Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

laba diena,
pirmą kartą pildau deklaraciją PLN204 ir iškilo nemažai klausimų...gal galėtumėte padėti....
Sitaucija:
P/N ataskaitoje pelnas (nuostoliai) prieš apmokęstinimą 310 000,00 tūkst. Tačiau 2013 m buvo vienas pardavimas automobilis už 10.000 ir to automobilio savikaina 5000 lt ir tą klaidą taisėme 2014 m.
Tikslinsim PLN204 už 2013 m.
Dabar nežinau ką parodyti deklaracijos už 2014 PLN204 19 laukelyje? Pildymo taisyklėse parašyta, kad suma nurodoma iš P/N atskaitos? tačiau kuriuose langeliuose nurodyti tuos 100000 (Gal priede neapmokestinąmosios pajamos)? O kur tada parduoto automobilio savikainą 5000, kad teisingai apsiskaičiuotų Pelno mokestis?
Dėkoju iš anksto

Neparašėt esmės. Kokia konkrečiai klaida, kas kur įtraukta, ar visai niekas neįtraukta. Kokią darėt operaciją? Šitaip klausdama , nesulauksit atsakymo.

Atsiprašau, papildau :
2013 metais buvo parduotas automobilis uz 10.000 lt, kurio savikaina 5000. Tačiau 2013m. nebuvo itraukta i apskaita, buvo skaičiuotas nusidėvėjimas, kurio suma 200 lt. Todėl nebuvo šių sumų parodyta P/N ataskaitoje nei nuo to apskaičiuota peno mokestis (PLN204).
Atsiradus sąskaitai 2014-12-31 taisėme. 5 klaseje parodėme pajamas 10,000 6 klaseje sąnaudas 5,000 lt.
Taip pat mažinome nudėvėtą sumą 200, kuri buvo neleistinai įtraukta į 2013 metus:
D 1227- 200,00
K6115- 200,00
Dabar norime tikslinti 2013 m. PLN204 ir pateikti už 2014 PLN204.
Užpildžiau P/N ataskaitą, kurioje pelnas prieš apmokęstinimą yra 310.000,00 lt (jau įvertinus tą parduotą 2013 m. automobilį), tačiau pasimečiau pildant PLN204, ką kur tiksliai ir teisingai parodyti
Ačiū

Kokia likutinė nenudėvėta dalis liko pardavimo momentu? Kiek viso jau buvo nudėvėta pardavimo momentu? Tikrai turit pardavimo sąskaitą, fiziniam asmeniui parduota? Ar esminė, reikšminga labai ta suma 10000?
Jei kas nors kiti neatsakys, kai turėsiu laiko panagrinėsiu.

Nenudėvėta likutinė dalis pardavimo metu buvo 6000 lt, nudėveta buvo 800 Lt, parduota fiziniams asmeniui, yra sąskaita. Suma nėra reikšminga, tačiau nori vadovas, kad viskas būtų sutvarkyta ir patikslinta 013 m. PLN deklaracija.
labai lauksiu patarimų
Ačiū

Pirktas už kiek? 68....2013m bus pelno mokesčio, pelno buvo?

pelno buvo, nes buvo pirkta už 6800 Lt

Per 2013m viso nudėvėjot 200 neleistinai ? Nuo 9 mėn iki 12 mėn galo?
Įmonė už 2013m turėjo nuostolį ar pelną? Pelno mokestis 2013 padidės dėl šio sandorio?

