Ar kas gali padėt?

Laba diena, ekspedicinė įmonė vykdo tarptautinius pervežimus. Pakraunant-iškraunat krovinius sutarta su užsakovu, kad vežėjas keis paletes (tai tara,ant kurios sudėtas krovinys)- iškraus su kroviniu ir paims iš užsakovo tuščias arba atvirkščiai, pasikraus krovinį o užsakovui paliks savo tuščias. Kai paletės nepakeičiamos arba dėl netvarkingų palečių kuri nors pusė jų nepriima, užsakovas(ES įmonė) atsiunčia sąskaitą už nepakeistas paletes arba mes užsakovui (ES įmonei) turime išrašyti sąskaitą už nepakeistas paletes. Kaip tokius sandorius turime forminti PVM atžvilgiu- kaip ne objektą (pretenzija),PVM taikyti kaip paslaugoms ar PVM taikyti kaip prekėms? Paletės yra puspriekabės komplektavimo dalis, ji keičiama arba papildoma puspriekabės eksploatacinio remonto metu, remonto įmonė išrašo sąskaitą už remontą(su PVM)

Laba diena,
Iš tiekėjo gavome sąskaitą 2011.12 už paslaugas, kurias naudosime 2012.01. Korespondencija:
2011m k443, D2kl,
2012m K2kl, D 6kl?

Ačiū :))

Laba diena,
klientui išrašėme PVM sąskaitą faktūrą, po kelių mėnesių pastebėjome, kad be pagrindo pritaikėme 0 proc.PVM tarifą. Išrašėme debetinę PVM sąskaitą faktūrą vien tik PVM sumai (21 proc.), tačiau klientas atsisako priimti, nes jam tada padidėja skola mums ar šioje situacijoje yra koks nors straipsnis, pagal kurį klientas privalo priimti koreguojančią saskaitą faktūrą?

Laba diena,
Įmonė įmonei suteikė paskolą su palūkanom. ar reikia išrašinėti sąskaitas už palūkanas?

Laba diena,
LT įmonė parduoda pervežimo paslaugą Rusijos neapmokestinamam asmeniui maršrutu Fr-De. Lietuvoje- tokia paslauga ne PVM objektas,nes maršruto pradžia ne LT, bet ar tokiais atvejais LT įmonė neturi registruotis FR PVM mokėtoju ir ten susimokėti PVM?

Pagal VMI išaiškinimą- ar savo situacijai galėtume taikyti išaiškinimo 3 punktą? Tik kad mes neįsigijome to aparato ir darbuotojai meta monetas, kurias pasiima kavos firma (įmonė sumoka kavos firmai už eksploatacijos aptarnavimą)

Laba diena,
UAB pagal bendradarbiavimo sutartį su kavos platinimo įmone pasistatė kavos aparatą. Kavą geria darbuotojai, kurie susimoka dalį kainos mesdami į aparatą monetas. Likusią kavos kainą sumoka UAB. Ar gali UAB dėti visas kavos sąnaudas į leidžiamus atskaitymus? (monetas pasiima kavos firma, bet tai traktuojame kaip už kavos aparato aptarnavimą)

Aišku, ačiū

Neaiškiai parašiau- jei ne patys pasigaminome, nereikia pardavimo PVM skaičiuoti ir tada jis- neatskaitomas, bet sąnaudos ar neleidžiami atskaitymai?

Ačiū už atsakymą. Prizus pirkome, ne patys pasigaminome.Sakote, tada galima dėti į sąnaudas?

Niekas neatsakys?

Laba diena,
įmonė įteikė darbuotojams prizus už dalyvavimą konkurse, jų vertė- mažesnė nei 700 Lt. Tuomet PMĮ atžvilgiu -leidžiami atskaitymai, PVM - ne atskaita, GPM, nėra?

ioje įmonėje greičiausiai reikia registruoti taip:

Įmonė C pagal perleidimo sutartį gavo įmonės B skolą iš įmonės A:
K 4kl skola įmonei A.
D2kl gautinos sumos iš įmonės B
Jokių pajamų- sąnaudų čia neatsiranda.Ar ne taip?

