Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Ačiū.

Tai nuo šiemet galime atskaityti tik 70 proc. nuostolio, anksčiau galėjome atskaityti visą 100, jei būdavo iš ko?

Jeigu šiemet, tarkim, pelnas 110 Lt, o praeitų metų nuostolis 120 Lt, tai dengiam 77 Lt nuostolio, o nuo 33 Lt mokame pelno mokestį?

Laba diena,

į PLN204 S priedą, 8 kodu galime rašyti neatskaitomo ir atstatomo pvm sąnaudas? ar neteisingai suprantu?


ačiū.

Jei pelno mokesti 15 proc., tai 70 proc., jei 5 proc. tai 100 proc. (PMĮ 30 str.4 d.)

Jei nuostolis 120 Lt, tai šiais metais galite iš pelno galite atskaityti 84 Lt, o nuo 26 Lt bus mokamas 15 proc. PM.

Dėl kokių priežasčių buvo neatskaitomas ir atstatomas PVM mokestis?

Aš 70 procentų skaičiuoju nuo 110 (nuo šių metų pelno), o ne nuo 120?
Nes man atrodo kad tai yra padaryta tam, kad kažkiek tai pelno mokesčio būtų mokama?

amadina22, reikia skaičiuoti nuo nuostolio sumos , o ne nuo apmokestinamųjų pajamų sumos
Juk perkialiame nuostolius, o ne apmokestinamas pajamas.

O jei tarkim šiais metais pelnas 100 lt., o praėję nuostoliai 3000 lt.?

110 Lt yra 2014 m. mokestinis pelnas
120 Lt yra 2013 m. mokestinis nuostolis.
Kiek aiškinausi ir čia taxe konsultavausi supratau kad galime dengti nuostolį 70 proc. nuo mokestinio pelno, t.y. 70 proc. nuo 110 Lt? Taip ir užpildžiau PLN204. Pabandysiu užpildyti kaip jūs sakote, pažiūrėsiu ar leis?

Kaip aš suprantu, būtent, jei pelnas 110, o nuostolis 3000, tai dengiam 77 nuostolio, o nuo 33 mokam pelno mokestį, tai padaryta tam, kad kažkiek pelno mokesčio būtų mokama (juk biudžetui visada trūksta)

amadina22 suklaidinau, Jūs teisi reikia skaičiuoti nuo apmokestinamųjų pajamų 70 proc.

Nuo mokestinio pelno 70 proc..

Ačiū visiems ir visoms.

neatskaitomas 25 proc nuo reprezentacinių, o atstatomas - dėl brokuotų prekių nurašymo per inventorizaciją.

Turite įrašyti į neleidžiamų atskaitymų laukelį, tiek reprezentacinių išlaidų 25 proc. PVm tiek ir nuo broko.

Kokios pajamos patenka į 18 laukelį, sakykime: 50 (pardavimai)+ 52 (kitos pajamos)+ 53 (valiutų kursų skirtumas). Ar šios visos pajamos sudedamos, t.y. visa 5 kl.? Ar sudeti visas P.N. atask. pajamų eilutes ?

ačiū.
taip, suprantu, kad visa tai neleidžiami - bet ar jie rodomi 8 kodu.

Laba diena.
Padekit prasau. Pildau nauja PLN204 ir kazkur darau klaida. Negaliu surasti kur.
Turiu 69000 lt pelno pries apmokestinima ir 7 lt neleidziamu atskaitymu (delspinigiu).
Irasau i 19 langeli 69000
i PLN204S irasau 7 lt
Automatiskai meta 37,40,48,52,55 langelius 69000
Darasiau i 43 langeli 69000
Ir man gavos pelno mokestis: 59,62 langelyje 10351, o 64 langelyje su minusu -10351
Ka as ne taip padariau? Padekit. aciu.

Ten parašyta 64 langelyje, kad su minusu, tai mokėtina suma, jei būtų su pliusu tai grąžintina suma.

1.Ar PLN204 rašoma sumokėta avansinio pelno mokesčio suma, nes aš nerandu?
2.Jei darbuotojai buvo apdrausti nuo nalaimingų atsitikimų manau nerašoma formoje?
3. Neatskaitomo PVM sąnaudos 6123 klasė ( nuo pajamų natūra skaičiuojamas PVM) tai traukti prie normalių pajamų ar prie neleidžiamų?

Laba diena,
Pildau PLN204.
18 eil. rašau visas pajamas108157 lt (45598 lt iš veiklos + 59024 lt draudimo išmoka (automobilio avarija)+ 3535 lt žalos atlyginimas iš tiekėjų).
Sąnaudos 101504 lt
19 eil. rašau pelną prieš apmokestinimą iš pelno nuostolio ataskaitos 6653
S priede:
01 kodas delspinigiai 1 lt
Z priedas:
01 kodas 59024 lt(draudimo išmokos)
10 kodas 3535 lt (žalos atlyginimas iš tiekėjų). 10 ar 15 kodas turėtu būti?
41 eil. bus 55905 lt nuostolio.
Ar teisingai užpildžiau PLN204? Ar bus normalu, kad pelno nuostolio ataskaitoje nebus pelno mokesčio ir grynas pelnas bus toks pat kaip pelnas prieš apmokestinimą o PLN204 nuostolis?
Pirmas kartas man su neapmokestinamomis pajamomis

Gal kas pakonsultuosite?