Taip, nuo 2013-09 iki 2013-12 nudėvejom neleistinai 200 lt

Labai skubu, bet bandom dėliot skaičius, jei kas pastebės klaidas gal pataisys.
2014.12.31 rašot K 12x savikaina 6905
D 12xx nusidėvėjimas 800( tiek nuo 2012 metų įsigijimo nudėvėta iki 2013.08)
D 61xx nusidėvėjimo neleidžiami atskaitymai 6105
D 52xx IT pardavimo pelnas 800
K 52xx It pelnas 10000
D 2xx pinigai, ar atskaitingas 10000
operacijos kur 2013m 200 neteisėtai įkėlėt, nebedarykit, nes jau 6105 įkeliame, išimame. Taip pat ir 2014m neleistinai įkeltos sumos jau išimtos, patenka į 6105
Į 2014m pelno nuostolio ataskaitą patenka 9200 pardavimo pelnas ir į 61 klasė neleidžiamų sąnaudų 6105.
PLN 204 9200lt 2014m neapmokestinamos pajamos dėl klaidos. ir 6105 sąnaudos dėl klaidos , sumažina 2014m pelną.
(senesnė versija)2013m PLN taisote Įrašote viršuje kur pajamos padidinat 9200 lt
eilutę 1 padidinat 9200 ir sumažinat 6105, 9200-6105 bus 3095. Toliau ieškot grafos kur dėl IT pardavimo kelti neleidžiamus. Gal rasit. Dar gal pelno mokestis reikia priskaityti čia jau gal rasit kaip.
Pastudijuokit, dabar nebeturiu laiko, pažiūrėkit ar klaidų nepadariau jei ką suklydau vakare pažiūrėsiu.

Labai Jums ačiū

Laba diena,
PLN204 45 eil. rašoma nuostolių suma iš 2013 m. PLN204?

Taip. Galima dengti 70 proc. nuostolio iš 2014 m. pelno.

Tarkim, 2013 m. nuostolis (-100). 2014 m. pelnas 120. Galima atskaityti nuostolio (-84). Nuo 36 reikės mokėti pelno mokestį.

o tikrai 2014 m. operacijos nereikia daryti?
D 1227- 200,00
K 6115- 200,00 ?
o kur 200 lt nudėvėjimas nuo 2013-08 iki 2013-12??tikrai patenka, jei savikaina 6000, o nudėveta dalis 800 iki 2013-08?

Kaip šaunu atradot. taip, suklaidinau. Pas jus neužsidarė 12xx nusidėvėjimo sąskaita. tai dar įrašas už 2013 klaidos taisymui. D 12xx nusidėvėjimas 2013m kas blogai įkelta 200 lt ir K 61 neleidžiamų 200 ta pati sąskaita kur įkėlėm tuos 6105.
Ir 2014m taisot paprastai D 12xx nusidėvėjimo išimti kas 2014m įkelta neleistinai ir K 6, kur buvot įkėlusi.
tada PLN 2013m 3 versija. Lygtai 18 kur visos pajamos pridedat dar 9200,
1 eilutė pridedat 9200 atimat 6105 ir pridedat 200, (bus 3295), tada ieškot eilutės kur įkelt tuos neleidžiamus didint dėl IT 6105 ir dėl klaidos mažint 200
PLN 204 2014 m 9200 neapmokestinama dėl klaidos ir 6105-200 bus 5905 didint pelną dėl klaidos. Gal supratot. Jei skaičių nesumaišiau. Sėkmės.

Sveiki,

leidžiami ar ne jeigu dėl kitos imonės kaltės mums vežėjai išrašė baudą , tačiau ta baudą mes išrašėmę kitai įmonei tai kaip ir gavosi pajamos ir sąnaudos?
ar reikia įrašyti tą baudą i formą prie NA ?

Sveiki. O čia ne tas atvejis, kai keliat į 6 klasę ir paskui kompensuoja jums, Kredituojat tą pačią 6 kl?

sakot kai išrašėm bauda man reikėjo ne į 5 klasę i 6 kredituot?
o tai tarkim jeigu formoje aš parodau kur NA ta suma baudu,o po to ta pačia suma kur neapmokestinamos pajamos ?

sakot kai išrašėm bauda man reikėjo ne į 5 klasę i 6 kredituot?
o tai tarkim jeigu formoje aš parodau kur NA ta suma baudu,o po to ta pačia suma kur neapmokestinamos pajamos ?
[/quote]

Jei rezultatas gaunasi tas pats tai jokių problemų, bet dar pasitikrinkit ar tikrai. Nesigilinau.

baudos, kurias mes išrašėm nedidina apmokestinamo pelno, todėl tas sumas reikia įrašyti deklaracijoje PLN204Z psl NEAPMOKESTINAMOS PAJAMOS kodas 06 (netesybos),
o baudas, kurias mes gavome įrašiau į PLN204S NELEIDŽIAMI ATSKAITYMAI kodas 01 (netesybos)
Ar aš teisi?