Laba diena,
padėkit susidėlioti:
Įmonė A israšė sąskaitą įmonei B - baudą:
K 5kl (neapmok.paj.),
D 2kl gautinos sumos)
pagal reikalavimo perleidimo sutartį ją perleido įmonei C:
K 2kl įmonės B gautinos sumos,
D 2kl įmonės C gautinos sumos).
Ar čia viskas gerai?

Įmonė C pagal perleidimo sutartį gavo įmonės B skolą:
D 6kl neleidž.atsk-bauda,
K 4kl skola įmonei A.
Pareikalavo skolos iš įmonės B -
D2kl gautinos sumos,
K5 kl neapmok.pajamos bauda

VMI nuomone- neleidžiami, nes negalima priskirti nei prie reprezentacinių sąnaudų, nei sutartyje aptarta, kad tai būtina įmonės veiklai. Bet kokia gali būti sutartis, jei su klientu tik deramės dėl būsimų paslaugų teikimo.

Laba diena,
Įmonė už kliento atstovo atvykimą dėl tolesnio bendradarbiavimo aptarimo moka migracijos mokestį (vienkartinis atvykimas).Ar tai leidžiami atskaitymai pelno mokesčio atžvilgiu?

Mes irgi gavom iš lenkų, ačiū už atsakymus

Laba diena,
darbuotojas pirko už grynus užsienio šalyje ir pristatė tik sąskaitą be kasos aparato kvito (sako-kvito nedavė). Sąskaitoje įrašytas sakinys "sumokėta grynais" ir kvito nr. Gal užsienyje čia tokia sąskaita-kvitas? Ar galima traktuoti tai kaip sąnaudos ir kartu pinigų apmokėjimo dokumentas?

Laba diena, 2009m israšėme klientui pretenziją, kurios jis neapmokėjo.Padavėme į teismą, bet teismas nepriteisė klientui apmokėti. Kaip dabar tą pretenziją nurašyti? (2009m buvo neapmokestinamos pajamos)

Laba diena,
Išrašome klientui (LT įmonei) sąskaitą už transporto paslaugas (maršrutas- tarp ES valstybių,su 21% PVM), taip pat sutarėme kasd jie apmokės dalį krovinio draudimo.Аr galime traktuoti, kad ši draudimo suma pagal PVM 27 str. PVM neapmokestinama? (mes-ne draudimo įmonė)

Laba diena,
ar reikia pateikti RC balansa, jei praeitais metais buvo tik viena operacija-paskutinę metų dienąįneštas į į įmonės banko sąskaitą įstatinis kapitalas? Ar reikia kokiu deklaracijų VMI?

Laba diena,
Ar notarų išlaidos už pakeistų steigimo dokumentų patvirtinimą, kai įmonėje keitėsi pavadinimas- leidžiami atskaitymai? O registrų centre pakeitimų įregistravimas, kai keičiasi akcininkai?

Laba diena,
Kaip su stojimo i Linavą mokesčiu - leidžiami atskaitymai ar reikia žiūrėt dėl 0,2proc.nuo pajamų? Tada reiktų įvertinti metines pajamas?

Laba diena,
reikia israšyti debetinę sąskaitą užsienio tiekėjui už prekes- sutarta suma su PVM.Kaip sutuo grąžintinu iš ES PVM? Kai pirkome prekes, dėjom prie grąžintino is ES PVM, dabar jį iš ten turime išimti? Išrašant debetinę sąskaitą rašyti su ES PVM turbūt negalime, į prekių kainą įtraukti irgi negalime,nes programa ima kainą, kuri buvo prieš tai užpajamuota. Jei parašytume PVM sumą atskira eilute kaip kokios nors 52 kl.pajamos, kurias sudengtume su grąžintinu PVM? Nežinau, patarkite :(

Laba diena. Is darbo biržos išduotas leidimas užsieniečiui dirbti (Baltarusijos pilietis) 1 metams. Ar tai leidžiami atskaitymai?

Laba diena,
ar gali atskaitingas asmuo perduoti iš kasos paimtus pinigus kitam atskaitingam asmeniui? Pagal kokį dokumentą?

Nenurodyta jokia direktyva, tiesiog 0,00%

Laba diena,
gauta sąskaita iš Danijos už tranzitinius numerius. Ar reikia prisiskaičiuoti menamą PVM?