt vidutinį DU , vienkartinė premija priskaičiuojama prie atlyginimo ir...-tiesiog nesugalvoju ką čia galima prikurti...
2.) jei žmogus dirba 1 val. į dieną, bet jam nustatytas mėnesinis pareiginis DU 100 litų (nepriklausomai nuo išdirbtų valandų skaičiaus) ar kokį vidutinį DU reiktų skaičiuoti valandinį ar dienos? Žinau kad padal VDU skaičiavimo taisykles reikėtų valandinį bet iš kitos pusės mes juk nustatėm ne valandinį tarifa, o pareigybinį už mėnesį ?

Noriu paklausti:
kompiuteris pirktas 2006-07-19
pradėtas eksploatuoti ir skiačiuoti nusidėvėjimas nuo 2006-08-01
galutinė nusidėvėvėjimo data 2009-08-01
nusidėvėjimo trukmė 3 metai

Nurašyti reikia nudėvėta iki 1 lito ar liepos pabaigoje (nurašymo aktą datuoti 2009-07-31) ar 2009-08-03 (nes 08.01 ir 08.02 yra išeiginės).

ir kaip tai parodyti apskaitos kortelėje:
jei nurašyčiau liepa tai prie liepos menesio pridėčiau ir tą litą,
jei rugpjūčio menesį nurašyčiau tai prie rugpjūcio mėnesio langelio 1 litą parašyti.
Aplamai kaip kortelėje tą ilgalaikio turto nudėvėto iki 1 Lt. nurašymą fiksuoti?

aš dar sugrįžtu prie ilgaliakio turto
Padariau kaip ir jūs rekommendavote. sąskaitos suvaikščiojo gerai. Ačiū labai.
tik vis dar pamastau juk tas 1 litas laidžiami atskaitymai ,tai lyg 621 nuostolis dėl ilgaliakio turto perleidimo sąskaita nelabai susijusi. Gal įsivesti naują sąskaitą pvz 6115-1--likutinė vertės sąnaudos ar net naują pvz. 624 ( nes pajamų neuždirba) užvadinus likutinės vertės sąnaudos
Ar negeriau man būtų buvę daryti taip:
D 6115-1 arba 624 IT likutinė vertės sąnaudos-2669.49
K 1230 įsigijimo savikaina- 2669.49

D1237 sukauptas nusidėvėjimas-2668.49
K6115-1 IT arba 624 likutinės vertės sąnaudos-2668.49
tada sąskaitoje 6115-1 arba 624 lieka 1 litas pasižiūrėjus per balansą

nelabai supratau kodėl sąskait 621 dalyvauja čia? juk noriu nurašyti nudėvėtą iki 1 lito turtą. dabar jo likutinė vertė 1 litas likusi.

kaip rivilėje SOLO nurašyti nusidėvėjusį iki 1 Lt lilgalaikį turtą, kurio įsigij. savikaina 2669,49, o susikaupęs nusidėvėjimas 2668.49
Einu į ilgalaikis turtas, IT operacijos, ten pasirenku tipas nurašymas ir spaudžiu mygtuką "naujas".
lange "Operacija su ilgalaikiu turtu" kur tuto kodas pasirenku komiuteris, tada automatiškai įrašys į langelį kur įsigijomo savikaina, sąskaitą 1230, o į nusidėvėjimo sąskaitą - įrašys sąskaitą 1237. Tada aš:
D6115 IT nusidėvejimo sąnaudos-1
K1230 įsigijimo savikaina - 1

D1237 nusidėvėjimas 2268.49
K1230 įsigijimo savikain-2268,49. o ten kur dešiniau yra langeliai "kiekis" ir kaina" nieko nerašau, bet man neleidžia užsaugoti. kažkas negerai. Ką aš negerai darau?

ačiukas

Ar į PVM sąskaitų-faktūrų registrą traukti gautą draudimo liudijmą?

