PVM atskaita

Laba diena,
Jei pirktų prekių ar paslaugų PVM S-F nenurodytas pirkėjo PVM mokėtojo kodas, ar galima traukti pirkimo PVM į atskaitą?
Buvau įsitikinusi, kad negalima, bet VMI pakonsultavo, kad galima.
Kaip Jūs manote?

Ranka įrašykite PVM mokėtojo kodą.

[quote=Dziaugsmas]

Mes PVM moketojai

Gal galite kas padeti ?

Juk jums jau atsakė Voveruska1.

Jei PVM esat mokėtojai, ir naudojatės 100 proc.PVM atskaita, tuomet niekur nieko ir neuždarinėkite. Balanse taip ir turi likti - debetinis likutis sąskaitoje "gautinas PVM". Ši sąskaita užsinulins tada, kai jums VMI grąžins permoką arba kai turėsite mokėtiną PVM ir uždarysite šią sąskaitą per 4484 "moketinas pvm"

O kas tai per paslaugos?
Ar jūsų veikla - vien tik neapmokestinamosios paslaugos?
Iš ko gaunate PVM atskaitą?

Seminarai, mokymai

???

kitos, PVM apmokestinamos veiklos jokios nevykdot?

Ne nevykdome

Tai kodėl reikia pešti žodį kaip per išpažintį
Pasidomėkit, ar jūs galite dėti tą gaunamą PVM į atskaitą - gi Jums geriau bus, jei išsiaiškinsit, kol dar ne vėlu. O gal jau vėlu?
P.S. man tuo ir patinka tax'as, kad čia kartais uždavus konkretų klausimą, gali gauti atsakymą ar patarimą ir išgirsti tai, ko net nenumanei, galvodamas, kad viską darai teisingai

O tai kaip įmanoma tapti PVM mokėtojais nevykdant jokios apmokestinamosios veiklos ?

Vadinasi, jūs vykdote vien PVM neapmokestinamą veiklą, taip? Kodėl jūs registruoti pVM mokėtojais? (čia retorinis klausimas).
Jums PVM atskaita jokia negalima, kadangi visos sąnaudos priskirtinos PVM neapmokestinamai veiklai.
FR0600 28 langelyje pas jus turėtų būti 0.
Visą PVM atskaitą traukiat į 25 eilutę, tačiau tos sumos netraukiat į 35 eilutę.
Pelno mokesčio atžvilgiu tai būtų leidžiami atskaitymai (neatskaitomo PVM sąnaudos).

Įmonė užsienio klientui atvažiavusiam pasisvečiuoti įmonėje išnuomojo automobilį. Sąskaitos už nuomą PVM bus neatskaitomas. Sąnaudos reprezentacinės. O kaip tada daryti su kuru piltu į tą automobilį? Ar kuro pirkimo PVM galiu traukti į atskaitą? Jei sąnaudos reprezentacinės, tai kuro pirkimo sąnaudos 75 ir 25 proc.....? Nu pasimečiau

[quote=Loreta]
Vadinasi, jūs vykdote vien PVM neapmokestinamą veiklą, taip? Kodėl jūs registruoti pVM mokėtojais? (čia retorinis klausimas).
Jums PVM atskaita jokia negalima, kadangi visos sąnaudos priskirtinos PVM neapmokestinamai veiklai.
FR0600 28 langelyje pas jus turėtų būti 0.
Visą PVM atskaitą traukiat į 25 eilutę, tačiau tos sumos netraukiat į 35 eilutę.
Pelno mokesčio atžvilgiu tai būtų leidžiami atskaitymai (neatskaitomo PVM sąnaudos).


Pas mus vieni seminarai yra su PVM kiti be PVM, pagal PVM istatyma

Čia tai....

Nu jo..... Manau, kad sunku jums.
Taigi klausiau, ar vykdot vien PVM neapmokestinamą veiklą? Kaip čia jums padėt, jei jūs klausiat nei šiaip, nei taip, nei info teisinfgą pateikiat?
Tada pas jus gaunasi mišri veikla.
28 langelyje turit išsivesti procentą, kiek veiklos tenkla PVM apmokestinamai veiklai. Pagal tą procentą ir skaičiuojat kiek PVM galima atskaityti, o kiek padėti į neatskaitomą PVM (25 ir 35 laukeliai).
Nežinau, ar supratot, ką norėjau pasakyti...

Atsiprasau, gal kartais per skubejima ne taip suformuluoju koki klausima
Kad mes vykdom misria veikla as zinau ir procenta esu issivedusi. Bet tik dabar susiduriau su tokia situacija ir iskilo klausimas kaip su pirkimo pvm kuris pas mane kabo pvz. 2431 1600.00lt, o i atskaita traukiau o deklaracijoj atskaitomas pvm gaunasi 289, mane labiausiai domina ta saskaita 2431, pas mane taip ir turi kabeti tas likutis toj saskaitoj ?
Aciu uz kantrybe

Tai jeigu tai leidžiama PVM atskaita, susikaupusi per kažkį laiką (tie 1600 Lt), tai ji ir turi būti tos sąskaitos likutyje, kol jos nepasidengsite mokėtinu PVM ar neužskaitysite į kitus mokesčius, kaip jums ir aiškino Voveruška.
O kurioj čia deklaracijoj gaunasi 289 Lt, nesupratau.

Man atrodo, kad viskas vyksta taip:
Pajamuojant tiekėjų sąskaitą, PVM'as, išskirtas sąskaitoje, visu 100 procentų nukeliauja į 2431 sąskaitą. O pildant deklaraciją rankiniu būdu padauginama iš atskaitos procento, todėl gautino PVM suma deklaracijoje sumažėja.
Jei darote taip, kaip aprašiau, - negerai, nes 2431 sąskaitoje turi būti suma, kuri yra deklaruojama PVM deklaracijoje. Skirtumas turi būti iš karto pripažįstamas sąnaudomis.