Finansinis rodomas P/N atskaitoje.
Mokestinis teikia informaciją ateinantiems metams.
Juo galėsite dengti ateinančių metų mokestinį pelną.
Tokiu būdu susimažinsite pelno mokestį.[/quote]

Kad sumažinsiu pelno mokestį, tai suprantu.
...bet nebesuprantu kitko:
P/N gaunu (-) 5422, t.y. (-) 5476 bendras nuostolis - 54 (neleidžiami atskaitymai)
Kai užpildau PLN204, rezultate gaunu (-) 5368
Kai užpildau balansą, gaunu (-) 5476 Lt
Tai kur klaida? Vadinasi, jei gaunu nuostolį ir yra sąnaudos iš pelno, tai nuostolis didėja? ir jau finansinis, o nebe mokestinis nuostolis persikelia į kitus metus?

..na visai susipainiojau ir nebeatsipainioju, ar teisinga, uždarinėjant 5 ir 6 klases bei gaunant rezultatą:

gaunamas nuostolis, reikia įvertinti neleidžiamus atskaitymus, vadinasi nuostolis didėja?. Matematiškai skaičiuojant, gaunasi, kad nuostolis mažinamas, bet kai bandau koresponduoti, tuomet gaunasi, kad nuostolis didinasi.

Tai kaip čia? Visai susipainiojau. Kai buvo rezultate pelnas, viskas aišku, o dabar?

nebūtinai

[quote=bondar]--------------------------------------------------------------------------------
Yra temu kur galima klausti, nereikia kurti nauju temu
tax.lt/postt3877.html
tax.lt/postt2689.html
tax.lt/postt3104.html


Tema, gal ir atitinka antraštę "saskaita+faktura ", bet situacija visiškai kita, nei aptartosios pagal minėtas nuorodas.

Kadangi tas pats direktorius ir yra vienintelis akcininkas, padengsime iš jo pelno.

Situacija tokia: įmonės kortele pirkta kanceliarija. Išrašyta PVm s/f, bet kartu įtraukta ir cigaretės (savo poreikiams - direktoriaus). Kaip elgtis? Ar galiu trakti į apskaitą: kanceliarija - leidžiami atskaitymai, cigaretės - iš pelno? Jei būtų mokėta grynais, tuomet direktorius susimokėtų pats ir už cigaretes, ir už kanceliariją, bet pasinaudota įmonės kortele.

O jei gavom netvarkingą sąskaitą, kurioje nurodytas mūsų PVM kodas ir tiekėjo PVM kodas bet prekei išskirtas 18 % PVM? (18,90 LVL + 3,40 LVL PVM, viso 22,30 LVL). Kaip parodyti šias sumas deklaracijoje? Kokiose eilutėse/ Prašau, patarkite.
Pavyko išsiaiškinti tik tiek, jog toks PVM į atkaitą neleidžiamas, vadinami visų pirkimų PVM rodau 22 eil., o 30 eil. iš pirkimų PVM'o išminusuoju tą 3,40 LVL (16,87 Lt)? AR TAIP? O kaip su PVM deklaracijos II dalimi ("Kiti prekių tiekimo (įsigijimo) ir paslaugų teikimo sandoriai") - AR REIKIA kurioje nors eilutėje įrašyti tą apmokestinamąją vertę 18,90 LVL (93,76 Lt)?

Nebelabai suprantu, nes vienas iš forumo partnerių į tą patį klausimą atsakė: Taip, sąskaitą iš Latvijos PVM mokėtojo turėjote gauti su 0% PVM, nes jų jų išrašyto PVM į atskaitą traukti negalite. Tas PVM net nebus leidžiami atskaitymai."
Tai kur teisybė?
Ačiū

Na taip, turėjome gauti su O%, o gavom su 18%, tai, kaip suprantu, t1 i6skirt1 PVM dedam ne 5 251x, o į 69x. Vadinasi ir deklaracijoje 23 eil. nerodome?
Ačiū.

Jei Lietuvos įmonei PVM mokėtojai išrašyta sąskaita Latvijoje PNM mokėtojos už auto detalę, kaip su PVM? Sąskaitoje nurodytas 18 % PVM, ar galiu šią sumą traukti į atskaitą? Nes finansininkė liepė išsiaiškinti, kadangi jos manymu tik paslaugos iš ES gali būti apmokestinamos PVM, o prekėms t.b. taikomas O %?
Deklaracijoje, kaip suprantu, ta suma parodoma 23 eil. ir jei ji atskaitoma, 30 eil.? Ar taip?

O pildyti ĮSIGYTŲ PREKIŲ / PASLAUGŲ PARDAVIMO PVM REGISTRAVIMO ŽURNALĄ reikia, jei prekė įsigyta savo reikmėms, bet ne pardavimui?

Manau, kad kuris nors iš dalyvių galėtumėte paaiškinti

...norėjosi kaip geriau, o gavosi - kaip visada Gal ir susipainiojau, bet atsakinėjau pagal temos antraštę "gaunamų/siunčiamų...".