Ačiū

apibendrinus :
Kai tiekėjo darbuotojas išrašo pinigų priėmimo kvitą ir įmonės kasininkas jį pasirašo, tada kasininkas gali:
1 variantas
išrašyti KIO savo vardu ir prisegti pinigų priėmimo kvitą
2 var.
išrašyti KIO tiekėjo įmonės vardu, nurodant pinigus paėmusio darbuotojo visus reikalingus duomenis, duoti jam pasirašyti. KIO lieka įmonėj (tiekėjo darbuotojui galiu neduoti kopijos) ir prie jo prisegu pinigų priėmimo kvitą.
3 būdas viską tvarkyti per avansinę apskaitą, pirmiau išsirašant sau Kasininkui avansą su KIO, po to pildyti sau avansinę, prie kurios prisegti PPK kvitą.
Taip?
Ir dar vienas klausimas: jei kasininkas įmonėje tik formalus (ateina pasirašyti), o kasą tvarko buhalteris ar nebus nusižengta jei bus darbuhalteris pasirašęs ant pinigų priėmimo kvito, pasielgs pagal 1 arba 2 varinatą. gal tokiu atveju galima tik per avansinę?

kai praeitą kartą, norėjau raštyti ttiekėjo įmonės darbuotojui KIO ir ten nurodyti jo duomenis, mane jis sukritikavo. Sakė kad jis būtinai turi išrašyti man pinigų priėmimo kvitą, per KIO jam negerai, nes nuneštus pinigus jo buhalterė užpajamuoja pagal pinigų priėmimo kvitą. Bet aš suabejojau, pagalvojau, kad gal jis nelabai žino, kad aš galiu ir papraščiau pasidaryti.

supatau, kad kelias tik vienas:
jei aš (buhalterė) savo darbo vietoje noriu apmokėti per kasą tiekėjo darbuotojui , turiu:
1.) išsirašyti savo vardu (kaip atskaitingo asmens) avansą su KIO.
2.) sumokėti pinigus tiekėjo darbuotojui, gauti iš jo pinigų priėmimo kvitą.
3.) užpildyti avansinę savo vardu.
Kito kelio nėra?

O ar aš negaliu atsiskaityti su tiekėju ne per atskaitingą asmenį ( pati esu buhalterė ir kasą tvarkau), o kokiu nors kitu būdu, trumpesniu. Pvz išrašau KIO 300Lt , ten kur kam išduoti pinigai įrašau tiekėjo įmonė ir dar papildomai įrašau to tiekėjo darbuotojo, kuris paima pinigus pavardę, be to bus nurodyta kad apmokėta PVM sąskaita faktūra Nr.XX Lyg būtų logiška, bet tada nežinau ką man daryti su pinigų priėmimo kvitu. Tada lyg susidvejins. Papraščiausiai norėjau paklausti ar atsiskaitant su tiekėju grynais, kai jam sumoka pati buhalterė (kasininkė) galima tik per atskaitingą asmenį ar galima tiesiai tiekėjo žmogui. jei galima tiesiai tiekėjo darbuotojui, tai kaip tai detaliai padaryti

Tai kaip man elgtis kitą kartą? Kai tiekėjui už suteiktas paslaugas pagal jų sąskaitą faktūrą sumokėsiu grynais iš kasos, jis išrašys Pinigų priėmimo kvitą, , tai aš dar turiu išrašyti ir KIO tiekėjo vardu (ar įmonės, ar darbuotojo, kuris iš manęs priėmė pinigus vardu ir ar tik sau tą KIO išsirašyti, o gal ir tiekėjui duoti) ir kaip tai susives man į apskaitą? Kažkaip susidvejina. Nesuprantu. gal galit paaiškinti detaliau apmokėjimą grynais per kasą

SUSIMALIAU;
Yra gauta iš tiekėjo sąskaita 2009-07-24 300 lt
Visada apmokam per banką, o šį kart kasoje yra daug pinigų. atėjo 2009-08-07 tos firmos direktorius ir mes iš kasos sumokėjom už tą PVM sąskaitą 300LT . Jis išrašė pinigų priėmimo kvitą tai sumai 2009-08-07 datai.
Bet aš susimalai Gal man reikėjo išrasyti išlaidų orderį jam ? Juk tuos pinigus sumokėjom irš kasos.
Aplamai nelabai suprantu kaip elgtis, kai norim grynais sumokėti atėjusiam į mūsų firmą tiekėjui? kokių dokumentų reikia. kiek egzempliorių ir t.t.

dėkui

aš dar kartą sugrįžtu prie tos sąskaitos bankui.
Sutartį nurodoma, kad "bankas mokės komisinį mokestį už tai kad klientsas į banke atidarytas darbuotojų sąskaitas perves darbuotojams priskaitytą darbo užmokestį. bankas kiekvieno ketvirčio pradžioje pateikia klientui ataskaitą už praėjusio ketvirčio spriskaičiuotą komisinį mokestį atsižvelgiant į kliento atidarytų darbuotojų kortelių sąskaitų mėnesio teigiamus likučius.
klientas gavęs ataskaitą pateikia Bankui PVM sąskaitą faktūrą. Būtent aš dabar gavau tą ataskaitą ir man reikia bankui išrašyti sąskaitą ir nenorėčiau pridaryti kalidų

Skubiai reikia pagalbos
mes PVM mokėtojai. darbo užmokestį pervedam per banką, nes sudarę su banku darbo užmokesčio sutartį. pagal tą sutartį kad mums būtų motyvas pervesti darbo užmokestį būtent per tą banką, mums bankas moka komisinius: kas ketvirtį atsiunčia ataskaitą apie mokėtinus komisinius ir jiems reikia išrašyti PVM sąskaitą faktūrą.
Niekad dar nerašiau tokios sąskaitos . gal kas susidūrę su tuo. nežinau net kaip įvardinti tuos komisinius, PVM neapmokestinama???
I ketv. 10 Lt
II ketv. 12 Lt.
už du ketvirčius turiu išrašyti vieną sąskaitą. bet kaip tai turiu padaryti

1 klausimas)
išeina atostogauti nuo 07-20 iki 07-26 atostoginius noriu išmokėti prieš atostogas 07-17, o liepos darbo užmokestį 08.05. kaip man su GPM;
1.) Ar galiu visą GPM nuo atostogų ir nuo liepos darbo užmokesčio sumokėti kartu, tai yra 08.05?
2.)ar man būtina sumokėti atskirai: nuo atostoginių iki 07.31, o nuo darbo užmokesčio iki 08.15?

2 klausimas
kitas išeina atostogauti nuo 2007.20 iki 08.09. Ar aš turiu jam išmokėti ir liepos darbo užmokestį? jei privalau tai kaip su GPM. kokiais terminais?

03 ir 04 mėn po 20 valandų, nes nors darbo dienų 21, bet diena prieš šventes 1 valanda trumpinama, o kadangi jis dirba 1 valandą į dieną, tai aš tabely ta dieną rašau 0 valandų, bet darbo dieną skaičiuoju.
man tik atrodė (nežinau kodėl), kad kažkuris dydis ar paskaičiuotas vidutinis valandinis Du ar paskaičiuota ligos išmoka negali būti mažesnė nei nustatytas min valandinis dydis (4,80Lt). bet gal aš maišausi.??? Tai kaip vis dėlto man skaičiuoti.

darbuotojas dirba 1 val į dieną. Jam nustatytas fiksuotas darbo užmokestis 100 Lt.
susirgo ir man reikia paskaičiuoti už 2 ligos dienas. Manyčiau reikėtų skaičiuoti vid. valandinį DU (ne dienos?).imu
02mėn.-20 val-(20 darbo diena)-100 Lt
03mėn.-20 val-(21 darbo diena)-100 Lt
04mėn.-20 val-(21 darbo diena)-100 Lt
300Lt/60 val=5 Lt/val imu 80% 5*80%=4 litai, tai u= 2 dienas 8 Litai bet tada tai bus mažiau nei min valandinis DU 4<4.80
Ar man imti vidutinį dienos uždarbį 300Lt/62d. dienų=4.84, 4.84*80%=3.87 3.87*2=7.74 vėl gaunasi, kad mažiau nei min valandinis DU 3.87<4.80??
Ar aš jau čia kažko nesuprantu??
tiesiog pasimečiau. padėkit teisingai paskaičiuoti