Ačiū, radau.

Tiesiog netraukiami, skaičiau komentarą, tad turėjau tikslinti registrus, nes pildydavau, įtraukdama PVM iš kuro čekiukų.

o jei Lietuvo įmonei PVM mokėtojai išrašyta sąskaita Latvijoje PNM mokėtojos už auto detalę, kaip su PVM? Sąskaitoje nurodytas 18 % PVM, ar galiu šią sumą traukti į atskaitą? Nes finansininkė liepė išsiaiškinti, kadangi jos manymu tik paslaugos iš ES gali būti apmokestinamos PVM, o prekėms t.b. taikomas O %?
Deklaracijoje, kaip suprantu, ta suma parodoma 23 eil. ir jei ji atskaitoma, 30 eil.? Ar taip?

Ar "Iš kitos ES valstybės narės įsigytų prekių registravimo žurnalas" yra laisvos formos? Gal turit pavyzduką?

Taigi, jeigu kuriai aktualu, reikia traukti visas gaunamas PVM s/f, neatsižvelgiant į tai ar pildančioji registrą įmonė PVM traukia į atskaitą ar ne.

Niekas nesusidūrėte su tokia situacija?

Susipainiojau tarp duomenų, kokius reikia pateiktii Formoje FR00671 (gaunamų PVM sf registras): ar Lizingo PVM s/f duomenis reikia įtraukti, jei yra lizingo nuoma, išskirtas PVM, kurio įmonė į atskaitą netraukia. Pagal taisykles reikia įtraukti visas PVM s/f "pagal kurias atsiranda PVM mokestinė prievolė", tad jei įmonė tokio PVM'o neatskaito, tai ir į registrą nereikia traukti duomenų?

Ačiū.

Tame pačiame nutarime yra nuoroda "Priedai Nr.1".

...pasirodo, pirmiausia reikia pranešti Registrų Centrui su gausybe užpildytų formų.

Atleidimas (Sodrai) tai taip, bet jei diektoriumi paskiriamas esantis darbuotojas (t.y. pats akcininkas), tai papildomai nieko pranešinėti Sodrai nereikia? Su banku dėl parašo ir taip aišku (nors pavedimai ir atliekami VB Internetu).

Kokioms institucijoms turiu pranešti dėl direktorių kaitos? Bankui dėl parašo. O Sodrai ir mokesčams irgi reikia? Gal yra kokios spec. formos?

...šitoje situacijoje mokesčiai - neteisingi, nes išmokėta 219 Lt, o ir mokesčiai sumokėti nuo 219 Lt...
Ar mokesčiai vėliau neprisikabins prie to fakto, kad pervesta mažiau mokesčių, nors ir yra darbuotojo permokos grąžinimas?

Atsitiko taip, kad darbuotojui, gaunančian pastovų atlyginimą buvo pervesta ne apskaičiuota suma, o priskaityta. Mokesčiai pervesti tokie patys, kaip ir visada (nuo priskaityto DU). Ką daryti: ar gali darbuotojas grąžinti permoką ar butina pervesti mokesčių nepriemoką, o sekantį mėnesį darbuotojui išmokėti mažiau, t.y. atminusavus permoką.
P.s. pirmas variantas būtų priimtinesnis, o kuris teisingesnis?

Ačiū labai

...naudingiau, kad į pareigas neįeitų Be to, įmonės veiklos rūšis - ryšiai su visuomene, renginių organizavimas, tad "nenusikalsim" gi, kad nenutrauksim autorinės, AR NE?

Pasiskaitinėjau forume jūsų diskusijas dėl autorinių sutarčių, bet taip ir neišsiaiškinau man rūpimo klausimo, tad
UŽKLAUSIMAS:
Paslaugų įmonė, kurios pagrindinė veikla pagal EKV 74.14 (toliau Vykdytojas) yra sudariusi sutartį su televizija (toliau Užsakovas) dėl laidų parengimo ir jų vedimo. Vykdytojas sutarties vykdymui yra sudaręs autorinę darbo sutartį su fiziniu asmeniu. Jeigu Vykdytojas sudaro darbo sutartį su tuo fiziniu asmeniu (projektų vadovo pareigoms užimti), ar tebegalioja su tuo fiziniu asmeniu sudaryta autorinė darbo sutartis Užsakovo darbams vykdyti?

Ačiū.

Dėl kodo išsiaiškinau, o kaip dėl prašų? Gavau sąskaitą iš tiekėjo, kurioje nėra nei parašų, nei asmens v., pavardės. Tai galiojanti laisvos formos sąskaita-faktūra???

Tikrai taip??? (laisvos formos dokumentuose) Beje, o ar būtinas asmens, pasirašiusio dokumentą vardas, pavardė, parašas, pareigos???

Problema ta, kad PĮ buvo vedama supaprastinta apskaita (vedamas ūk.op. žurnalas), o UAB'e - dvejybinio įrašo principu, tad kokia išeitis???